财政所所长 杞昭桦

各位代表：

受乡人民政府委托，向大会作《关于珠街彝族乡2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告》，请各位代表予以审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，我乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，在乡人大的依法监督下，认真贯彻党的十八届四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神，按照新《预算法》要求，严格执行中央八项规定，积极组织收入，优化支出结构，坚持勤俭节约，强化财政管理，推进财政职能转变，加强财政资金监管，不断提高财政资金使用效益。财政支出向民生倾斜，有力推动了全乡经济社会全面协调可持续发展，圆满完成乡十一届六次人代会提出的目标任务，现将预算执行情况报告如下：

（一）乡本级一般公共预算收支执行情况。收入情况：2016年，全乡实现地方一般公共预算收入1563.4万元，完成年初人代会批准1410万元的110.9%，同比增21.6万元，增1.4%。分税种完成情况为：增值税60.1万元，营业税154.9万元，企业所得税12.2万元，个人所得税0.5万元，资源税4.5万元，城市维护建设税2.7万元，印花税2.2万元，土地增值税1.6万元，车船使用税10.5万元，契税5.2万元，耕地占用税0.2万元，非税收入完成17.6万元。（因决算需要，县级结算我乡一般公共预算本级收入为1410万元，扣减营业税153.4万元,同时扣减上级临时救助。）支出情况：全乡完成一般公共预算支出2184.1万元，同比增414.7万元，增23.4%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1098.6万元，公共安全支出6.5万元，科学技术支出16万元，文化体育与传媒支出22.6万元，社会保障和就业支出122.5万元，医疗卫生与计划生育支出33.5万元，城乡社区支出12.1万元，农林水支出324.5万元。收支平衡情况：一般公共预算收入1410万元；上级补助收入2479.6万元，其中:体制补助收入783万元、专项补助收入1292.7万元、体制超收补助11.3万元、临时救助（财力性借款）281.2万元、一般性转移支付补助收入111.4万元；地方政府债券资金补助547.6万元；动用预算稳定调节基金130万元。收入总计4567.2万元。一般公共预算支出2291.4万元；上解支出1728.2万元,其中:离退休人员上解214.9万元、教育上解882.7万元，卫生上解107.6万元、医疗保险上解106.2万元、住房公积金上解134.1万元、烤烟超收上解128.6万元、烤烟发展金上解129.1万元、村干部养老保险上解24.9万元；地方政府债券资金支出547.6万元；支出总计4567.2万元。收支相抵，年终持平。

（二）政府性基金预算收支执行情况。政府性基金收入上级补助19万元，支出19万元。（子堂村活动场所建设补助资金）。

二、2016年财政重点工作完成情况

（一）财政收入稳中有升。努力克服营改增对财税收入带来的巨大压力和困难，与各征收部门通力协作，密切配合，凝心聚力，攻坚克难，强化收入组织，加强税源监控，确保应收尽收，规范国有资产处置，完成了乡本级行政事业单位国有资产清查，多举措确保财政收入稳中有升。

（二）强化财政支出管理，确保全乡大局稳定。本着量入为出的原则，优先保证干部职工工资及时足额发放，努力压缩非生产性支出，合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化。

（三）加强专项资金管理，保证专项奖金封闭运行。对专项资金实行规范化管理，专设账户，专款专用，按规定拨付使用，严格执行政策，手续完备。在兑现各种补贴款的过程中，坚持高标准，补贴兑现做到“四到位”、“六不准”，强农惠农政策得到有效落实，农民群众较为满意。同时大力扶持社会保障工作。及时安排兑现五保供养、社会救济、自然灾害、抚恤、孤儿救助等保障性资金，有效改善低收入群体生产生活状况。

（四）会计集中支付工作。按照“预算自编、账户统管、集中核算、票据统管”的要求，统一会计核算和账户管理，进一步规范乡财政财务管理。严格使用财政专用票据，杜绝了各单位坐支、挪用和私设“小金库”，端正了行业风气，避免了腐败现象的滋生，提高了资金使用效益，净化了管理环境，理顺了财经秩序。严格审批程序，切实做到“收入一个笼子，支出一个口子”。

（五）带队伍、抓建设，服务水平进一步提高。以标准化财政所建设为契机，同步抓好财政所硬件和软件建设，推动基层财政全面适应现代化办公和监管工作需求。强化人才是第一资源的理念，组织乡村两级财务人员开展业务培训，着力提升财政队伍综合素质。加强财政廉政风险防控，切实加大对财政干部权力的监督和制约，配合审计局查处各类违法违纪行为，规范财政权力运行。

各位代表，2016年，财政工作服务发展积极有为，民生保障持续改善，财政改革纵深推进，财政管理成效明显，作风建设务实高效。一是聚财有方。抓好税收入库，规范非税收入，创新征管机制，积极向上争资，努力完成收入任务。二是生财有道。加快项目建设，扶持产业发展，抓好总部经济，夯实经济发展基础。三是用财有度。加大民生投入，推进精准扶贫，严控行政支出，确保重点需求支出。四是理财有法。推进绩效管理，加强村级财务管理和专项资金管理，提高财政管理水平。五是心中有畏。提升能力素质，强化纪律约束，加强干部队伍建设。全乡克服了经济下行和财政体制调整带来的不利因素，财政预算执行情况总体较好。但我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和不足，主要表现在：一是随着全国经济发展步入新常态，重点税源支撑乏力，税源结构单一无稳定的税源作为支撑。二是财政资金监管有待进一步加强。三是财政资金损失浪费现象还没有完全杜绝，全乡行政事业单位增收节支意识有待进一步增强。四是村级财务管理不规范，资产管理制度不健全，财政资金使用效益不高，财政绩效管理还需要进一步强化。五是受增人增资、社会保障扩面提标等多重政策性因素影响，在新增财力有限、刚性需求增长迅速，财政收支矛盾加剧的情况下，财政收支平衡压力加大。对此，在以后的工作中我们必将增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识，逐步加以解决这些困难。

三、2017年财政预算草案

2017年全乡财政工作和预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想、党的十八届六中全会精神为指导，全面落实科学发展观，强化财源建设和收入组织，确保财政收入持续平稳增长；优化财政支出结构，努力保障各项重点支出需要，完善基本公共服务体系，着力改善民生，促进社会事业发展；严肃财经纪律，从严控制“三公”经费等一般性支出；推进预决算公开透明，加强政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定。

全乡财政工作和预算安排的总体思路是：按照乡党委、政府的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“求真求是求实奋进，提质提速提效跨越”为总要求，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下财税工作取得新突破，为实现我乡“脱贫梦、致富梦、小康梦”，创建人文、生态、法治、效率、幸福珠街提供坚实的财力保障。

2017年，全乡财政收支预算的原则是：坚持积极稳妥、实事求是、系统衔接的原则；坚持突出重点、分类保障、公共优先的原则；坚持量入为出、量力而行、勤俭节约的原则；坚持科学有序、统筹兼顾、注重绩效的原则。

（一）一般公共预算收入。预期一般公共预算收入1630万元，比上年增220万元，增15.6%，其中税收收入1580万元，比上年增长13.5%，分税种预期完成：增值税260万元；企业所得税10万元；个人所得税2万元；资源税2万元；城建税2万元；印花税2万元；车船税10万元；契税2万元；烟叶税1290万元；非税收入50万元。

（二）一般公共预算支出。预期一般公共预算支出1094万元，同比减1197万元，减52.2%。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出639万元，公共安全支出7万元，文化体育与传媒支出16万元，社会保障和就业支出133万元，医疗卫生与计划生育支出19万元，城乡社区支出22万元，农林水支出258万元。其中基本支出按经济分类为：工资福利支出645万元，商品和服务支出444万元，对个人和家庭的补助支出5万元。

（三）一般公共预算平衡情况。一般公共预算收入1630万元，一般性转移支付收入1722万元，其中：体制补助收入783万元、均衡性转移支付收入112万元、临时补助（财力性借款）收入820万元，其他一般转移支付收入7万元，收入总计3352万元。一般公共预算支出1094万元，上解上级支出2258万元，支出总计3352万元。

根据财力情况及上级要求落实的相关政策配套，2017年重点项目支出安排381万元。具体为：

（1）保民生政策性配套311万元。其中：住房公积金154.3万元，职工基本医疗保险基金131.8万元，村干部养老保险24.9万元,五保户及孤儿补助32.9万元。

（2）产业扶持50万元。

（3）基础设施项目20万元。

四、2017年财政工作重点

2017年，是深化改革、富民强乡、决胜精准脱贫的关键之年，更是财政应对困难和挑战的攻坚之年。财政工作将全力稳定经济保增长，突出短板守底线，扎实推进财税改革，持续加强队伍建设，重点做好以下几个方面的工作：

一是促发展。实施更加积极的财政政策，加快支出进度，优化支出结构，改革财政扶持产业发展方式，加强财源培植。整合财政资金，盘活存量资金，保障全乡重点项目建设有序推进。

二是强征管。积极应对经济新常态，加强重点税源监控，建立“联合办税”制度，与各财税征收职能部门密切配合，依法征管，应收尽收，颗粒归仓，杜绝跑冒滴漏。

三是抓改革。全面推行财政预决算公开，实现部门预决算公开全覆盖，公开预决算信息，通过外部监督促使财政资源管理方面做到公开、公平、公正，提高预算的透明性及刚性约束。

四是问绩效。完善财政资金预算评价和使用绩效评价机制，将绩效评价结果与财政资金管理结合起来，逐步建立科学、规范的项目资金分配约束机制，不断提升绩效评价的影响力。

五是重监督。持之以恒抓财务大检查，落实监管手段，不断规范财政管理，将财政监督融入财政管理活动中，提高财政资金的使用效率，树立财政监督权威。

六是强队伍。进一步转变财政干部工作作风，加强廉政教育和业务培训，提高政治素质和业务能力。完善干部考核奖惩机制，进一步树立责任意识和担当意识，努力培养和造就一支适应改革发展要求的财政干部队伍。

各位代表，困难孕育机遇、压力催生动力，做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大。但我们坚信，有乡党委政府的坚强领导，有乡人大的有效监督，有社会各界的鼎力支持，我们一定会抓住机遇、克服困难，圆满完成2017年各项财政收支任务。

附件：1．2016年珠街彝族乡一般公共预算收入执行情况表

2．2016年珠街彝族乡一般公共预算支出执行情况表

3．2017年珠街彝族乡一般公共预算收入表

4．2017年珠街彝族乡一般公共预算支出表

5．2017年珠街彝族乡基本支出经济分类预算表