（2018年1月27日在更戛乡第十二届人民代表大会第二次会议第二次全体会议上）

更戛乡财政所所长 杨 斌

各位代表：

受更戛乡人民政府委托，现将更戛乡2017年财政预算执行情况和2018年财政预算情况报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2017年预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1360万元，同比增80万元，增6.25%。分税种完成情况为：增值税371万元，企业所得税3万元，个人所得税5万元，资源税24万元，城市维护建设税20万元，印花税7万元，土地增值税1万元，车船税12万元，耕地占用税7万元，契税4万元，烟叶税830万元，审计罚没收入19万元，国有资源（资产）有偿使用收入57万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3103万元，同比减189万元，减5.74%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1049万元，公共安全支出2万元，教育支出5万元，文化体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出217万元，医疗卫生与计划生育支出2万元，节能环保支出22万元，城乡社区支出15万元，农林水支出1532万元，国土海洋气象等支出4万元，住房保障支出249万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1360万元，一般性转移支付收入2727万元，专项转移支付收入1584万元，收入总计5671万元。一般公共预算支出3103万元，上解上级支出2568万元，支出总计5671万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入情况：政府性基金上级补助收入58万元。其中：福利彩票公益金上级补助收入8万元，体育彩票公益金上级补助收入50万元。

支出情况：完成政府性基金支出58万元。分类支出情况为：用于社会福利的彩票公益金支出8万元，用于体育事业的彩票公益金支出50万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入58万元，政府性基金支出58万元，收支平衡。

二、2017年财政主要工作完成情况

2017年，更戛乡财政工作在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督指导下，通过全乡上下的共同努力和辛勤工作，在改革中求发展，在困境中求突破，真抓实干，各项工作稳步推进。

（一）严征管，增收基础进一步夯实。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，进一步巩固两烟等重点收入来源。二是实行财税联动机制，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，税收征管方式由注重征收管理向注重税源管理转变，多措并举组织财政收入，全年共完成税收收入1284万元。三是抓好重点税源监控，采取“每月抓序时进度、季度抓分析总结、日常抓调研督查”等措施，确保主体税源的足额征收。四是加大税收监督管理力度，强化收入进度分析和监控，加强对重大项目、重要行业和重点企业的跟踪服务，不断挖掘税收增收潜力，确保税收收入稳步增长。五是加大非税收入征缴力度，确保应收尽收，足额入库。

（二）优化支出结构，保障社会事业协调发展。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证工资及时足额发放、机构正常运转、社会稳定的基础上，积极争取项目，用好上级专项转移支付资金，加大了对扶贫攻坚和农业农村基础设施建设的投入，投入易地扶贫搬迁基础设施建设贷款资金1579.5万元，搬迁农户建房贷款245户1470万元，易地扶贫搬迁农户建房入户补助600万元，整乡推进基础设施建设资金1500万元，整县推进基础设施建设资金910万元，整村推进项目资金100万元，“一事一议”财政奖补项目资金40万元，以工代赈新寨片区开发项目资金582万元，糖料蔗核心基地建设项目资金1160万元，老街自然村示范村建设资金192.5万元。

（三）突出民生保障，构建和谐社会。认真落实中央农村工作政策，坚持把“三农”问题作为公共财政建设的重要内容。全年共兑付农民补贴资金751.92万元，其中：农业支持保护补贴465.5万元;退耕还林补助资金168.54万元;森林生态效益补偿资金39.8万元；草原生态补贴54.08万元;农业机械购置补贴8.04万元，基础母牛扩群项目补贴15.96万元。及时足额发放在乡复退、参战、伤残军人等优抚对象生活补助84.07万元；城乡医疗救助22万元；自然灾害补助21.8万元；困难群众临时救助116.38万元。

（四）重监督，财经纪律进一步规范。进一步规范单位财务管理，做到“事前重规范、事后重监管”，从源头上堵塞漏洞。抓实重点项目、重点工程“事前、事中、事后”监督检查，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。加大“小金库”专项治理力度，确保财政资金规范使用。

2017年财政工作虽然取得了一些成绩，但仍然存在一些问题和困难。一是收支矛盾突出，因税收“营改增”政策影响和人员工资等刚性支出不断增加，本级有限财力难以满足日益增长的各项产业和社会事业发展需求，仅能够保障基本运转；二是乡村债务包袱较重，财政运转艰难，特别是2013—2015年度农村公路路基建设缺口资金仍有493.08万元。对于这些问题，乡党委政府根据代表意见建议制定了解决措施，但执行效果没有达到预期，下一步，我们将在广泛听取各位代表的意见建议基础上认真加以分析研究，高度重视，切实增强紧迫感、使命感、责任感，进一步提高为民理财的责任意识，在乡党委的坚强领导和乡人大的有力监督下，逐步加以解决。

三、2018年财政预算草案

2018年，全乡财政工作和预算安排的总体思路是：按照乡党委的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下财税工作取得新突破，为全力推动更戛经济社会发展实现新跨越提供坚实的财力保障。

预算编制遵循的基本原则：一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则；二是坚持厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效原则；四是坚持预算收支平衡的原则。

收入方面：预期一般公共预算收入1070万元，同比减290万元，减21.32%。

支出方面：安排一般公共预算支出1121万元。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出808万元，社会保障和就业支出100万元，农林水支出213万元。其中基本支出按经济分类为：工资福利支出690万元，商品和服务支出158万元，对个人和家庭的补助支出273万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入1070万元，一般性转移支付收入2655万元，收入总计3725万元。一般公共预算支出1121万元，上解上级支出2604万元，支出总计3725万元，收支平衡。

四、2018年财政工作重点

2018年，我们将在以下五个方面切实做好财政管理工作。

（一）加大财源培植力度，推动经济快速发展。以稳定农业基础财源、加快培植新兴财源，建立以市场为导向、以创新为动力、以效益为核心的多元立体财源体系，推动全乡经济社会跨越发展。

（二）加大依法征收力度，全力以赴抓收入。一是要加强财税之间的沟通联系，密切关注经济运行态势和政策影响效果，关注项目投资和新增税源的发展，提高税收征缴工作的针对性和有效性。二是要加大税源监控力度，依法加强收入征管，规范非税收入管理，依法征收、应收尽收，继续执行私人建房所涉税收征管。三是要加强数据分析应用，查找征管薄弱环节和漏洞，促进征管质量不断提高。

（三）加大优化支出力度，保证民生领域投入。一是加强政策引导和资金的投入，促进各项社会事业全面发展。二是加大对农村公路建设、新农村建设、扶贫开发、社会保障、产业发展和生态保护的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进。

（四）加大依法监管力度，提升科学理财水平。一是依法加强税收收入和非税收入征管质量的监督。二是加强对预算执行、部门预算、国有资产管理以及行政事业单位资金财务管理，确保财政资金支出的安全、规范和有效。三是强化财政监督机制建设，建立健全财政资金管理制度。

（五）加大作风转变力度，加强干部队伍建设。一是树立大局观念，做到在理财思路上有新视角。把财政工作放到全乡经济社会发展的大局中来定位，不断提高财政干部理财能力和水平。二是树立效率观念，把提高工作效率和资金使用效率作为衡量财政工作好坏的重要标准，力求高水平、高质量地完成各项任务。三是树立群众观念，做到在为民服务上有新境界。更加注重调查研究、服务态度和工作方法，保障民生，关爱民心。四是树立法制观念，做到在依法理财上有新进展。进一步将日常财政行为纳入制度化、规范化和法制化的轨道，切实维护预算执行的严肃性，主动接受乡人大依法监督，自觉接受审计及社会公众广泛监督，不断提高财政管理水平，管好家，理好财。五是进一步加强财政队伍作风建设，抓好党风廉政建设工作，勤俭节约、克己奉公、遵纪守法。

各位代表，同志们，完成2018年的财政工作任务十分艰巨，但我们有信心、有决心，将进一步解放思想，开拓进取，全面改进工作作风，紧密团结代表、委员及全乡广大人民群众，力争圆满完成2018年的财政工作任务。