按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本情况及重点工作

（一）基本情况

耈街彝族苗族乡位于昌宁县东北部，距县城71公里，地处东经99°39′15″—99°51′40″，北纬24°52′00″—25°07′28″之间，跨经度12′25″，纬度15′28″。东与本县珠街乡山水相连；南与临沧市凤庆县诗礼乡毗邻；西与本县的漭水镇隔江而治；北和大理州永平县水泄乡划河为界。最高海拔2857.6米，最低海拔1100米，全年平均降雨量1250毫米左右。全乡国土面积358平方公里，土地总面积555786.3亩，耕地面积40476亩（常耕地40288亩），其中水田4416亩，旱地35872亩。2015年末，全乡辖11个村175个村民小组7791户，总人口23721人。

2015年，全乡完成农村经济总收入32404万元，比2014年28923万元增3481万元，增长12%；比2010年的14394万元增18010万元，年均增长17.6%。农民人均可支配收入7655元，比2014年6774元年增881元，增长13%；比2010年的3374元增4281元，年均增长17.8%。完成一般公共预算收入2078万元，完成一般公共预算支出1659万元。信用贷款余额9905万元、存款余额18693万元，分别比2014年末增866万元、2043万元，增长9.6%和12.3%。现价工业总产值20100万元，比2014年的23540万元减3440万元，减14.61%。粮食产量达1193.5万公斤，比2014年1181.7万公斤增11.8万公斤，增长1%。克服灾害频多等不利影响，强化措施、真抓实干，种植烤烟面积24000亩，收购烟叶5.5万担，圆满完成了县上下达的目标任务，实现产值8317.31万元，税收1829.81万元，平均价达30.24元，种烟农户户均收入29864元。泡核桃种植面积19.82万亩，年内完成低效林改造2000亩，核桃提质增效3200亩，泡核桃产量5596吨，比2014年4472增1124吨，增长25.13%。

（二）2016年重点工作

2016年是“十三五”规划的开局之年，是推进结构性改革的攻坚之年，做好今年的财政工作意义重大、影响深远，重点抓好以下五方面工作：

1.坚持转变农业发展方式，夯实工业发展基础，加快特色旅游小镇建设，促进产业转型升级，实现综合实力提升；

2.坚持实施“项目带动”战略，以抓实项目为突破口，进一步推动经济社会发展；

3.坚持内培外引，着力改善财政状况，努力提高财税支持地方发展的能力，不断集聚发展动力；

4.坚持规划先行、稳步推进，按照政府可承受、百姓可接受、发展可持续的要求，完善配套设施，努力改善乡村生产生活条件；

5.坚持始终关注民生、不断改善民生，赢得民心、集中民智、凝聚民力，形成强大的凝聚力和向心力。

二、部门预算编制情况

2016年耈街乡预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据财政发展及实际工作的需要据实编制上报预算。预算编制完成后报经乡人民代表大会批准执行，并报县财政局备案。

三、部门基本情况

财政全供给单位4个（部门预算单位实际为5个，原民政办作为独立核算的部门预算单位进行预决算）。财政全供给单位中行政单位1个（乡人民政府），参公管理事业单位1个（乡财政所），非参公管理事业单位2个（乡农业综合服务中心、乡林业服务中心）。部门在职人员编制72人，其中：行政编制33人（含工勤编制4人），事业编制39人（含财政所暂定编制4人）。在职实有63人，其中：财政全供养63人。离退休人员27人，其中：离休0人，退休27人。车辆编制3辆，实有车辆6辆（含民政专用车辆1辆、社保专用车辆1辆、护林防火专用1辆）。

四、2016年部门预算收支情况

2016年耈街乡预计完成一般公共预算收入1860万元，上级补助收入1304万元（体制补助1129万元，村干部增资补助12万元，行政事业单位增资补助163万元），调入预算稳定调节基金49.27万元，收入总计3213.27万元。预计完成一般公共预算支出940.83万元，上解支出2272.44万元（离退休经费223.25万元，教育经费1228.98万元，卫生经费122.84万元，住房公积金169.88万元，村干部养老保险28.11万元，医疗保险112.07万元，医疗保险基金4%部分66.25万元，元烤烟上解321.06万元），支出总计3213.27万元。

2016年部门财政拨款收入940.83万元，其中本年收入940.83万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款940.83万元（本级财力940.83万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元）。分全供养单位情况为：1.乡人民政府（含民政）财政拨款收入776.21万元，其中本年收入776.21万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款776.21万元。2.乡财政所财政拨款收入28.92万元，其中本年收入28.92万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款28.92万元。3.乡农业综合服务中心财政拨款收入96.44万元，其中本年收入96.44万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款96.44万元。4.乡林业服务中心财政拨款收入39.26万元，其中本年收入39.26万元，上年结转收入0万元。本年收入中一般公共预算财政拨款39.26万元。

2016年部门预算支出940.83万元。本级财力安排支出940.83万元，其中：基本支出940.83万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。分全供养单位情况为：1.乡人民政府部门预算支出776.21万元。本级财力安排支出776.21万元，其中：基本支出776.21万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。2.乡财政所部门预算支出28.92万元。本级财力安排支出28.92万元，其中：基本支出28.92万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。3.乡农业综合服务中心部门预算支出96.44万元。本级财力安排支出96.44万元，其中：基本支出96.44万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。4.乡林业服务中心部门预算支出39.26万元。本级财力安排支出39.26万元，其中：基本支出36.29万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。

按支出功能科目分类列有一般公共服务支出-人大事务-行政运行12.12万元，主要用于乡人大会主席团人员经费（即工资）的基本支出；一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行394.98万元，主要用于乡政府各职能办公室、村在职人员及机构运转的基本支出；一般公共服务支出-财政事务-行政运行28.92万元，主要用于财政所人员及机构运转的基本支出；一般公共服务支出-税收事务-协税护税5万元，主要用于协税护税工作的基本支出；一般公共服务支出-纪检监察事务-行政运行11.65万元，主要用于乡纪委人员经费（即工资）的基本支出；一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行22.53万元，主要用于乡党委人员、党委换届、党建工作的基本支出；公共安全支出-公安-治安管理13.33万元，主要用于乡联防队员和综治维稳员生活补助及维稳工作的基本支出；教育支出-进修及培训-干部教育2万元，主要用于干部职工教育培训及先进教师奖励等基本支出；科学技术支出-科学技术管理事务-行政运行2万元，主要用于科学技术工作方面的基本支出；文化体育与传媒支出-广播影视-其他广播影视支出23.59万元，主要用于乡文广中心人员及机构运转的基本支出；社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-行政运行5.2万元，主要用于乡人事助理人员经费（即工资）的基本支出；社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出26.62万元，主要用于乡社保中心人员及机构运转的基本支出；社会保障和就业支出-民政管理事务-行政运行7.26万元，主要用于民政助理人员经费及开展民政救灾工作的基本支出；社会保障和就业支出-抚恤-伤残抚恤5.48万元，主要用于发放伤残人员的定期生活补助；社会保障和就业支出-抚恤-在乡复员、退伍军人生活补助39.47万元，主要用于发放在乡复员、退伍军人的定期生活补助；社会保障和就业支出-特困人员供养-农村五保供养支出40.06万元，主要用于发放农村五保户的定期生活补助；社会保障和就业支出-其他生活救助-其他农村生活救助3.69万元，主要用于发放“两案”刑释、六十年代精简退职等人员的定期生活补助；医疗卫生与计划生育支出-医疗卫生与计划生育管理事务-行政运行6.08万元，主要用于计划生育专职人员经费（即工资）的基本支出；医疗卫生与计划生育支出-计划生育事务-计划生育机构12.2万元，主要用于乡计生中心人员经费（即工资）的基本支出；医疗卫生与计划生育支出-其他计划生育事务支出2万元，主要用于发放农村独生子女家庭奖励；城乡社区支出-其他城乡社区支出（款）-其他城乡社区支出（项）5.24万元，主要用于乡国土规划中心人员及机构运转的基本支出；农林水支出-农业-事业运行84.05万元，主要用于乡农业综合服务中心人员及机构运转的基本支出；农林水支出-农业-其他农业支出40万元，主要用于烤烟、核桃等产业发展的基本支出；农林水支出-林业-林业事业机构39.26万元，主要用于乡林业服务中心人员及机构运转的基本支出；农林水支出-林业-林业防灾减灾2万元，主要用于森林防火工作的基本支出；农林水支出-水利-水土保持12.39万元，主要用于乡农业综合服务中心水利工作专职人员经费及公用经费的基本支出；农林水支出-农村综合改革-对村级一事一议补助54.76万元，主要用于农村公益性事业基础设施建设的支出；农林水支出-农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助38.95万元，主要用于村级运转经费及党建经费的基本支出。

按支出经济分类列有工资福利支出530.54万元，其中基本工资266.72万元，津贴补贴248.18万元，奖金15.64万元；商品和服务支出194.21万元，其中办公费61.21万元，水费2万元，电费6万元，邮电费4万元，差旅费10万元，会议费5万元，培训费5万元，公务接待费50万元，劳务费20万元，工会经费6万元，公务用车运行维护费25万元；对个人和家庭的补助支出166.08万元，其中生活补助162.39万元，救济费3.69万元；其他资本性支出50万元，其中基础设施建设50万元。

五、名词解释

（一）部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

（二）部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

（三）支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

（四）支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

行政事业单位编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。