目录

第一部分昌宁县2016年财政决算报告

一、收支决算情况

二、2016年财政预算执行的其他情况

第二部分昌宁县2016年财政决算公开相关表册

一、昌宁县2016年一般公共预算收入决算情况表

二、.昌宁县2016年一般公共预算支出决算情况表

三、昌宁县2016年一般公共预算经济分类支出决算情况表

四、昌宁县本级2016年一般公共预算收入决算情况表

五、昌宁县本级2016年一般公共预算支出决算情况表

六、昌宁县本级2016年一般公共预算经济分类支出决算情况表

七、昌宁县2016年政府性基金预算收入决算情况表

八、昌宁县2016年政府性基金预算支出决算情况表

九、昌宁县2016年社会保险基金收入决算情况表

十、昌宁县2016年社会保险基金支出决算情况表

十一、昌宁县2016年国有资本经营预算收入决算情况表

十二、昌宁县2016年国有资本经营预算支出决算情况表

十三、昌宁县2016年政府性债务余额情况表

十四、昌宁县2016年预备费使用情况表

第三部分昌宁县2016年专项转移支付分地区、分项目决算表

昌宁县2016年财政决算报告

——2017年7月25日在县第十七届人大常委会第四次会议上

县财政局局长 王一升

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告昌宁县2016年财政决算情况，请予审查。

一、2016年全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．全县一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。2016年，完成财政总收入74288万元，其中一般公共预算收入52602万元，为预算调整数的100%，同比增11.9%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出283182万元，为预算调整数的100%，同比增5.2%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入52602万元，返还性收入4060万元，一般性转移支付收入104571万元，专项转移支付收入79484万元，政府债券收入71310万元，上年结余11788万元，调入资金29631万元，调入预算稳定调节基金1588万元，收入总计355034万元。一般公共预算支出283182万元，上解上级支出7035万元，债券还本支出61310万元，安排预算稳定调节基金2万元，调出资金1万元，支出总计351530万元。收支相抵，年终结余3504万元，其中专款结余3504万元。

2．县本级一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成一般公共预算收入30802万元，为预算调整数30800万元的100%，同比增19.1%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出245076万元，为预算调整数244941万元的100.1%，同比增0.5%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入30802万元，返还性收入4060万元，一般性转移支付收入104571万元，专项转移支付收入79484万元，债券转贷收入71310万元，上年结余11788万元，调入资金29631万元，下级上解收入34922万元，调入预算稳定调节基金245万元，收入总计366813万元。一般公共预算支出245076万元，补助下级支出49885万元，债券还本支出61310万元，上解上级支出7035万元，安排预算稳定调节基金2万元，调出资金1万元，支出总计363309万元。收支相抵，当年结余3504万元，其中结转下年支出3504万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1．收入情况。2016年，完成政府性基金收入16528万元，完成预算调整的100%，同比减30.9%。

2．支出情况。完成基金支出10849万元，比预算调整数减4282万元，同比减53%。

3．收支平衡情况。政府性基金收入16528万元，专项转移支付收入4926万元，上年结余收入5602万元，调入资金1万元，债券转贷收入47000万元，收入总计74057万元。政府性基金支出10849万元，调出资金11419万元，上解上级支出140万元，债券还本支出47000万元，支出总计69408万元，收支相抵，年终结余4649万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1．收入情况。2016年，完成国有资本经营预算收入2061万元，为预算调整数的100%。

2．支出情况。完成国有资本经营预算支出1178万元，为预算调整数的100.6%。

3．收支平衡情况。国有资本经营预算收入2061万元，上级补助收入7万元，收入总计2068万元。国有资本经营预算支出1178万元，调出资金890万元，支出总计2068万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

1．收入情况。社会保险基金收入43299万元，为预算调整数的109.7%，同比增29.4%。

2．支出情况。社会保险基金支出38184万元，为预算调整数的109.3%，同比增20.3%。

3．收支平衡情况。社会保险基金收入43299万元，上级补助收入6098万元，上年年末滚存结余26539万元，收入总计75936万元。社会保险基金支出38184万元，上解支出6641万元。收支相抵，本年收支结余4572万元，年末滚存结余31111万元。

二、2016年财政预算执行的其他情况

（一）落实人大批准决议有关情况

按照县十六届人民代表大会第四次会议及常委会批准2016年预算的决议和县人大财经委的审查意见，以及县十六届人大常委会第二十七次会议、第三十次会议分别批准的《昌宁县2016年县本级财政专项预算调整方案》、《昌宁县2016年县本级财政预算调整方案》的有关决议意见，各部门认真贯彻落实预算法，加强预算编制和执行管理，稳步推进财税改革，在预算执行中认真贯彻落实各项财政政策和支出政策，保障了民生支出和重点支出，财政管理进一步规范，财政在稳增长、调结构、惠民生、防风险中发挥了重要作用。

（二）财政转移支付资金安排执行情况

1.一般性转移支付资金安排情况。一是教育支出5758万元，主要用于改善教育办学条件、学生补助及校舍维修改造。二是公共安全支出681万元，主要用于公检法司等部门经费保障。三是文化体育与传媒支出127万元，主要用于美术馆图书馆文化馆（站）免费开放。四是社会保障和就业支出14654万元，主要用于基本养老保险和城乡低保等社会保障支出。五是医疗卫生与计划生育支出14046万元，主要用于新型农村合作医疗补助及基层卫生机构改革补助。六是农林水支出10794万元，主要用于美丽宜居乡村建设、村级集体经济发展扶持、扶贫、“四位一体”、一事一议财政奖补等支出。七是城乡社区支出29万元，主要用于社区党组织和居委会专职工作人员生活补贴 。

2.上级专项转移支付资金安排情况。一般公共服务支出986万元、国防及公共安全支出1372万元、教育支出7077万元、科学技术支出339万元、文化传媒和体育支出496万元、社会保障和就业支出5205万元、医疗卫生和计划生育支出3863万元、节能环保支出7457万元、城乡社区支出412万元、农林水支出43202万元、交通运输支出1484万元、资源勘探信息等支出1061万元、住房保障支出5884万元、商业服务业等支出550万元、国土资源事务支出7247万元、粮油物资储备支出150万元、其他支出300万元。

（三）县级配套资金重点支出安排情况

一是安排教育支出13071万元，全面推进教育事业优先发展。二是安排农林水支出17075万元，全面落实强农惠农政策。三是安排社会保障和就业支出13292万元，全力提高社会保障水平。四是安排医疗卫生与计划生育支出6797万元，全力提高医疗服务水平。五是安排节能环保支出160万元，全力改善生态环境。

（四）政府性债务情况

1.债务限额。2016年政府债务限额为26.71亿元，其中一般债务20.15亿元，专项债务6.56亿元。

2.债务规模及结构。2016年底全县政府性债务余额（含债券）272206万元。按性质分，政府债务239534万元，其中一般债务179002万元，专项债务60532万元；或有债务32672万元，其中政府负有担保责任的债务2557万元，政府可能承担一定救助责任的债务30115万元。

3.债务偿还情况。2016年共使用自有资金偿还债务35329万元，其中偿还一般债务17886万元，偿还专项债务3747万元，偿还政府负有担保责任的债务7万元，偿还政府可能承担一定救助责任的债务13689万元。

4.置换债券使用情况。2016年置换债券108310万元，其中置换一般债券61310万元，置换专项债券47000万元。

5.债务投向。一是用于公益性项目59989万元，其中公路建设6161万元，市政建设1045万元，保障性住房建设22756万元，政权建设41万元，教育方面建设2097万元，医疗卫生834万元，农林水建设25500万元，其他公益性项目1555万元；二是用于非公益性项目1965万元；三是用于化解地方金融风险503万元；四是用于债务还本付息183070万元；五是用于短期周转金26537万元；六是用于其他方面投入142万元。

（五）重大投资项目资金的使用及绩效情况

2016年对11个部门的15个项目及3个社保专项资金开展了绩效评价和自评工作，涉及资金64582万元，对勐统、更戛两乡镇2015年财政整体支出情况开展绩效评价试点工作，涉及资金6465万元，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。

（六）预算周转金规模和使用情况

2016年预算周转金结余12万元。

（七）预备费使用情况

2016年动用预备费4000万元，其中自然灾害生活救助支出230万元、机关事业单位职业年金缴费支出3770万元。

（八）超收收入安排情况

2016年超收收入2万元，用于补充预算稳定调节基金。

（九）预算稳定调节基金的规模和使用情况

2016年调入预算稳定调节基金1588万元用于平衡预算，年末补充预算稳定调节基金2万元。

附件：1.昌宁县2016年一般公共预算收入决算情况表

2.昌宁县2016年一般公共预算支出决算情况表

3.昌宁县2016年一般公共预算经济分类支出决算情况表

4.昌宁县本级2016年一般公共预算收入决算情况表

5．昌宁县本级2016年一般公共预算支出决算情况表

6.昌宁县本级2016年一般公共预算经济分类支出决算情况表

7.昌宁县2016年政府性基金预算收入决算情况表

8.昌宁县2016年政府性基金预算支出决算情况表

9.昌宁县2016年社会保险基金收入决算情况表

10.昌宁县2016年社会保险基金支出决算情况表

11.昌宁县2016年国有资本经营预算收入决算情况表

12.昌宁县2016年国有资本经营预算支出决算情况表

13.昌宁县2016年政府性债务余额情况表

14.昌宁县2016年预备费使用情况表