按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

昌宁县大田坝镇湾岗九年制学校为县政府组成部门，职能职责按照云南省人民政府办公厅《关于印发云南省财政厅主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（云政办发[2009]228号）执行。

（一）基本职能

1. 宣传贯彻执行党和国家的教育方针，政策、法律法规。

2. 负责本校人事管理，继续教育，考核考评等。

3. 负责本校财务和基建管理，改善办学条件等工作。

（二）2017年重点工作任务

2017年是推进结构性改革的攻坚之年，做好今年的财政工作意义重大、影响深远。

二、部门预算编制情况

2017年昌宁县大田坝镇湾岗九年制学校预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据财政发展及实际工作的需要据实编制上报项目支出预算。上报县财政局，经人代会审查批准后，由县财政局批准下达执行。

三、部门基本情况

财政全供给单位1个。财政全供给单位中非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制42人，其中：事业编制40人。在职实有40人，其中：财政全供养42人。离退休人员10人，其中：离休0人，退休10人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年昌宁县大田坝镇湾岗九年制学校财务总收入535.2万元，其中：一般公共预算535.2万元。

2017年部门财政拨款收入535.2万元，其中，本年收入535.2万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款535.2万元（本级财力535.2万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元）。

2017年部门预算总支出535.2万元。本级财力安排支出535.2万元，其中：基本支出535.2万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。

按支出功能科目分类，分别列有一般公共服务支出-财政事务-行政运主要用于主要用于保障全校工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

（一）基本支出情况

2017年用于保障昌宁县大田坝镇湾岗九年制学校单正常运转的日常支出535.2万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的89.4％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的10.6％。2017年学校正常运转支出为535.2万元，今年与上年对比增加218.4万元，增幅70%，增减变化的原因主要是截止2017年初预算取数时点，学校新进职工增加以及在职在编干部职工人员工资进档晋级，造成增量以及增加了乡村教师补贴,以及工资调整和学生数的增加等。

五、名词解释

（一）部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

（二）部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

（三）支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

（四）支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

行政事业单位编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。

2017年2月8日