各位代表：

受乡人民政府委托，现将湾甸傣族乡2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案报告如下，请予审议，并恳请各位列席人员提出意见。

一、一般公共预算本级收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算本级收入600万元，完成年初预算600万元的100 %。分税种完成情况为：增值税54万元，营业税304万元，企业所得税7万元，个人所得税2万元，资源税10万元，城市维护建设税14万元，车船税6万元，印花税6万元，耕地占用税36万元，契税1万元，烟叶税142万元，国有资源（资产）有偿使用收入18万元。

支出情况：完成一般公共预算本级支出2841万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出507万元，公共安全支出1万元，文化体育与传媒支出40万元，社会保障和就业支出172万元，医疗卫生与计划生育支出9万元，城乡社区支出4万元，农林水支出1955万元，国土海洋气象等支出1万元，住房保障支出152万元。

收支平衡情况：一般公共预算本级收入600万元，体制补助1058万元，体制超收补助1万元，一般性转移支付收入115万元，专项转移支付收入2140万元，临时救助500万元，调入预算稳定调节基金77万元，地方政府债券资金补助27万元，收入总计4518万元。一般公共预算支出2841万元，债务还本支出27万元，上解上级支出1650万元，支出总计4518万元。收支相抵，当年收支平衡。

二、2016年财政惠农政策工作完成情况

2016年至今发放惠农资金共计333万元。其中：基础母牛扩群项目补助，共计发放补助资金3万元，惠及农户16户；退耕还林补贴资金75万元，惠及农户97户；草原生态补贴资金45万元，惠及农户2074户；森林生态效益补偿8万元，惠及农户250户；农业支持保护补贴172万元，惠及农户2868户；农机购置补贴三批，共计发放补助资金30万元，惠及农户61户。各项惠农资金及时，足额发放到农户手中，极大地调动了农民积极性,得到了农民的欢迎和全社会的广泛赞誉，发挥了较大的政策效应。

三、2017年财政预算草案

2017年，全乡财政工作和预算安排的总体思路是：按照乡党委、政府的总体部署，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“求真求是求实奋进，提质提速提效跨越”为总要求，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下财税工作取得新突破，为建设“集商贸、物流、旅游为一体的昌宁南部重镇，宜居、宜商、宜游的民族特色小镇”提供财力保障。

预算编制遵循的基本原则：一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则；二是坚持厉行节约的原则；三是坚持讲求绩效原则；四是坚持预算收支平衡的原则。

四、一般公共财政本级收支预算(草案)收入方面：预期一般公共预算本级收入560万元，分部门为：国税部门完成357万元，其中国内增值税20万元，改征增值税330万元，企业所得税7万元；地税部门完成173万元，其中个人所得税2万元，资源税10万元，城建税8万元，印花税5万元，车船税3万元，耕地占用税2万元，契税1万元，烟叶税142万元；财政部门完成国有资产有偿使用收入30万元。

支出方面：预期一般公共预算本级支出2943万元，比上年2841万元增102万元，增3.6%。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出476万元，文化体育与传媒支出28万元，社会保障和就业支出130万元，医疗卫生与计划生育支出10万元，城乡社区支出15万元，农林水支出245万元，上解支出2039万元。基本支出按经济分类为：工资福利支出684万元，商品和服务支出145万元，对个人和家庭的补助支出75万元。

预算平衡方面：由于国家税收政策调整，“营改增”的实施，2017年一般公共预算收入560万元，一般性转移支付收入2383万元，其中体制补助收入1058万元，超收补助2万元，增资转移支付补助110万元，村干部转移支付补助5万元，上级临时救助1208万元，收入总计2943万元。一般公共预算支出904万元，上解上级支出2039万元，其中教育上解1522万元，卫生上解150万元，香料烟发展金上解14万元，住房公积金上解172万元，医疗保险上解125万元,超收上解22万元，村干部养老保险上解14万元，其他上解（五保及孤儿）20万元，支出总计2943万元，本年收支平衡。

四、2017年财政工作重点

2017年，我们将严格执行《预算法》的各项规定，深化财税体制改革，强化预算约束，控制债务规模，全面提高预算的严肃性、完整性、科学性、透明度，为圆满完成2017年预算，我们将重点抓好以下几方面的工作：

（一）健全征收工作机制。抓征管措施落实，应对经济新常态，加强重点税源监控，建立“联合办税”制度，与各财税征收职能部门密切配合，依法征管，应收尽收，确保税收收入及时足额入库。

（二）积极培植新增税源。认真研究财税政策，把握投资导向，积极培植新税源，保证税源的可持续增加。

（三）硬化预算约束,提高预算管理水平。一是认真学习和贯彻执行《预算法》，杜绝无预算、超预算支出。二是将地方政府存量债务纳入预算管理，严格控制债务总量，防范财政风险。

（四）厉行节约，优化财政支出结构。一是按照公共财政要求，完善社会保障体系。二是从严控制一般性支出，大力压缩“三公经费”支出，保障法定支出、重点支出等。三是按时间进度及时拨付预算安排资金，提高预算资金使用效益。

（五）积极推进财税改革。全面推行财政预决算公开，实现部门预决算公开全覆盖，公开预决算信息，通过外部监督促使财政资源管理方面做到公开、公平、公正，提高预算的透明性及刚性约束，深化部门预算、政府采购等财政管理制度改革工作，服务我乡财税改革大局。

（六）加强财政队伍建设。一是严格落实中央八项规定，切实转变工作作风，坚持全心全意为人民服务的理念。二是努力建设一支政治可靠、业务过硬、作风优良、纪律严明、团结和谐的财政干部队伍。

各位代表，面对财政工作的新形势，我们将按照乡党委的决策部署和本次会议对财政工作提出的要求，紧紧把握经济发展的新变化、新特点，以坚定的信心，坚决的态度，坚韧的干劲，采取积极有效的措施，在乡党委的坚强领导下，乡人大的有效监督下，社会各界的鼎力支持下，抓住机遇、克服困难，圆满完成2017年各项财政收支任务。

附：1.2016年湾甸傣族乡一般预算收入执行情况表

2.2016年湾甸傣族乡一般预算支出执行情况表

3.2017年湾甸傣族乡一般预算收入表

4.2017年湾甸傣族乡一般预算支出表