按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）党政机构设置和职责

按照精简统一效能的要求，乡党委、政府统一设置4个党政机构，即：党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室。

党政办公室。承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、党员培训教育、后勤保障等职责，负责“为民服务中心”的日常工作，负责乡人大、政协、人民武装、工会、共青团、妇联的日常工作。

经济发展办公室。承担经济发展规划、国土资源管理、乡村规划建设、环境保护和生态建设、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、招商引资、企业管理、统计、扶贫、安全生产、农民负担监督、市场监管等职责。

社会事务办公室。承担人力资源和社会保障、民政、卫生、食品安全、人口和计划生育、教育、科技、文化、广播电视等职责。

社会治安综合治理办公室。承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置、群众信访工作等职责。

乡人大、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联按有关规定或章程设置。不设政协机构，明确1名党委副书记兼政协联络组组长。根据中央和省、市、县关于加强政务服务体系建设的部署和要求，按照服务平台的框架在党政办公室设置“为民服务中心”，将与人民群众生产生活相关的事项集中到“为民服务中心”，实行“一站式”服务和“窗口式”办公，推行办事代理制，方便群众办事。

（二）事业单位设置和职责

坚持政事分开和精简统一效能的原则，按照管理性职能收归政府，公益性职能进一步强化，经营服务推向市场的要求，从加强、完善农业和农村社会服务体系、促进农村经济和社会发展需要出发，设置6个股所级事业单位，即：农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心、财政所。

更戛乡农业综合服务中心。承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广和动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

更戛乡文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

更戛乡国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、市政公用设施维护与管理等服务性工作。

更戛乡社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、城镇居民养老保险、新型农村养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗等服务性工作。

更戛乡林业服务中心。承办林业技术推广、森林病虫害防治、护林防火、林权管理等服务性工作。

更戛乡财政所（参照公务员法管理）。主要职责是承担编制镇财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

二、部门预算编制情况

（一）指导思想：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话特别是视察云南重要讲话精神，围绕乡党委、政府的相关决策部署，坚持厉行节约，精打细算，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，优化支出结构；严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进我乡经济持续健康发展与社会和谐稳定。

（二）编制原则：一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则；二是坚持厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效原则；四是坚持预算收支平衡的原则。

三、部门基本情况

财政全供给单位7个。财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位1个，非参公管理事业单位5个。部门在职人员编制72人，其中：行政编制32人，事业编制39人。在职实有71人，其中：财政全供养71人。离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。车辆编制3辆，实有车辆3辆。

四、2017年部门预算收支情况

1．乡本级一般公共预算

收入方面：预期一般公共预算收入1360万元，比上年增80万元，增6.25%，其中税收收入1160万元，比上年增长13.5%，分税种预期完成：增值税342万元；企业所得税10万元；个人所得税10万元；资源税17万元；城建税9万元；印花税9万元；车船税15万元；耕地占用税20万元；契税10万元；烟叶税898万元；非税收入20万元。

支出方面：预期一般公共预算支出1074万元，同比增33万元，减3.17%。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出482万元，公共安全支出2万元，文化体育与传媒支出8万元，社会保障和就业支出138万元，医疗卫生与计划生育支出2万元，城乡社区支出15万元，农林水支出427万元。其中基本支出按经济分类为：工资福利支出741万元，商品和服务支出320万元，对个人和家庭的补助支出13万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入1360万元，一般性转移支付收入2225万元，其中：体制补助收入1251万元、均衡性转移支付收入128万元、超收奖励10万元、临时补助（财力性借款）收入826万元，其他一般转移支付收入10万元，收入总计3585万元。一般公共预算支出1074万元，上解上级支出2511万元，支出总计3585万元。

2.重点项目支出情况

（1）保民生政策性配套428.1万元。其中：住房公积金193.5万元，职工基本医疗保险基金162.8万元，村干部养老保险26.2万元,五保户及孤儿补助45.6万元。

（2）产业扶持25万元。

（3）基础设施项目0万元。

五、名词解释

（一）部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

（二）部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

（三）支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

（四）支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

行政事业单位编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。