一、2015年全镇财政收支决算情况

（一）全镇一般公共预算收支决算情况

1．收入情况。2015年，完成财政总收入5011万元，其中一般公共预算收入1718万元，比年初预算数增84万元。上级补助收入3225万元，比年初预算数增1970万元，其中：专项转移支付收入增901万元，一般性转移支付收入增1069万元。

2．支出情况。完成一般公共预算支出5011万元，其中:镇本级支出2962万，上解支出1965万元，结余84万元，调入预算稳定调节资金。

3．收支平衡情况。一般公共预算收入1718万元，一般性转移支付收入2318万元，专项转移支付收入907万元，上年结余68万元，收入总计5011万元。一般公共预算支出2962万元，上解上级支出1965万元，支出总计4927万元。收支相抵，年终结余84万，调入预算稳定调节资金。

（二）镇本级一般公共预算收支决算情况

1．收入情况。完成一般公共预算收入1718万元，为年初预算1634万元的9%。分税种完成情况为：增值税20万元，营业税205万元，企业所得税12万元，个人所得税4万元，城市维护建设税16万元，房产税55万元，印花税7万元，城镇土地使用税44万元，土地增值税41万元，行政事业性收费收入26万元，国有资源（资产）有偿使用收入88万元。

2．支出情况。完成一般公共预算支出2962万元，按功能分类支出情况为：一般公共服务支出924万元，公共安全支出15万元，教育支出11万元，科学技术支出27万元，文化体育与传媒支出45万元，社会保障和就业支出233万元，医疗卫生与计划生育支出22万元，城乡社区支出205万元，农林水支出1461万元，国土海洋气象等支出9万元。

3．收支平衡情况。一般公共预算收入1718万元，一般性转移支付收入2318万元，专项转移支付收入907万元，上年结余68万元，收入总计5011万元。一般公共预算支出2962万元，上解上级支出1965万元，支出总计4927万元。收支相抵，当年结余84万，调入预算稳定调节资金。

（三）政府性基金收支决算情况

2015年上级下达我镇的基金补助收入是194万元，分别是国有土地使用权出让收入24万元，彩票公益金收入170万元。

根据补助收入下达情况对应安排支出194万元，分别是城乡社区支出24万元，其他支出（用于社会福利的彩票公益金支出）170万元。需要说明的是，由于乡镇没有基金预算收入，本次会议报告的基金收入属于上级对乡镇的补助收入。支出安排上属于以收定支，全年收支平衡。

（四）政府性债务情况

2015年底全镇政府性债务余额868.11万元，从债务投向来讲，我镇债务主要用于公路建设540.61万元；水利建设6.17元；其他基础设施建设104.66万元（森林防火通道）。

二、主要工作措施

（一）强化税收征管。一是实行财税联动机制。紧紧抓住组织收入这个关键，坚持依法治税，千方百计挖财源、强征管、促增收，共完成税收收入1718万元，为全镇经济社会发展提供了有力的财力保障。二是完善乡镇财政收入激励机制，充分调动乡镇组织税收的积极性。三是加强非税收入征管，确保应收尽收。完成非税收入114万元，占一般公共预算收入的6.6%。

（二）强化民生保障。一是全面落实强农惠农政策，兑现农资综合补贴291万元，退耕还林补贴73.74万元，生态公益林补贴64.48万元，草原生态补贴13.14万元，农机具购置补贴25.88万元。二是大力扶持社会保障和就业工作，安排城乡低保、五保供养、社会就业、自然灾害、孤儿救助、民政优抚等保障性资金1081.04万元。安排城乡医疗救助50万元，提高新型农村养老保险补助标准，安排新型农村养老保险补助资金1234.09万元。

（三）强化预算管理。一是完善镇乡财政管理体制，根据《昌宁镇完善镇乡财政管理体制实施方案》，进一步明确收支责任，充分调动乡镇发展经济和科学理财的积极性。二是进一步深化部门预算改革，细化预算，提高预算的完整性和准确性，强化预算执行管理，妥善处理结转结余资金。三是进一步深化国库集中支付改革，健全现代国库单一账户体系和国库集中支付流程，提高财政资金运行效率。四是扩大部门预算公开范围，全年一个部门四个预算单位公开预决算和“三公”经费。五是全面甄别清理政府性债务，摸清底子，准确把握债务类别，为我镇政府性债务纳入全口径预算管理、防范政府债务风险奠定了良好基础。

（四）强化资金监管。一是加强财政监督检查，构建覆盖财政资金运行全过程的动态监控机制。二是稳步推进预算绩效管理，把绩效评价结果作为预算安排、资金分配的依据。三是强化投资评审，进一步扩大投资评审范围，并逐步由单一的预算评审向预算评审与决算评审并重过渡，切实增强项目预算的真实性和准确性。

（五）强化队伍建设。加强干部教育培训，狠抓干部作风建设，大力弘扬“厚德、敏行、精细、乐群”的昌宁财政精神，牢固树立“为国理财、为民服务”的宗旨，凝聚智慧和力量，着力提升财政干部综合素质，为全镇财政改革发展提供强有力的组织保障和人才支持。

2015年，通过全镇各级各部门共同努力，财政工作在财源建设、收入征管、财政改革、财政监督、支持镇域经济发展等方面取得了明显成效。但仍然存在一些不容忽视的问题：一是我镇经济基础脆弱、财源结构单一，支柱财源少，财政收入稳定增长的经济基础不稳固，财政增收难度大。二是刚性需求不断增长，财政收支矛盾日益尖锐，财政平衡压力持续加大,支出结构有待进一步优化。三是由于历史原因和经济建设、社会事业发展需要，全镇债务包袱沉重，防范和化解财政风险的任务更加艰巨。针对以上问题，在今后的工作中，我们将采取积极有效措施，努力加以改进。

附件：1．2015年柯街镇本级一般公共预算收入执行情况表

2．2015年柯街镇本级一般公共预算支出执行情况表

3．2015年柯街镇政府性基金预算收入执行情况表

4．2015年柯街镇政府性基金预算支出执行情况表