各位代表、同志们:

受乡人民政府的委托，现将珠街彝族乡2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案报告如下，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

2015年预算收支执行情况

2015年珠街彝族乡财政工作在乡党委、政府的正确领导和乡人大主席团的监督下，在上级财政部门的指导下，深入学习贯彻党的十八大及十八届五中全会精神，全面落实县乡各项工作部署，按照“促发展、惠民生、上水平”的总体要求，深化财政体制改革，建立健全预算约束机制，不断调整优化支出结构，保障民生领域和重点项目建设投入，积极探索绩效管理模式，稳步推进预算公开。通过努力，圆满完成了乡第十一届人民代表大会第五次会议确定的目标任务，有力地促进了全乡经济社会健康协调发展。

一、一般公共预算本级收入执行情况

当年完成一般公共预算本级收入1460万元，完成年初预算1330万元的109.8%，同比减少140万元，减8.8%。分税种完成情况：增值税完成12.5万元，比上年25万元减少50.2%；营业税完成120.6万元，比上年211.3万元减少42.9%；企业所得税完成8.1万元，比上年6.9万元增长17%；个人所得税完成1.3万元，比上年1万元增收29%；资源税完成2.6万元，比上年4.5万元减少41.8%；城市维护建设税完成2.7万元，比上年2.5万元增长9.5%；印花税完成2.1万元，比上年2万元增长3.5%；车船税完成9.8万元，比上年7.4万元增长31.3%；契税完成25万元，比上年20.4万元增长22.5%；耕地占用税完成16.5万元，比上年14.1万元增长17.1%；烟叶税完成1237万元，比上年1304万元减少5.1%;非税收入完成21.8万元。

二、一般公共预算本级支出执行情况

当年共完成一般公共预算本级支出1681.3万元，完成年初预算905.8万元的185.6%，同比减少189.6万元，减少10.1%。按功能分类支出情况：（1）一般公共服务支出407.5万元，占年初预算360.6万元的113%,其中:①人大事务支出11.9万元，占年初预算19.7万元的60%；②政府办公厅（室）及相关机关机构支出300.2万元，占年初预算272.1万元的110%；③财政事务支出17.5万元，占年初预算23万元的76%；④纪检监察事务支出17.8万元，占年初预算14.9万元的119%；⑤商贸事务支出0.2元；⑥民族事务支出4万元；⑦群众团体事务支出1万元；⑧共产党事务支出26.2万元，占年初预算22.5万元的117%；⑨组织事务支出22.5万元，占年初预算4.2万元的542%；⑩宣传事务支出4.1万元，占年初预算4.2万元的96%；⑪其他一般公共服务支出2.1万元。（2）公共安全支出（联防队员工资）5.5万元，占年初预算6.4万元的85%；（3）科学技术支出5.9万元，占年初预算4.5万元的131%；（4）文化体育与传媒支出35.3万元，占年初预算12.4万元的284.1%；（5）社会保障和就业支出362.2万元, 占年初预算41.1万元的880.3%；（6）医疗卫生与计划生育支出40.7万元, 占年初预算35.5万元的114.8%；（7）城乡社区支出12.9万元, 占年初预算12.3万元的105.2%；（8）农林水事务支出810.9万元，占年初预算432.9万元的187.3%;(9)交通运输支出0.4万元。

三、一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算本级收入1460万元，上级补助收入1799.4万元，其中:体制补助收入783万元、专项补助收入791万元、基金补助收入88万元、一般性转移支付补助收入137.4万元(人员增资补助128万元、村干部增资补助9万元)，上年结余21.2万元,收入总计3280.6万元。一般公共预算本级支出1681.3万元，基金补助支出88万元,上解支出1381.3万元,其中:收入超基数上解46.2万元、离退休人员上解209.8万元、教育上解633.6万元，卫生上解58.5万元、医疗保险上解65万元、住房公积金上解104.9万元、烤烟超收上解117.2万元、烤烟发展金上解123.7万元、村干部养老保险上解22.4万元, 安排预算稳定调节基金130万元，支出总计3280.6万元，收支相抵预算平衡。

回顾2015年，根据国家宏观政策和公共财政要求，全乡财政工作围绕乡党委确定的工作重点，主要做了以下五个方面的工作：

（一）严征管，保障能力进一步加强。一是确保应收尽收。实行财税联动机制，从排查税源入手，以强化税收征管为着力点，以狠抓税收督查为手段，多措并举组织财政收入，全年共完成税收收入1460万元。二是继续全面开展私人建房税收的促缴工作，全年共征收私人建房税22户4万元。三是完善财政管理体制，确保了基层政权正常运行。

（二）重保障，民生支出进一步完善。一是全力保障人员刚性政策增资。缩减经费及时兑现2015年人员调资370万元，保障人员利益和政策的落实同步。二是强农惠农政策得到有效落实。兑现农资综合补贴234万元，退耕还林补贴7.2万元，森林生态效益补贴6.4万元，良种补贴35万元，草原生态补贴56.6万元，农机具购置补贴21万元,退耕还草补贴19万元，基础母牛扩群项目补贴13.08万元。三是大力扶持社会保障工作。安排五保供养、社会救济、自然灾害、抚恤、孤儿救助等保障性资金127万元，有效改善低收入群体生产生活状况。

（三）促改革，管理水平进一步提升。一是强化预算管理。进一步深化部门预算管理改革，建立健全预算编制、执行、监督相互制衡的财政资金运行体系，提高预算执行到位率，促进预算管理的科学化、规范化和精细化。二是盘活存量资金。加大对部门结余结转资金的清理力度，压缩财政结余结转资金规模，有效盘活存量资金。三是强化预算透明。稳步推进预决算公开，扩大部门预算公开范围，2015年按要求单位公开了部门预决算和“三公”经费。四是澄清政府债务。全面清理甄别全乡政府性债务，摸清底子，准确把握债务类别，为我乡政府性债务纳入全口径预算管理、防范政府债务风险奠定了基础。

（四）重监管，财经纪律进一步严谨。一是加强账户管理。稳步推进国库集中支付管理，强化预算单位银行账户管理，从源头上堵塞漏洞。二是加强专项资金绩效管理。强化重点项目、重点工程“事前、事中、事后”的监督检查，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，提高财政资金使用效益。三是严肃财经纪律和 “小金库”专项治理。采取自查自纠和重点检查相结合的方式，督促财政资金规范使用。四是协助乡三资经济管理办公室做好十个村（社区）村级财务收支审计。

（五）抓队伍，服务能力进一步提高。一是抓硬件建设。以标准化财政所建设为契机，在加强财政所硬件和软件建设的同时，努力提升财政干部的履职能力和服务水平。二是抓制度建设。按现行县乡财政管理体制，抓好乡级收入组织、支出管理，优化支出结构，确保乡人员工资发放和机构正常运转。三是抓业务培训。继续加大财政及财务人员业务知识技能培训，提高财务人员的综合素质，提升理财能力。四是抓法纪教育。教育引导党员干部严格执行党的政治纪律、组织纪律、财经纪律、群众工作纪律和廉政纪律。

各位代表，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的依法监督下，全乡克服了经济下行和政策调整带来的不利因素，全面完成全年财政工作目标，财政工作取得较好成绩。同时，我们也清醒地认识到,财政运行中仍存在不少问题和困难：一是财政增收难。随着全县经济发展进入新常态，重点税源增收乏力，新的财源建设难以及时体现到财政收入中，加之烤烟产业任务调减等减收因素不断叠加，财政增收困难重重。二是财政资金监管有待进一步加强，全乡行政干部增收节支意识有待进一步提高。三是财政收支矛盾突出。增人增资、社会保障扩面提标等多重政策性因素影响，财政收入增长有限与刚性支出较快的矛盾十分突出，财政收支矛盾更加突出。针对以上问题，在今后的工作中，我们将广泛听取人大代表和政协委员的意见和建议，采取积极有效措施，努力克服各种困难和进一步改进工作方式方法。

2016年财政预算草案

2016年国内外经济环境依然错综复杂，经济复苏步伐依然缓慢，经济发展依然面临诸多不稳定、不确定因素，结构性减税等政策不断延续，财政持续发展难度加大。经济增速放缓，对财政增收将形成长期影响。与此同时，保民生、促发展的任务十分繁重，需要筹集更多的资金予以落实，对财政统筹保障能力提出更高要求。因此，我们要正视面临的机遇和挑战，坚定发展的信心与决心，稳中求进，改革创新，为我乡经济社会发展再做新贡献。按照乡党委和财政工作的总体要求，2016年财政预算草案编制的指导思想是：全面落实党的十八届三中、四中、五中全会和省委九届十次全会经济工作会议精神，按照中央、省、市、县决策部署，遵循现代国家治理理念，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用。保工资、保运转、保政策性配套，从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出；着力加强项目库建设，规范专项资金管理；盘活存量资金，着力加强预算执行管理；增强预算执行的及时性、均衡性，增强财政资金使用的规范性、有效性和安全性，推进新常态下财税工作取得新突破，为建设活力、小康、美丽、幸福珠街提供坚实的财力保障。

财政收支预算编制的原则：一是综合预算原则，实行全口径预算管理，加大一般公共预算、政府性基金预算等财力统筹，强化预算和综合安排功能，实现“收入一个池子，预算一个盘子，支出一个口子”；二是优先保障原则，坚持保工资、保运转、保政策性配套，优先保障部门基本支出的合理需要，以保证单位的正常运转；三是定员定额管理原则，公用经费支出预算编制原则上实行定员定额管理，根据部门的人员配置，统一按支出定额标准核定。

2016年乡财政预算草案编制根据新的《预算法》，全面深化财税体制改革,加快建立现代财政制度,改进预算管理工作和控制,按照“量入为出、收支平衡”的要求编制。财力支出安排的顺序和重点是：保工资及机构正常运转。支出预算编制标准是：在职人员经费按照各单位2015年10月份实际在册在编人员和应发工资数预算（含养老保险金8%部分和职业年金4%部分全额预算），年终一次性奖金以在职人均2300元计算，乡镇岗位补贴以人均500元／月计算，2016年事业单位绩效工资按每人6200元／年标准计算，统筹考虑职级职务改革工资水平；办公费按在职在编人员每人每年2500元核定，九年制义务教育学校按在校初中学生每人每年35元、小学学生每人每年20元核定；临时工、定额补助人员、遗属补助等财政半供养人员按政府批复和人事部门文件预算；其他支出项目的预算定额标准原则上按2015年标准执行，并根据各单位的事业发展需要统筹安排；车辆经费预算：行政和参公单位不再预算车辆经费，由乡财政统一预算车辆运行经费和车改补助，待公车改革后按规定下达预算单位车辆经费和车改补助资金，事业单位经费按2015年标准预算；上解事项按体制文件及现行政策预算。

2016年我乡一般公共预算安排如下：

一、一般公共预算收入

全年一般公共预算本级收入1410万元。其中：增值税(改增值税)20万元；营业税200万元；企业所得税10万元；个人所得税3万元；资源税4万元；城建税3万元；印花税3万元；车船税6万元；契税1万元；烟叶税1150万元；非税收入10万元。

二、一般公共预算支出

全年一般公共预算本级支出915.6万元。按功能分类支出情况是:1．一般公共服务支出541.3万元，其中:（1）人大事务支出19.2万元；（2）政府办公厅(室)及相关机关机构支出427.4万元；（3）财政事务支出20.4万元；（4）纪检监察事务支出21.8万元;（5）共产党事务支出40.1万元；（6）组织事务支出6.2万元；（7）宣传事务支出6.2万元。2．公共安全支出(联防队员补助)7.3万元。3．科学技术支出6.9万元。4.文化体育与传媒支出10.7万元。5．社会保障和就业支出43.5万元。6．医疗卫生及计划生育事务支出45.3万元。7．城乡社区支出15.3万元，8．农林水支出245.3万元，其中：（1）农业支出131.2万元：①农业事业运行56.2万元；②科技转化与推广服务10万元；③农村道路建设20万元；④其他农业支出45万元。（2）林业支出31.8万元：①林业事业机构29.8万元；②林业防灾减灾2万元。（3）水利支出26.6万元：①水土保持17.6万元；②防汛经费5万元；③抗旱经费4万元。（4）农村综合改革55.7万元: ①对村民委员和村党支部的补助40.7万元。②对村民一事一议补助15万元(一事一议奖补和美丽乡村建设)。按经济分类支出情况是：工资福利支出448.3万元，商品和服务支出342.7万元，对个人和家庭的补助支出124.6万元。

三、一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算本级收入1410万元，体制补助收入783万元，增资转移支付补助收入111.8万元,调入预算稳定调节基金130万元,收入总计2434.8万元。一般公共预算本级支出915.6万元，上解支出1461.2万元,其中: 教育经费上解695.1万元、卫生经费上解79.1万元、离退休经费上解120万元、烤烟税上解109.4万元、烤烟发展基金上解115.5万元、住房公积金上解108万元、医疗保险上解89.1万元、医疗保险基金4%上解41万元、收入超基数上解81.6万元、村（社区）干部养老保险上解22.4万元。支出总计2376.8万元。收支相抵,实现财政预算结余58万元。

2016年，是“十三五”的开局之年，更是财政应对困难和挑战的攻坚之年。我们将严格执行新《预算法》各项规定，深化财税体制改革，强化预算约束，控制债务规模，全面提高预算的严肃性、完整性、科学性、透明度。为圆满完成2016年目标任务，我们将重点抓好以下几方面的工作：

（一）更加注重抓机制，促征管。严格执行“依法征税、应收尽收”的原则，继续创新收入征管机制，进一步完善组织收入目标责任制，加强财税部门联动，协调解决征收矛盾和问题，确保应收尽收。抓财政收入进度，层层分解财政收入任务。努力做到税收收入及时足额均衡入库。坚持科技兴财，实现税收征管信息化和现代化。积极争取上级资金支持。把握国家积极财政政策，加强与各职能部门协调配合，增大财政资金供给量。

（二）更加注重抓增收，促保障。支持规模经济发展，充分发挥财政政策和资金的导向作用，加大对烤烟这一支柱产业的支持力度，促进产业积聚、集约发展。大力发展龙头经济、特色经济，培育壮大支柱财源，促进经济结构调整和经济增长方式转变。积极争取上级财政资金，支持农村公路、文化惠民工程、保障性安居工程、易地扶贫搬迁等重大项目建设。

（三）更加注重抓预算，促执行。认真学习和贯彻执行新《预算法》，加强财政综合预算编制管理，严格执行人大批准预算。杜绝无预算、超预算支出。完善部门预算支出定额，实现预算管理公开、公正、透明。将地方政府存量债务纳入预算管理，严格控制债务总量，加大偿债力度，防范财政风险。

（四）更加注重抓优化，促支出。按照公共财政要求,进一步完善公共支出保障机制，继续加大对农业、科技、教育、文化等领域的支出力度。从严控制一般性支出，树立过紧日子的思想，大力压缩“三公经费”，保障法定支出、重点支出等。按时间进度及时拨付预算安排资金，提高预算执行情况分析。

（五）更加注重抓财税,促改革。不断深化部门预算、国库集中支付、公务卡结算、政府采购、预算支出绩效评价等财政管理制度改革工作，公开经人大审查批准的财政预决算内容，做好“三公经费”公开的工作。不断规范财政运行行为，提高资金使用的规范性、安全性、有效性。全面掌握建筑业、销售不动产业税收情况，分析营业税改征增值税对我乡的影响，服务我乡财税改革大局。

（六）更加注重抓管理，促效能。强化《预算法》的学习贯彻，全面落实《预算法》对预决算的编制、审查、批准、监督以及预算执行和调整等预算管理的新要求，努力提高依法行政能力。强化财经政策和财税理论学习，从严从实抓好党风廉政建设，增强政治意识、纪律意识和责任意识，努力建设一支政治可靠、业务过硬、作风优良、纪律严明、团结和谐的财政干部队伍。

2016年面对财政工作的新形势，我们将按照乡党委的决策部署和本次会议对财政工作提出的要求，紧紧把握经济发展的新变化、新特点，采取更加积极有效的措施，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，力争使财政工作再上一个新台阶，为全乡经济社会健康和谐发展做出应有的贡献。

财政所所长 杞昭桦

附件目录

1．2015年昌宁县一般公共预算收入执行情况表（附表1）

2．2015年昌宁县一般公共预算支出执行情况表（附表2）

3．2016年昌宁县一般公共预算收入表（附表3）

4．2016年昌宁县一般公共预算支出表（附表4）

5．2016年昌宁县基本支出经济分类预算表（附表5）