按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本情况及工作重点

（一）基本情况

耈街彝族苗族乡位于昌宁县东北部，距县城71公里，地处东经99°39′15″—99°51′40″，北纬24°52′00″—25°07′28″之间，跨经度12′25″，纬度15′28″。东与本县珠街乡山水相连；南与临沧市凤庆县诗礼乡毗邻；西与本县的漭水镇隔江而治；北和大理州永平县水泄乡划河为界。最高海拔2857.6米，最低海拔1100米，全年平均降雨量1250毫米左右。全乡国土面积358平方公里，土地总面积555786.3亩，耕地面积40476亩（常耕地40288亩），其中水田4416亩，旱地35872亩。2016年末，全乡辖11个村175个村民小组7806户，总人口23777人。

2016年，面对经济形势持续下行、改革任务繁重、自然灾害频发、社会维稳压力增大等不利因素，全乡上下凝心聚力，抢抓机遇，坚持以“绿满家园、美丽乡村”为建设理念，依靠科技进步，突出优势特色产业，在克难攻坚中赶超跨越，在真抓实干中改善民生，努力推动全乡经济社会持续健康发展。2016年末全乡总人口23777人，耕地面积2698.4公顷，人均耕地面积1.7亩。完成农村经济总收入36650万元，比2015年32404万元增4246万元，增长13.1%。农民人均可支配收入8661元，比2015年7655元年增1006元，增长13.14%。一般公共预算收入1860万元，比2015年2078万元减218万元，减10.49%。一般公共预算支出1882万元，比2015年1659万元增223万元，增长13.5%。信用社年末存贷款余额分别为22744万元、11119万元，分别比2015年末18693万元、9905万元增4051万元、1214万元，增长21.67%、12.26%。现价工业总产值22510万元，比2015年20100万元增2410万元，增11.9%。粮食产量达1213万公斤，比2015年1193.5万公斤增19.5万公斤，增长1.63%。克服灾害频多等不利影响，强化措施、真抓实干，种植烤烟面积23047亩，收购烟叶5.3万担，圆满完成了县上下达的目标任务，实现产值7963.3万元，收购平均价达30.05元（公斤），实现烟叶税1751.6万元。泡核桃种植面积19.82万亩，泡核桃产量6499吨，比2015年5596增903吨，增长16.14%，产值14000万元。大牲畜存栏9.48万头，生猪存栏5.6万头，出栏9.6万头，肉类总产达8755.8吨。山羊存栏2.49万只，家禽存栏超过9万羽。

（二）2017年工作重点

2017年主要工作目标：农村经济总收入达4.1亿元以上，增长12%以上；规模以上固定资产投资增长35%以上，力争突破1亿元以上；一般公共预算收入达1980万元以上；农民人均纯收入达9780元以上，增长13%以上；完成上级下达的单位生产总值综合能耗、主要污染物总量减排指标考核任务。

围绕实现上述目标，重点抓好六个方面的工作：

1.围绕夯实发展基础，推进农业产业提质增效；

2.围绕补齐发展短板，推进二三产业转型升级；

3.围绕增强发展后劲，推进项目投资协调联动；

4.围绕激发发展活力，推进机制体制改革创新；

5.围绕共享发展成果，推进脱贫攻坚扎实有效；

6.围绕提供发展保障，推进民生改善全面落实。

二、部门预算编制情况

2017年耈街乡预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据经济发展及实际工作需要据实编制上报预算。预算编制完成后报经乡人民代表大会批准执行，并报县财政局备案。

三、部门基本情况

财政全供给单位4个（部门预算单位实际为5个，原民政办作为独立核算的部门预算单位进行预决算，原民政办预算批复及公开纳入乡人民政府）。财政全供给单位中行政单位1个（乡人民政府），参公管理事业单位1个（乡财政所），非参公管理事业单位2个（乡农业综合服务中心、乡林业服务中心）。部门在职人员编制72人，其中：行政编制33人（含工勤编制4人），事业编制39人（含财政所暂定编制4人）。在职实有64人，其中：财政全供养64人。离退休人员28人，其中：离休0人，退休28人。车辆编制3辆，实有车辆4辆（含民政专用车1辆、护林防火专用车1辆），林业中心护林防火专用车不占车编。

四、2017年部门预算收支情况

2017年耈街乡预计完成一般公共预算收入1980万元，上级补助收入2189.26万元（体制补助1129万元，村干部增资补助11.6万元，行政事业单位增资补助162.4万元，财力性借款886.26万元），收入总计4169.26万元。一般公共预算支出1057.66万元，上解支出3111.6万元（教育经费1943万元，卫生经费274.63万元，住房公积金235.69万元，村干部养老保险31.28万元，医疗保险125.8万元，医疗保险基金4%部分82.08万元，烤烟上解349.77万元，税收超收分成29.29万元，五保供养金上解40.06万元），支出总计4169.26万元。

2017年部门财政拨款收入1057.66万元，其中本年收入1057.66万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款1057.66万元（本级财力1057.66万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元）。分全供养单位情况为：1.乡人民政府（含民政）财政拨款收入843.03万元，其中本年收入843.03万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款843.03万元。2. 乡财政所财政拨款收入35.61万元，其中本年收入35.61万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款35.61万元。3. 乡农业综合服务中心财政拨款收入130.35万元，其中本年收入130.35万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款130.35万元。4. 乡林业服务中心财政拨款收入48.67万元，其中本年收入48.67万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款48.67万元。

2017年部门预算支出1057.66万元。本级财力安排支出1057.66万元，其中：基本支出1057.66万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。分全供养单位情况为：1. 乡人民政府（含民政）部门预算支出843.03万元。本级财力安排支出843.03万元，其中：基本支出843.03万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。2. 乡财政所部门预算支出35.61万元。本级财力安排支出35.61万元，其中：基本支出35.61万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。3. 乡农业综合服务中心部门预算支出130.35万元。本级财力安排支出130.35万元，其中：基本支出130.35万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。4. 乡林业服务中心部门预算支出48.67万元。本级财力安排支出48.67万元，其中：基本支出48.67万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。

按支出功能科目分类列有一般公共服务支出-人大事务-行政运行18.53万元，主要用于乡人大会主席团人员经费（即工资）的基本支出；一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行410.73万元，主要用于乡机关各职能办公室、村在职人员及机构运转的基本支出；一般公共服务支出-财政事务-行政运行35.61万元，主要用于乡财政所人员及机构运转的基本支出；一般公共服务支出-税收事务-协税护税2万元，主要用于协税护税工作的基本支出；一般公共服务支出-纪检监察事务-行政运行26.89万元，主要用于乡纪委人员经费（即工资）的基本支出；一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行32.29万元，主要用于乡党委人员及党建工作的基本支出；公共安全支出-公安-治安管理17.58万元，主要用于乡联防队员和综治维稳员生活补助及维稳工作的基本支出；教育支出-进修及培训-干部教育2万元，主要用于干部职工教育培训及先进教师奖励等基本支出；科学技术支出-科学技术管理事务-行政运行2万元，主要用于科学技术工作方面的基本支出；文化体育与传媒支出-广播影视-其他广播影视支出35.7万元，主要用于乡文广中心人员及机构运转的基本支出；社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-行政运行8.12万元，主要用于乡人事助理人员经费（即工资）的基本支出；社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出26.54万元，主要用于乡社保中心人员及机构运转的基本支出；社会保障和就业支出-民政管理事务-行政运行12.67万元，主要用于民政助理人员经费及开展民政救灾工作的基本支出；社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位养老保险缴费支出93.26万元，主要用于配缴乡机关及乡直单位养老保险缴费（单位部分）；社会保障和就业支出-其他生活救助-其他农村生活救助1.25万元，主要用于发放“两案”刑释、六十年代精简退职等人员的定期生活补助；医疗卫生与计划生育支出-医疗卫生与计划生育管理事务-行政运行9.77万元，主要用于计划生育专职人员经费（即工资）的基本支出；医疗卫生与计划生育支出-其他计划生育事务支出1万元，主要用于发放农村独生子女家庭奖励；城乡社区支出-其他城乡社区支出（款）-其他城乡社区支出（项）15.7万元，主要用于乡国土规划中心人员及机构运转的基本支出；农林水支出-农业-事业运行112.08万元，主要用于乡农业综合服务中心人员及机构运转的基本支出；农林水支出-农业-其他农业支出40万元，主要用于烤烟、核桃等产业发展的基本支出；农林水支出-林业-林业事业机构48.67万元，主要用于乡林业服务中心人员及机构运转的基本支出；农林水支出-林业-林业防灾减灾2万元，主要用于森林防火工作的基本支出；农林水支出-水利-水土保持18.27万元，主要用于乡农业综合服务中心水利工作专职人员经费及公用经费的基本支出；农林水支出-农村综合改革-对村级一事一议补助30万元，主要用于农村公益性事业基础设施建设的支出；农林水支出-农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助55万元，主要用于村级运转及基层组织建设的基本支出。

按支出经济分类列有工资福利支出691.26万元，其中基本工资288.3万元，津贴补贴237.4万元，奖金16.3万元，社会保险缴费93.26万元，绩效工资56万元；商品和服务支出255万元，其中办公费57万元，水费2万元，电费2万元，邮电费3万元，差旅费8万元，维修(护)费10万元，会议费11.7万元，培训费5万元，公务接待费28.3万元，劳务费44.4万元，工会经费6万元，公务用车运行维护费20万元，其他交通费57.6万元；对个人和家庭的补助支出81.4万元，其中生活补助80.15万元，救济费1.25万元；其他资本性支出30万元，其中基础设施建设30万元。

五、名词解释

（一）部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

（二）部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

（三）支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

（四）支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

行政事业单位编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。