（2017年1月10日在柯街镇第四届人民代表大会第一次会议上）

柯街镇财政所所长 王 芬

各位代表:

受镇人民政府委托，向大会报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）情况，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年,镇人民政府紧紧围绕镇三届人大五次会议确定的财政收支目标，积极应对新形势和新挑战，广开财源抓增收，优化结构保支出，重点项目有保障，改革创新强管理，财税工作取得了新成效。

（一）公共财政预算收支完成情况

收入情况：公共财政预算收入完成1860万元，同比增长4%。分税种完成情况为：增值税17万元，改征增值税107万元，营业税232万元，企业所得税14万元，个人所得税6万元，资源税13万元，城市维护建设税31万元，房产税41万元，印花税7万元，城镇土地使用税44万元，土地增值税5万元，车船税8万元,耕地占用税27万元，契税16万元，烟叶税1072万元(香料烟406万元,烤烟666万元)，行政事业性收费收入13万元，国有资源（资产）有偿使用收入157万元，捐赠收入50万元。

支出情况：一是一般公共预算支出（镇本级含上级补助）完成3045万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出826万元，公共安全支出19万元，教育支出44万元，科学技术支出9万元，文化体育与传媒支出55万元，社会保障和就业支出217万元，医疗卫生与计划生育支出10万元，城乡社区支出5万元，农林水支出1655万元，国土海洋气象等支出6万元，住房保障支出199万元。二是上解上级支出2886万元，分别是教育上解1239万元，医疗卫生上解204万元，离退休人员工资上解375万元，住房公积金上解188万元，医疗保险及公务员医疗保险上解165万元，村干部养老保险上解32万元，两烟发展金及烤烟体制内上解174万元，税收超收分成上解235万元，上解临时救助274万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1860万元，一般性转移支付收入2677万元，专项转移支付收入1310万元，地方政府债券资金补助868万元，调入预算稳定调节基金84万元，收入总计6799万元。一般公共预算支出3045万元，上解上级支出2886万元，地方政府债券资金支出总计868万元，支出合计6799万元，收支平衡。

（二）基金收支完成情况

2016年上级下达我镇的基金补助收入是76万元，分别是国有土地使用权出让收入26万元，彩票公益金收入50万元。

根据补助收入下达情况对应安排支出26万元，分别是城乡社区支出26万元，其他支出（用于社会福利的彩票公益金支出）50万元。需要说明的是，由于乡镇没有基金预算收入，本次会议报告的基金收入属于上级对乡镇的补助收入。支出安排上属于以收定支，全年收支平衡。

回顾2016年的财税工作，我们重点抓了以下几个方面：

（一）抓财源建设，着力打造活力财政

始终坚持把培植税源、拓宽增收渠道作为财政工作的主线，由注重征收管理向税源管理转变，抓好“源头”促增长。一是主导产业带动。结合柯街产业布局实际，切实加大对烤烟、香料烟等优势产业的扶持，共投入“两烟”扶持政策资金290余万元，实现“两烟”税收1072万元，成为了全镇税收的最大支撑。二是项目建设拉动。积极向上争取项目资金，主动配合相关部门做好重点项目筛选、储备及申报等工作，加大对镇内在建项目的税收征管力度，严格按照辖区管理的要求，做到应收尽收。三是固定资产撬动。继续抓好政府性资源、资产的管理，确保国有资产保值增值。

（二）抓民生政策，着力打造公共财政

始终坚持把保障和改善民生作为公共财政支出的方向，全面落实强农惠农政策，兑现农资综合补贴344万元，退耕还林补贴97.1万元，生态公益林补贴32.25万元，草原生态补贴21.86万元，农机具购置补贴18.63万元，基础母牛扩群增量补助12.44万元。

（三）抓制度建设，着力打造阳光财政

一是规范了预算编制和执行管理，预算单位基础信息管理更加准确，项目支出预算管理严格控制。二是强化财政检查，加强对单位的财务监管工作。三是切实提高财政资金使用效率，把握关键环节，对内进一步健全管理体制，实行依法理财，对外加大监管力度，通过对财政支出项目的内部审计和绩效评价两项措施，确保财政资金的使用安全。四是强化财政财务管理，推行国库集中支付，不断提高会计信息质量，实现经费支出的规范化、精细化。五是规范预算管理，将部门预算和三公经费预算在政府网站进行公开。

在取得一定成绩的同时，我们也深刻认识到全镇财政工作存在许多困难，主要表现在：一是产业税收结构不够合理，产业链不完整，支柱财源缺乏，税收收入对两烟产业依存度高，财政收入有效增长机制尚未建立。二是外部经济环境下行压力持续增大，本级收入增收困难，人员增资、产业投入等财政刚性支出不断增加，财政收支矛盾进一步加剧。三是财政管理仍较薄弱，预算编制、执行、监督全过程科学化、精细化管理水平有待提高。这些问题和困难，我们必须高度重视，切实加以解决。

二、2017年财政预算安排

2017年财政工作的总体思路是：牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“稳增长、调结构、惠民生、防风险”为主线，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下的财政工作取得新突破，为实现全镇经济社会跨越发展提供坚强的财力保障。

一是收入预计完成方面：预期完成一般公共预算收入2000万元，分税种完成情况为：增值税22万元，改征增值税490万元，企业所得税17万元，个人所得税7万元，资源税15万元，城市维护建设税35万元，房产税53万元，印花税10万元，城镇土地使用税50万元，土地增值税7万元，车船税9万元，耕地占用税30万元，契税15万元，烟叶税1080万元（其中烤烟670万元、香料烟410万元）。财政部门组织的非税收入160万元。

二是支出预计完成方面：公共财政预算支出完成4377万元其中：镇本级财政预算支出完成1427万元，（含人员支出1219万元，公用经费支出208万元），上解支出完成2950万元。

镇本级支出预计完成情况：一般公共服务支出734万元，公共安全支出20万元，科学技术支出11万元，文化体育与传媒支出33万元，社会保障和就业支出158万元，医疗卫生与计划生育支出10万元，农林水事务支出461万元，镇本级支出合计1427万元。

上解支出预计情况：教育上解1691万元，医疗卫生上解301万元，烤烟上解133万元，香料烟上解42万元，住房公积金上解223万元，医疗保险及公务员医疗保险基金上解200万元，村干部养老保险上解32万元，税收超收分成上解278万元，农村特困供养人员上解50万元，上解支出合计2950万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入2000万元，一般性转移支付收入2377万元，收入总计4377万元。一般公共预算支出4377万元，其中：镇本级支出1427万元，上解上级支出2950万元。

三、2017年财政工作重点

2017年是实施“十三五”规划的“创新突破年”、“发展攻坚年”，更是财政适应新常态、应对新困难的攻坚之年，为圆满完成各项目标任务，重点抓好以下三方面的工作：

（一）加强财源培植，建立发展财政。充分发挥财政政策和资金的导向作用，深入推进“高原特色农业示范单元”战略，稳步调整农业产业结构，加大对烤烟、香料烟等主导产业的扶持力度，突出重点产业对财政的支撑作用。整合力量，稳步推进易地扶贫搬迁、糖料蔗核心基地建设项目、水利重点县等重点项目建设，以项目建设投资带动财力增长。发挥公益温泉、乡村旅游、餐饮娱乐等三产发展基础优势，形成新的经济增长点，以消费拉动财政增长。按照“依法征收、应收尽收”的原则，采取有力措施，做好收入预测分析，加强重点税源、重点企业和税种的征管，牢牢把握财税收入主动权。完善齐抓共管机制，加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保完成收入任务。

（二）加强预算执行，建立绩效财政。推行经费支出精细化管理，细化预算项目支出，对财政资金投入工程项目及时介入内审和绩效评价，使财政资金真正在“阳光”下作业，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，加强各部门单位的财务管理，规范资金审批制度。强化“收支两条线”管理，推进非税收入纳入财政专户统一管理。树立节俭意识，控制消费性支出。深化国库集中支付工作，使财政资金运行更加科学化、规范化和高效化。

（三）加强财政监督，建立法治财政。全面推进依法行政，努力提高财政监督管理水平。强化财政监管职能，进一步完善内部监督制约机制。严格贯彻《预算法》，强化预算执行刚性，使财政预算更加清晰。转变财政监督思路，整合监督资源，积极开展事前、事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题，实行检查型监督向管理型监督的转变。通过制度约束和监督，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。

各位代表！2017年财政工作任重而道远，增收形势较为严峻，但挑战和机遇并存，困难与希望同在。让我们在镇党委的坚强领导下，在镇人大主席团的监督支持下，在全镇各级各部门的共同努力下，振奋精神，迎难而上，攻坚克难，真抓实干，为圆满完成2017年财政工作各项目标任务作出应有贡献。