一、湾甸乡经济社会发展情况分析

（一）经济发展情况

2015年，乡人民政府在乡党委的领导下，在各级各部门的关心支持下，面对稳增长的压力，推进经济发展方式转变，调优产业结构，狠抓项目建设，优化发展环境，经济社会发展提速推进。

1．经济发展提质增效

（1）坚持农业稳乡。注重科技培训、良种推广、测土配方施肥，推广农机作业，重视重大疫病防治、动物屠宰检疫，农业产业稳步健康发展。

（2）坚持项目强乡。以小湾移民安置，大链二级路建设为契机，以项目建设推动地方经济社会提速发展。

（3）坚持工业活乡。充分发挥湾甸资源优势，引导商会加强自身建设，加大招商引资力度，大力发展非公经济，促进二、三产业引领地方经济发展。提高服务水平，帮助企业协调用地、用水、用电等相关问题，促进工业企业稳定生产。

（4）坚持文化名乡。集镇发展注重规划，发展规划突出定位。以小湾移民安置、大链二级路建设为契机，优化集镇总体规划，调整编制新集镇发展详细规划。

2．社会事业全面发展

（1）注重民生保障。一是社会保障覆盖面不断扩大，城镇居民基本养老保险参保率和新农合参保率稳定在98％以上。二是住房保障有序推进，实施农村危房改造户、出险加固、启动公共租赁住房，解决住房困难问题。三是支持鼓励大学生、妇女和失业人员创业。四是着力保障城乡困难家庭人民群众生活。五是切实维护残疾人合法权益。六是妇女儿童事业健康发展。加强阵地建设，积极推动“两个规划”实施，切实维护妇女儿童权益，扶持妇女自主创业，发放“贷免扶补”，小额担保贷款。

（2）注重科教兴乡。办学条件根本改善，教育教学质量明显提高。

（3）注重卫计惠民。深化医药卫生体制改革步伐加快，医疗卫生基础设施不断改善，乡卫生院改扩建项目主体工程接近完工。医疗卫生、居民健康、生育服务水平逐年提高，基本满足全乡人民群众需求。

（4）注重文化乐民。继续深化和巩固创建国家公共文化服务体系示范区建设成果，文化体育蓬勃发展，化桃林、大新寨、马棒帕旭及芒石寨文化活动室建成使用。人民群众日益增长的精神文化生活需求得到满足。

（5）注重生态利民。加大矿产资源保护，巡查采矿企业，及时发现苗头性倾向，及时打击制止非法违法开采行为，加强河道采沙治理和监管；严厉打击破坏森林资源违法行为；完成村庄整治、农村集镇垃圾焚烧炉建成，农村生活垃圾处理取得新突破，农村环境卫生逐步改善。

（6）注重民宗和谐。不断加大民族地区基础设施建设，弘扬优秀民族文化，实施少数民族传统文化抢救保护项目认真贯彻执行《宗教事务条例》，加强宗教人员和宗教场所管理，积极引导宗教发展与社会主义发展相适应。加强民族宗教工作分析研判，协调处理好涉及民族宗教领域的矛盾纠纷，年内无因民族宗教问题引发的群体事件。

3．管理能力全面提升

（1）健全体系保稳定。一是推进“6995”平安信息平台建设，实现全乡五村“为民服务站”建设全覆盖，农村社会服务管理体系更加健全。二是重视社区矫正工作，建立村组、家庭和当事人三位一体评估帮扶体系，及时解决社区矫正人员就业难的问题。三是坚持“严打”方针，开展学校周边、农贸市场、移民安置区等人口集中地段的治安巡查，消除治安隐患，集中整治治安突出问题。四是制定《湾甸傣族乡矛盾纠纷大调解工作实施方案》，完善乡、村、组“三级联动”调解工作机制，落实化解矛盾纠纷包保责任制。

（2）法制宣传促和谐。抓实普法宣传，以“3·15”、“6·26”为契机，开展“法制湾甸、平安湾甸”进村入户普法宣传活动，法律进学校活动，企业经营管理人员守法教育，在流动人口密集地发放“平安创建”宣传资料，设立法制教育定点宣传栏。开展禁毒宣传进机关、进村组、进学校活动，提高群众防毒意识，开展社区戒毒（康复）工作，落实吸毒人员检测、认定、登记制度，加强吸毒人员动态管控，遏制新吸毒人员滋生。开展食品、生产、道路、消防安全、地质灾害检查，开展安全生产、地质灾害紧急避险等应急处突演练，增强群众防范意识，全年无食品、交通、火灾、治安、灾害事故和伤亡安全生产事故发生。

（3）注重效能提服务。以开展党的群众路线教育为抓手，坚持高标准、严要求，聚焦“四风”顽疾对症下药，认真查摆、整改政府自身存在的问题，教育实践活动取得实效。严格执行党委的决定、决议，坚决贯彻党委的决策部署，自觉接受人大法律监督和工作监督。加强法治政府建设，严格落实重大事项风险评估、重大决策听证等制度，政府决策更加科学规范。自觉接受乡纪委的纪律监督，加强预算管理，厉行节约之风，严格按要求规范接待，按规定进行重大项目招投标。坚持政府班子学习议事，“三重一大”、“五不直接分管”等制度，抓正风肃纪不松劲。建立健全并严格执行《湾甸乡机关干部公务用车管理规定》、《湾甸乡财务管理接待制度》等规定，加强政务公开，公开政府信息，答复群众咨询和质疑，自觉接受社会各界监督，对涉及人民群众切身利益的重大事件公示、公开，民主决策、科学决策机制进一步完善。以开展党的群众路线教育为契机，狠抓作风建设，大力整治损害群众利益的不正之风，严格财政财务管理，严控财政支出，严格财经纪律，用制度管人，用管理促进干部队伍作风转变。落实服务承诺、首问责任、限时办结、行政问责等制度，行政机关工作更加有效、管理更加规范，行政效能明显提高。

（二）财政收支运行情况

概述湾甸乡当年财政收支完成情况及主要特点。

1.2015年财政收入678.02万元。增值税20万元(其中营改增6万元)，营业税356万元，企业所得税13万元，个人所得税2万元，资源税25万元，城建税21万元，印花税8万元，土地增值税5万元，车船税5万元，耕地占用税2万元，契税6万元，烟叶税201万元，非税收入14.02万元。

2.2015年财政支出1139.19万元。其中一般公共服务支出387.25万元，文化体育与传媒支出2765万元，社会保障和就业支出154.30万元，医疗卫生与计划生育支出8.54万元，城乡社区支出15万元，农林水支出545.12万元，交通运输支出0.32万元，国土海洋气象等支出1万元。

二、湾甸乡部门收入、支出及结转结余分析

（一）部门收入、支出及结转结余情况

分析湾甸乡全年部门收入、支出和结转结余规模，与上年决算对比情况，包括增减绝对值和幅度。

湾甸乡收入支出对比表

单位：元

1．收入、支出和结转结余分资金来源、资金性质分析

2015年湾甸乡收入13,197,896.90元，其中财政拨款收入13,270,608.86元，经营收入14,288.04元。支出14,928,568.25元，其中基本支出11,327,557.74元，项目支出3,601,010.51。年末结转和结余4,362,730.10元，基本支出结转1,164,137.92元，项目支出结转和结余3,196,815.70元。

2．收入、支出和结转结余分预算管理级次分析。

收入支出按部门所属单位分布情况表

单位：元

3．收入、支出和结转结余分功能科目及经济分类分析。

按功能科目分类对比分析 单位：元

支出按功能经济分类与上年对比分析 单位：元

4．湾甸乡“三公”经费、会议费等支出分析，进行上下年对比，人均支出情况分析等。

（1）“三公”经费支出情况

“三公”经费支出情况表

单位：元

增减的原因分析:严格执行中央厉行节约有关规定“三公“经费的有关规定,2014年存在较多其他应收付款。

（2）会议费支出情况

会议费支出情况表

单位：元

增减的原因分析:部分会议费列入办公费。

（二）部门收入、支出预决算对比情况

1、收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，分单位分收支项目对比

单位：元

乡政府支出包含大量项目收入，主要是“2130701”对村级一事一议的补助支付维修维护费2,779,000.00元。

（2）预、决算差异情况，按功能分类收支项目对比

按功能分类支出对比分析 单位：元

差异主要是项目资金的投入加大，正常的增人增资及政策性增资、落实最低工资标准、乡镇岗位补贴、村干部岗位补贴标准提高，造成预算数和决算支出存在差异。

（三）部门决算收入、支出和结余结转的特点和问题

2015年部门决算本年收入13,284,896.90元，其中：一般公共服务3,872,463.50元、文化体育与传媒支出276539.00元、社会保障和就业支出1961757.61元、医疗卫生与计划生育支出99729.04元、城乡社区支出150000.00元、农林水支出5451207.75元、交通运输支出3200.00元、国土海洋气象等10000.00元、其他支出1460000.00元。

2015年部门决算本年支出14928568.25元，其中：一般公共服务支出4,524,512.95元、公共安全支出54366.60元、文化体育与传媒支出378189.00元、社会保障和就业支出1954458.12元、医疗卫生与计划生育支出170494.16元、城乡社区事务支出200000.00元、农林水支出7613087.42元、交通运输支出3200.00元、商业服务业等支出5201.00元、国土海洋气象等支出10000.00元、其他支出15059.00元。

2015年部门决算本年结转结余4,449,730.10元，其中一般公共服务支出505,188.98元，公共安全支出133,442.00元，科学技术支出100000元，文化体育与传媒支出58,350.00，社会保障和就业支出342,156.70元，医疗卫生与计划生育支出20,002.16元，城乡社区支出35,000.00元，农林水支出1,210,649.26元，商业服务业等支出500,000.00元，其他支出1,544,941.00元。

（四）针对执行中存在的特点和问题提出对策建议

一是财政收入总量偏低，缺乏稳定财政基础。从收入总量来看，2014年,我乡的财政收入减少，但各项税收已是做到应收尽收，甚至是跨年度征税，所以在今后的财政工作中各种压力在不断加大。

二是由于收支平衡压力大，资金筹措困难，导致财政支出缓慢。近几年来，机构运转、民生投入配套等刚性支出所需资金逐年增加，发展建设也需要大量资金，在财政增收形势较为严峻的形势下，财政资金筹措与保障各方支出需求矛盾突出。

三是支出进度不均衡，财政结余资金依然较大。由于大部分上级专款集中在年底下达，加之部分预算单位的项目都要通过招投标施工，各项进度缓慢，年终只能以权责发生制形成支出。

三、湾甸乡部门资产负债情况分析

（一）资产负债基本情况

1.单位固定资产对比分析

固定资产资产基本情况分析 单位：元

2.湾甸乡固定资产分析

（二）资产负债特点及存在问题

2015年湾甸乡固定资产增加241593.31元，负债由于其他应付款增加，故负债增加。

四、湾甸乡机构人员情况分析

（一）机构情况

分机构性质、分预算管理级次介绍基本情况，可进行连续年度对比，用折线图反映变动情况。

1．湾甸乡独立核算机构情况

全乡共有独立核算机构8个，其中：行政机构1个，湾甸乡人民政府；事业机构7个，分别是：财政所、社会保障中心、兽医站、农业服务中心、林业服务中心、水利站、计生站。 单位无增减变动。

2．湾甸乡独立编制机构情况：

湾甸乡2014年末在职在编人员58人，其中：党委、政府行政人员和机关工勤27人，事业人员29人，参公管理人员2人。

（二）人员情况

1．湾甸乡实有人数情况分析

单位：人

2．湾甸乡一般公共预算财政拨款（补助）开支人员情况分析

（三）湾甸乡机构人员特点及存在问题

单位内部人员总数略有变动，事业人员与公务员比例基本相当，维持能够保证机构运转的经本人数。但存在年龄结构偏大，存在一人承担多岗位事务问题，实际工作人员较少问题。

五、湾甸乡部门决算管理工作

（一）全面清理核实收入、支出、资产、负债，并办理年终结账的基础上编制决算。

1.按照行政、事业单位财务会计制度规定及财政部门对部门预算的批复文件，及时清理收支账目、往来款项，核对年度预算收支和各项缴拨款项。各项收支应当按规定要求进行年终结账。

2.按照综合预算管理规定，如实反映年度内全部收支，不得隐匿收入或虚列支出。凡属本年的各项收入应当及时入账，本年的各项应缴国库款和应缴财政专户款应当在年终前全部上缴。属于本年的各项支出，应当按规定的支出渠道如实列报。

（二）根据会计账簿编制决算，做到数据真实正确、内容完整，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符

（三）、实行逐户录入，在报送部门决算前将本部门纸质报表、电子介质数据以及相关资料，按规定的审核内容进行逐项审核。

（四）对所属行政事业单位上报的决算报表和部门本级决算报表进行汇总，并对有关收入支出、内部往来项目等汇总虚增进行调整和剔除后，形成本部门汇总决算报表。

（五）部门决算报表应坚持以所属行政事业单位上报数据为准，不存在自行调整单位数据和科目，不得虚报、瞒报和随意结转。

（六）按规定时间内报送部门决算。

六、下一步工作打算

（一）强化财税征管，深化财源建设。全面加强财税征管工作，加大辖区内的税源调查，采取有力措施，努力查遗堵漏，做到应收尽收，加强与税务部门的联系沟通，力争年初预算财税目标任务的完成。

（二）严控财政支出，保障财政平稳运行。科学调度资金，厉行勤俭节约，围绕保工资、保运转、保重点的原则，充分发挥可用财力的资金效益。

（三）完善内部监管，有效维护财经秩序。加大财政监管力度，强化和完善内部监督制约机制。按照相关规定和要求，健全、完善并严格执行财政专项资金管理的各项规章制度，不断规范财政资金监管，预防各类违反财经法规行为，积极有效地维护财经秩序。

（四）加强机构和队伍建设。一是以财政所标准化建设为契机，坚持在县财政局的指导下，把学习放在首位，加强财会专业知识的学习，深钻细研本职业务，不断提高财政所专业化、标准化工作水平。二是不断完善所内工作、学习及内部管理等方面的规章制度，进一步加强正规化管理，不断提高工作效率和工作质量。三是转变工作作风，增强为党委政府当家理财和全心全意为人民服务的宗旨意识。