预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

昌宁县温泉镇中心完全小学为县政府组成部门，职能职责按照云南省人民政府办公厅《关于印发云南省财政厅主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（云政办发[2009]228号）执行。

（一）基本职能

职能参照政府批准的“三定”方案：温泉镇中心完小位于昌宁县温泉镇温泉村，属于事业单位，执行事业单位会计制度，昌宁县温泉镇中心完小共有村完小10所，校点2所在职教职工人数116人，临时工50人（其中临聘教师25人、保安4人、食堂从业人员21）；退休教师45人；财政负担享受遗属补助9人。全镇共有小学在校生1529人。

（二）2017年重点工作任务

2017年是是推进结构性改革的攻坚之年，做好今年的财务工作意义重大、影响深远。2017年是落实党的十八届三中全会决定，全面深化改革的第二年，一年来，温泉镇中心完小在县委县政府和上级财政部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神，贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会财政工作会议精神，按照县委县政府工作部署，围绕保工资、保运转、保民生目标任务，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠农政策、推进公共财政改革，加大财政资金监管，财政工作稳步、持续推进，在促进昌宁经济社会发展稳中有进、稳中向好中发挥了积极作用。

二、部门预算编制情况

2017年温泉镇中心完全小学预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据财政发展及实际工作的需要据实编制上报项目支出预算。上报县财政局，经人代会审查批准后，由县财政局批准下达执行。

三、部门基本情况

财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制117人，其中：行政编制0人，事业编制117人。在职实有116人，其中：财政全供养116人。离退休人员45人，其中：离休0人，退休45人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

纳入2017年部门决算编报的单位共1个，属于事业单位。在职教职工人数116人，临时工50人（其中临聘教师25人、保安4人、食堂从业人员21）；退休教师45人；财政负担享受遗属补助9人。全镇共有小学在校生1529人。

四、2017年部门预算收支情况

2017年昌宁县温泉镇中心完全小学财务总收入1490.83万元，其中：一般公共预算1490.83万元。

2017年部门财政拨款收入1490.83万元，其中，本年收入1490.83万元，上年结转收入51.51万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1490.83万元（本级财力1490.83万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元）。

2017年部门预算总支出1490.83万元。本级财力安排支出1490.83万元，其中：基本支出1490.83万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。

按支出功能科目分类，列有教育支出-普通教育-小学教育（学前教育），主要用于保障全校工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出1307.26万元（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出182.23万元（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）；对个人和家庭的补助1.34万元（主要包含抚恤金、生活补助、助学金、回族补贴、独子保健费等）。

（一）基本支出情况

2017年用于保障全校正常运转的日常基本支出1490.83万元，工资福利支出1307.26万元（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）占基本支出的87.69％；商品和服务支出182.23万元（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）占基本支出的12.55％。对个人和家庭的补助1.34万元（主要包含抚恤金、生活补助、助学金、回族补贴、独子保健费等）占基本支出的0.092%。基本支出与上年对比增加581.7万元，增幅为40%，增加的原因主要是教师调资工资增加造成增量。

（二）项目支出情况

昌宁县温泉镇中心完全小学2017年没有项目的收入支出预算。