第一部分 基本概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;参与乡镇开展农户“一卡-通”实施工作，通过“一卡-通” “粮食直补”、“农资综合直补”、退耕还林、等各项补贴资金发放和监管； 负责乡镇财政专项资金的管理、负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;

（二）2015年重点工作任务介绍

（1）经济结构调整是我乡经济工作的重点，加大财政支农力度是我乡实现农业强乡的基础措施。2015年我们立足于农民和财政“双增收”的目标，紧紧围绕乡党委、政府提出的发展农业产业化，加快基础设施建设的财源培植思路，加强考验生产管理，做了大量工作，积极争取项目资金进行基础设施建设农业产业化项目发展，进一步加大财政支农投入。严格按规定使用项目资金，提高财政扶贫使用效率。

（2）严格控制支出规模，调整和优化支出结构，实现财政收支平衡。一是服务大局、统筹安排财政资金，保稳定、保重点。重点保证工资发放和国家政权机关的政党运转，保证农业、教育、科技支出按比例增长；二是按照公共财政原理，调整支出结构；三是严格支出管理，勤俭办事。

（3）按照县财政局的统一要求，强化收入和支出的管理，规范预算管理，推行零基预算、总和预算、部门预算等规范化的预算管理办法，统筹安排预算内外资金。

（4）加强各单位财务管理，严格收支两条线，严格领导签批制度。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

珠街彝族乡财政所编制人数为3人，2014年末在职人员4人，2015年年末在职人员3人，编制数2人，借调1人。变动原因为工作调动及财政所工作需要。

第二部分 2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年财政所决算总收入18.90万元，其中：财政拨款收入18.90万元，占总收入的100%；财政所2015年财政拨款收入年初预算23.01万元，决算18.90万元。财政所2014年财政拨款收入年初预算25.03万元，决算31.86万元。财政所2015年年初预算支出数23.01万元，决算数21.26万元；2014年预算支出数25.03万元，决算数55.45万元。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出21.26万元，其中：基本支出14.55万元，占总支出的68.44％。项目支出6.71万元，占总支出的31.56%。

（一）基本支出情况。

2015年用于保障机构正常运转的日常支出14.55万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的67.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的32.78％。

（二）项目支出情况。

2015年用于保障机构完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6.71万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2015年一般公共预算财政拨款支出21.26万元,占本年支出合计的100%。与上年对比2014年一般公共预算财政拨款支出55.45万元,主要原因支出下调原因为2015年在职人员减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出20.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.60%。主要用于人员增资及机构运转；

2.交通运输（类）支出0.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.17%。主要用于机构运转；

3.其他（类）支出0.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.23%。主要用于机构标准化建设；

四、“三公”经费决算情况说明

珠街彝族乡财政所2015年财政拨款“三公”经费决算总额2.10万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出2.10万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少1.6万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2015年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元，比2014年决算增加/减少0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元，比2014年决算增加/减少0万元；运行维护费0万元，比2014年决算增加/减少0万元。

（三）公务接待费

2015年财政所共执行国内公务接待62批次，478人，接待费开支2.1万元；国（境）外公务接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2014年决算减少1.6万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)部门运行经费支出情况

无

（二）其他重要事项情况说明

无

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。