一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，我镇财政工作按照镇党委的总体工作部署，在镇人大主席团的监督指导下，认真贯彻落实党的十八大和十八届四中、五中、六中全会及中央经济工作会议精神，按照新《预算法》要求，严格执行中央“八项规定”，积极组织收入，优化支出结构，坚持勤俭节约，强化财政管理，推进财政职能转变，加强财政资金监管，不断提高财政资金使用效益。财政支出向民生倾斜，有力推动了全镇经济社会全面协调可持续发展，圆满完成镇一届三次人代会提出的目标任务。

（一）一般预算执行情况

1.地方财政一般预算收支完成情况。2016年，全镇实现地方财政一般预算收入920万元，比上年增45万元，同比增长5.1%，完成镇人大一届三次会议批准920万元的100%。其中，税收收入完成907万元，比上年决算数增长5.5%，分税种完成情况为：增值税7万元、改征增值税81万元、营业税246万元、企业所得税12万元、个人所得税3万元、资源税31万元、城市维护建设税27万元、房产税18万元、印花税7万元、城镇土地使用税20万元、土地增值税23万元、车船税12万元、耕地占用税11万元、契税79万元、烟叶税330万元；非税收入13万元，比上年减13%。

全镇地方财政一般公共预算支出完成1768万元，为年初预算的114%，比上年决算数增支451万元，同比增34.2%。其中，一般公共服务546万元，公共安全10万元，干部教育10万元，科学技术支出15万元，文化体育与传媒30万元，社会保障和就业263万元，医疗卫生23万元，城乡社区6万元，农林水事务667万元，国土海洋气象支出2万元，住房保障支出196万元。

2.全镇地方财政一般预算收支平衡情况。地方财政一般预算收入920万元；一般性转移支付收入2378万元，其中体制补助收入1906万元，均衡性转移支付收入172万元，体制超收奖励8万元，其他一般性转移支付收入292万元；专项补助629万元；临时救助600万元。上年结余收入52万元，收入总计4579万元。地方财政一般预算支出1768万元，上解支出2811万元，其中，收入超基数上解204万元，离退休人员经费上解368万元，教育经费上解1646万元，卫生经费上解129万元，医疗保险金上解172万元，住房公积金上解199万元，烤烟超基数及发展金上解66万元，村干部养老保险金上解27万元，支出总计4579万元。收支相抵。

（二）基金预算收支及平衡情况

收到上级政府性基金转移159万元，上年政府性基金结转3万元。基金支出162万元，其中用于社会福利的彩票公益金支出115万元（农村敬老院建设72万元、李家寨自然村文化活动场所建设40万元、下六甲完小体育场建设3万元）、征地和拆迁补偿37万元（用于征地成本返还），其他国有土地使用权出让收入安排的支出10万元（用于农残检测设备及试剂采购）。收支相抵，当年实现基金收支平衡。

二、2016年财政工作完成情况

（一）强化收入征管，财政收入平稳增长。一是强化税收收入征管工作。加大税收监管力度，通过收入目标责任考核制，加强对涉税项目、涉税行业和重点企业的监管和服务，不断挖掘增税潜力。二是加大非税收入征缴力度，完善非税收入征管机制。

（二）突出重点，全力保障机构运转和改善民生工作。一是有效保障基本支出。优先测算安排基本支出，着力保障各部门履行职能的正常支出需要。完成全镇机关事业单位在职人员和离退休人员的调资以及养老金、职业年金、医疗保险、住房公积金的财政配发工作，积极落实全镇乡镇岗位工作补贴、公务用车改革补贴、村（社区）干部待遇提标等各项政策。全镇2016年镇村两级人员机构运转支出852万元，占地方财政一般预算支出1768万元的48%，其中，在职人员工资津补贴支出521万元（含村四职），半供养人员支出111万元，公务支出220万元。二是保障和改善本级民生支出。全年本级财政用于保障民政优抚、自然灾害、抚恤等保障支出181万元，占地方财政一般预算支出1768万元的11%，受益人口达8200余人次。三是深入实施精准扶贫，重点对易地搬迁项目、农村危改、传统村落保护、美丽乡村建设项目等进行扶持。用预算资金363万元（农村危改资金155万元、中央易地扶贫搬迁工程资金208万元）投入易地搬迁项目，受益户数127户508人；用预算资金71万元投入农村敬老院建设、75万元投入温泉里睦传统村落保护项目建设、50万元投入下六甲村岔烂坝和兴文村后寨美丽宜居乡村建设、30万元投入村级公益事业“一事一议”财政奖补项目建设；用预算资金41万元（农村危改资金）投入52户低保户、特困户、贫困残疾人和建档立卡贫困户原址拆除重建；用预算资金15万元投入3个村县级发展壮大农村集体经济行动扶持、15万元投入松山杨善洲教育基地建设；用预算资金安排17万元投入公共文化服务体系经费支出、15万元投入科普专项支出、10万元投入联席村活动室建设。全年镇本级财政用于投入各类项目资金共计735万元，占地方财政一般预算支出的41%；用政府性基金72万元投入农村敬老院建设、40万元投入李家寨自然村文化活动场所建设、10万元投入茶叶农残快速检测项目建设。

（三）加强财政资金监管，确保重点项目支出和惠农资金安全。一是积极争取上级各部门资金投入，严格执行国家基本建设财务管理制度和扶贫、涉农、民生等专项资金管理办法，按项目进度拨付项目资金，确保工程顺利推进。年内通过本级财政（含专款）安排及各渠道筹措资金投入易地搬迁、村庄道路、产业发展、基层活动室建设等重点工程项目近30余个，投入财政资金3500万元以上。项目完工后，207户近900人将入住新居、近20个自然村组道路将得到硬化、300户以上农户将通过领取种羊、种猪、土鸡或现金等形式得到扶贫资金和专项涉农资金的扶持。二是严格审核，按时兑付各类涉农补贴。全年兑付涉农补贴13501人次411万元，其中，农业支持保护补贴6026 人次309万元、退耕还林补贴1063人次34万元、森林生态效益补偿2212人次34万元、草原生态补贴4141人次20万元、农业机械补贴44人次11万元、母牛扩群补贴15人次3万元。

（四）突出依法理财，全力加强财政科学管理。一是认真贯彻执行新《预算法》硬化预算约束，强化结余结转资金管理。二是进一步规范全口径预算管理、财政专户资金管理、财政资金拨付管理，强化会计信息质量监督，财政内部制约和监督机制不断完善，事前、事中、事后全过程动态监管机制逐步形成。三是严格执行中央八项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出。2016年，全镇“三公”经费比上年同期下降5%。四是依法加强政府债务管理。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理。积极筹措资金化解政府债务，通过政府债务置换化解债务41万元。五是进一步摸清政府家底。清查固定资产1283项，金额631万元。六是财政票据管理工作进一步强化，单位票据使用行为进一步规范。七是会计基础管理工作更加规范，会计队伍建设进一步加强。八是政府采购规模和范围不断扩大，采购信息更加公开，采购过程更加规范，采购效率进一步提高。

2016年我镇财政工作虽然取得了一些成绩，但仍然存在一些问题和困难，经济基础相对薄弱，财政总体实力不强，刚性需求增长迅速，财政收支矛盾加剧。在今后的工作中，我们将增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识，逐步加以解决。

三、2017年地方财政预算草案

2017年，全镇财政工作和预算安排的总体思路是：按照镇党委、镇人民政府的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下财税工作取得新突破，为建设开放和谐富裕新温泉提供坚实的财力保障。

（一）预算编制遵循的基本原则。一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则；二是坚持厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效原则；四是坚持预算收支平衡的原则。

（二）地方财政预算收支及平衡情况

1.全镇地方财政一般预算收支情况。2017年，全镇一般公共预算收入安排950万元，比上年增长6.26%。其中税收收入940万元，比上年增长6.77%，分税种完成情况为：增值税8万元、改征增值税336万元、企业所得税19万元、个人所得税5万元、资源税35万元、城市维护建设税27万元、房产税20万元、印花税8万元、城镇土地使用税23万元、土地增值税25万元、车船税12万元、耕地占用税10万元、契税82万元、烟叶税330万元；非税收入10万元，比上年减23%。

全镇一般公共预算支出安排1021万元，比上年减42%（主要原因为上级专项资金未下达），其中，一般公共服务支出预算533万元，413万元为在职人员工资，101万元为公务费（含人代会经费5万元，人大代表活动经费1万元，统计、人事、民族宗教、综治维稳、安全生产、民兵征兵、项目管理等政府工作经费75万元，乡村债务管理、国有资产管理、财政资金监督审计、涉农补贴发放、电算化网络维护费、票据管理等财政所工作经费11万元，纪检监察工作经费2万元，群团组织工作经费2万元，党建经费5万元）；19万元为临时工补助。公共安全支出预算（联防队员工资）14万元，干部教育支出预算11万元，文化体育与传媒支出预算24万元，社会保障和就业预算支出98万元（在职人员养老保险金及民政定补镇级安排部分），医疗卫生与计划生育预算支出30万元，城乡社区事务支出预算6万元（集镇环卫管理员补助），农林水事务支出预算304万元，106万元为在职人员工资；70万元为公务费（含森林防火经费5万元，林业站工作经费5万元，病虫害防治、动物防疫等经费5万元、农业中心工作经费5万元、村级公务费50万元），66万元为驻村人员补贴。

2.全镇地方财政一般预算收支平衡情况。全镇一般公共收支预算平衡情况是：一般公共预算收入950万元；一般性转移支付收入2084万元，其中体制补助收入1906万元、均衡性转移支付收入172万元、体制超收奖励6万元；临时救助1348万元。收入总计4382万元。地方财政一般预算支出1021万元，上解支出3361万元，其中，收入超基数上解217万元，教育经费上解2354万元，卫生经费上解205万元，医疗保险金上解216万元，住房公积金上解236万元，烤烟超基数及发展金上解66万元，村干部养老保险金上解27万元，五保供养及孤儿补助上解40万元。支出总计4382万元。收支相抵，实现财政收支平衡。

四、2017年财政工作主要措施

（一）以培植财源为工作重点，全力以赴抓收入。今年我镇将继续围绕党委“发展生财、以税聚财、创新理财”的发展战略，加强对有税产业的服务和扶持，千方百计增加税源。确保税收及时足额入库，促进经济持续健康发展，壮大地方财政实力。

（二）以优化支出为突破口，千方百计保工资、保民生、保运转。按照“整合存量、优化增量、突出重点、调整结构、服务百姓、和谐发展”的要求，坚持执政为民、理财为民理念，2017年地方一般预算安排人员经费支出849万元，占地方一般预算支出的83%。安排运转经费172万元（村级50万元），占财政总支出的17%，实现保工资、保民生、保运转。

（三）以强化财政监管为手段，进一步依法行政、依法理财。认真执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于财政各项工作中，加大执法力度，加强对镇直各单位、村级及各项专项资金的监管，提高财政资金的使用效益。转变财政监督思路，突出事前、事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、从监督检查型向管理监督型的转变，以提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。

（四）以勤俭节约为突破口，转变作风、提效率。一是从严编制预算，严控非生产性支出。二是厉行节约，以“廉洁、节俭、增效”为目标，严禁铺张浪费。三是抓好制度建设，进一步完善各项内部管理制度，认真抓好制度的执行。四是加强“三公”经费管理，推行预决算公开、财务公开及“三公经费”公开制度，接受群众和社会监督。五是强化绩效评价，扩大绩效评价范围，提高财政资金使用效率。