（2018年1月27日在耈街乡第十二届人民代表大会第二次会议上）

乡财政所所长 丁 平

各位代表：

受乡人民政府委托，向大会报告2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2017年财政预算收支执行情况

2017年，在乡党委的正确领导和乡人大的监督指导下，全乡上下真抓实干、攻坚克难，围绕乡十二届人大一次会议确定的目标任务，依法组织收入，优化支出结构，积极推进各项财税工作，预算收支执行情况良好，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入1980万元，占年初预算100%。其中：税收收入1941.75万元（增值税26.86万元，改征增值税226.55万元，企业所得税1.2万元，个人所得税8.07万元，资源税8.77万元，城市维护建设税8.22万元，印花税1.97万元，土地增值税4.62万元，车船税18.87万元，耕地占用税1.44万元，契税4.61万元，烟叶税1630.57万元），非税收入38.25万元（罚没收入1万元，国有资源有偿使用收入16.25万元，捐赠收入21万元）。

完成一般公共预算支出2333.97万元，占年初预算220.67%。按支出功能分类为：一般公共服务支出1048.29万元，公共安全支出15.45万元，教育支出2万元，科学技术支出22万元，文化体育与传媒支出10.3万元，社会保障和就业支出243.52万元，医疗卫生与计划生育支出10.93万元，节能环保支出20.19万元，城乡社区支出26.35万元，农林水支出739.26万元，国土海洋气象等支出5.25万元，住房保障支出190.43万元；按支出经济分类为：工资福利支出673.19万元，商品和服务支出378万元，对个人和家庭的补助支出390.33万元，其他资本性支出892.45万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1980万元，上级补助收入3471.18万元（一般性转移支付收入2650.4万元，专项转移支付收入820.78万元），收入总计5451.18万元。一般公共预算支出2333.97万元，上解支出3117.21万元（离退休经费120.57万元，教育经费1750.66万元，卫生经费265.54万元，住房公积金229.18万元，村干部养老保险36.13万元，医疗保险207.88万元，五保供养金及孤儿补助上解139.23万元，收入超基数上解36.66万元，烤烟上解331.36万元），支出总计5451.18万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入84.1万元。完成政府性基金预算支出84.1万元（彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出）。收支相抵，预算平衡。

过去的一年，乡财政工作为全乡经济社会协调发展起到了有力的支撑作用，主要取得以下四个方面的成绩：

1.致力财税征管，圆满完成收入目标。面对经济增长放缓、结构性减税因素增多、“营改增”后征收空间缩小的严峻形势，严格财税目标责任制，细化工作任务，加强收入征管，继续采取“日抓检查管理、月抓序时进度、季抓分析总结”等措施，科学分析财源结构，全力以赴组织收入，确保财税运行平稳。

2.致力支出管理，确保完成支出任务。切实转变“重收入、轻支出”的观念，加快预算支出的执行力度，提高预算执行的及时性和均衡性，确保人员工资及时足额发放和机构正常运转。年内通过“农补系统”兑付各项惠农补贴662.47万元（农业支持保护补贴317.16万元，草原生态保护补贴60.3万元，森林生态效益补贴94.23万元，完善退耕还林政策补贴24.11万元，基础母牛扩群补贴4.59万元，农机购置补贴22.18万元，天然林停伐管护补助资金139.9万元），转账支付各类民政补助救助资金217.83万元（优抚对象定期补助86.22万元，自然灾害生活补助救助金28万元，因灾恢复重建民房救助金4万元，临时救助金43.2万元，重点对象医疗保障金1.95万元，建档立卡人员医疗补助50.23万元，其他民政资金4.23万元）。

3.致力国资监管，深挖财政增收潜力。科学盘活国有资产资源，做好资产运营文章，把资产优势转化为财源优势，严格执行“收支两条线”，不断完善国有资产监管和运营机制，提高国有资产的利用率，努力变“死钱”为“活钱”，增加可用财源。强化专项资金清理整合，有针对性的盘活各类存量资金，以支促收。

4.致力预算约束，切实防范财政风险。不断扩大预算公开范围，稳步推进预决算信息网络公开。严格执行年初预算，压缩和控制“三公”经费等一般性支出，优先保障民政、教育、卫生、社保、医疗等重点投入。认真开展资金支出绩效评价，实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。

2017年预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是烤烟产业逐步萎缩，财政发展后劲不足；二是可用财力逐年缩减，收支矛盾异常突出；三是资金监管存在盲点，财务管理有待加强。针对存在问题，我们将广泛听取各位代表的意见建议，采取有效措施，克服各种困难，逐步加以解决。

二、2018年财政预算（草案）

2018年预算编制的指导思想是：以毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、中央经济工作会和按照乡第九次党代会的总体部署，围绕建设“高原特色农业示范园区、澜沧江流域区域商贸次中心、民族文化生态旅游小镇”的战略目标，牢固树立过“紧日子”的思想，在保工资、保运转、保民生的前提下，优化财政支出结构，提高资金使用效益，促进全乡经济社会持续健康发展。

编制的总原则：一是坚持保工资、保运转、保民生；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。

2018年，受经济下行压力和税收征管体制改革影响，建议预算收支安排如下：一般公共预算收入1760万元，其中：税收收入1735万元（增值税20万元，改征增值税95万元，企业所得税3万元，个人所得税3万元，资源税5万元，城市维护建设税2万元，印花税2万元，土地增值税4万元，车船税14万元，耕地占用税17万元，契税5万元，烟叶税1565万元），非税收入25万元（国有资源有偿使用收入）。

一般公共预算支出1167.21万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1048.97万元，社会保障和就业支出98.78万元，住房保障支出19.46万元；按支出经济分类为：工资福利支出631.08万元，商品和服务支出292.8万元，对个人和家庭的补助支出243.33万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1760万元，上级补助收入2725.22万元（体制补助1129万元，村干部增资补助11.6万元，行政事业单位增资补助162.4万元，财力性借款1422.22万元），收入总计4485.22万元。一般公共预算支出1167.21万元，上解支出3318.01万元（离退休经费201.4万元，教育经费1926.45万元，卫生经费281.53万元，住房公积金258.38万元，村干部养老保险36.13万元，医疗保险220.3万元，五保供养金及孤儿补助上解81.42万元，烤烟上解312.4万元），支出总计4485.22万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，乡本级不进行预算，仅在当年执行完毕后进行决算。

三、2018年工作重点

2018年，乡财政工作形势较为严峻，即将面对更多的困难和挑战。为圆满完成目标任务，主要抓好以下四个方面的工作：

（一）以培植财源为工作重点，努力完成收入目标。以稳定经济发展为目标，努力培植后续财源，强化收入组织措施，完善齐抓共管机制，建立以市场为导向、效益为核心的多元立体财源体系。在强化税收征管，深挖隐性税源，做到应收尽收的同时，探索完善政府同财税部门的工作联动机制，确保目标顺利完成。

（二）以造福百姓为根本任务，促进社会事业发展。坚持发挥职能作用，认真贯彻落实各项“脱贫攻坚”政策，保障农村困难群众、优抚对象的基本生活。加快推进农业产业化进程，积极向上争取项目，科学筹措、合理安排资金，加强农村基础设施建设，用活用足上级财政奖补政策，不断改善农村的生产、生活条件。

（三）以创先争优为工作动力，确保资金高效运行。继续深化部门预算管理制度改革，预算实行标准化、精细化管理，完善预算的编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。建章立制，完善预算执行分析、资金绩效评价、村级财务监督等制度，确保人大代表依法履行职责，促进经济健康发展。

（四）以规范有序为工作目标，提升财务管理水平。严守财经纪律，规范财经秩序，加强对乡、村财务人员的业务培训，切实把依法行政、依法理财贯穿于工作始终，真正在务求实效上狠下功夫，努力形成靠制度管人管事的良好格局，以实际行动履行“为民理财”的职责，实现“人民满意”的目标。

各位代表，做好2018年财政工作任务艰巨、责任重大。但我们坚信，有乡党委的坚强领导，有乡人大的有效监督，有社会各界的鼎力支持，我们一定能克服困难，圆满完成各项收支任务。

附件：1.耈街乡2017年一般公共预算收入执行情况表

2.耈街乡2017年一般公共预算支出执行情况表

3.耈街乡2018年一般公共预算收入测算表

4.耈街乡2018年一般公共预算支出测算表

5.耈街乡2018年预算支出经济分类测算表（本级）