各位代表:

受镇人民政府委托，向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）情况，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年,面对经济下行的严峻形势和支出压力，镇人民政府紧紧围绕镇三届三次人代会确定的财政收支目标，广开财源抓增收，优化结构保支出，改革创新强管理，财税工作取得了新成效。

（一）公共财政预算收支完成情况

收入情况：公共财政预算收入完成1782万元，同比增241万元，增15.6%。分税种完成情况为：增值税20万元，营业税269万元，企业所得税12万元，个人所得税4万元，资源税16万元，城市维护建设税29万元，房产税55万元，印花税7万元，城镇土地使用税44万元，土地增值税41万元，车船税6万元,耕地占用税11万元，契税16万元，烟叶税1138万元(香料烟421万元,烤烟717万元)，行政事业性收费收入26万元，国有资源（资产）有偿使用收入88万元。

支出情况：一是公共财政一般预算支出（含上级补助）完成2962万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出924万元，公共安全支出15万元，教育支出11万元，科学技术支出27万元，文化体育与传媒支出45万元，社会保障和就业支出233万元，医疗卫生与计划生育支出22万元，城乡社区支出205万元，农林水支出1461万元，商业服务业等支出10万元，国土海洋气象等支出9万元。二是上解上级支出2029万元，分别是教育上解877万元，医疗卫生上解132万元，离退休人员工资上解367万元，住房公积金上解157万元，医疗保险上解97万元，村干部养老保险上解29万元，两烟发展金及烤烟体制内上解182万元，税收超收分成上解188万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1782万元，一般性转移支付收入2318万元，专项转移支付收入907万元，上年结余68万元，收入总计5075万元。一般公共预算支出2962万元，上解上级支出2029万元，安排预算稳定调节基金84万元，支出总计5075万元。收支平衡。

（二）基金收支完成情况

2015年上级下达我镇的基金补助收入是194万元，分别是国有土地使用权出让收入24万元，彩票公益金收入170万元。

根据补助收入下达情况对应安排支出194万元，分别是城乡社区支出24万元，其他支出（用于社会福利的彩票公益金支出）170万元。需要说明的是，由于乡镇没有基金预算收入，本次会议报告的基金收入属于上级对乡镇的补助收入。支出安排上属于以收定支，全年收支平衡。

回顾2015年的财税工作，我们重点抓了以下几个方面：

（一）加大税源培植，确保财政稳步增长

始终坚持把培植税源、拓宽增收渠道作为财政工作的主线，由注重征收管理向税源管理转变，抓好“源头”促增长。一是主导产业带动。结合柯街产业布局实际，切实加大对烤烟、香料烟等优势产业的扶持，共投入“两烟”扶持政策资金296万元，实现“两烟”税收1138万元，成为了全镇税收的最大支撑。二是项目建设拉动。依托“项目建设年”的有利机遇，理清项目实施清单，完善资金拨付和税收征管联系制度，加大对镇内在建项目的税收征管力度，严格按照辖区管理的要求，做到应收尽收。三是固定资产撬动。依托年初审计部门审计结果，扎实开展“三资”清理工作，理顺了“三资”承包、转租等程序，非税收入大幅增长，全年共实现非税收入114万元。

（二）致力筹措资金，确保民生支出要求

始终坚持把保障和改善民生作为公共财政支出的方向，尽力而为，量力而行，力争让发展成果普惠人民，抓好“根本”促保障。全面落实惠农政策，兑现农资综合补贴291万元，退耕还林补贴73.74万元，生态公益林补贴64.48万元，草原生态补贴13.14万元，农机具购置补贴25.88万元，基础母牛扩群增量补助14.66万元，沼气池改造补助8.8万元。大力扶持社会保障工作，拨付城镇低保资金426万元，农村低保资金438万元，五保供养资金42.92万元，城乡医疗救助资金50万元，自然灾害、临时救助、民政优抚等资金174.12万元。完成新农合补助1234.09万元。

（三）争取多方支持，确保重点项目推进

始终坚持把注重统筹、强化保障，稳步推进重点项目建设作为财政支出的重点，抢抓机遇、积极争取，多渠道筹措资金，抓好“重点”促发展。一是积极争取项目资金。通过扎实做好项目前期申报工作，实施了联合、沙坝千亿斤增粮、惠民小区易地扶贫搬迁、幼儿园扩建等建设项目，争取上级专项资金1455万元。二是加大镇级资金投入。积极筹措资金，加大镇级投入，确保全镇12个为民服务站、7个活动室等项目建设，全镇基层基础得以夯实。三是拓宽融资平台推进。通过盘活资产融资、信贷融资、代建融资等“多元融资”渠道，贷款600万元，融资1050万元。有效融资，确保了惠民小区机耕路、集镇供水等重点项目的稳步推进。

（四）健全完善制度，确保财政规范运行

始终坚持把依法理财，规范财政运行作为财政工作的核心，执行财务法规，贯彻财务规定，强化风险防控。抓好“规范”促运行。一是健全完善财务制度。认真贯彻落实《预算法》，不断完善预算管理体制，推进预算公开。修订了机关会议费、差旅费等管理制度，进一步规范审批程序。健全厉行节约反对浪费各项制度，有效控制了“三公”经费等一般性支出。二是提升财务人员能力。组织财政所工作人员参加省、市、县各级培训12人次；聘请县纪委、县审计局人员到柯街围绕财务管理、支农政策、审计知识、财经纪律、会计规范、反腐倡廉等方面进行培训。三是扎实开展专项整治。全面开展结余资金清理检查，积极盘活各领域“沉淀”资金125.79万元。组织开展涉农资金、“小金库清查”、“六个严禁”等专项整治活动，全镇未发现有违规使用涉农资金情况。

在取得一定成绩的同时，我们也深刻认识到全镇财政工作存在许多困难，主要表现在：一是产业税收结构不够合理，产业链不完整，支柱财源缺乏，税收收入对两烟产业依存度高，财政收入有效增长机制尚未建立。二是受营改增、上级转移支付压缩等影响，我镇可支配的财力减少，而财政支出的刚性特征明显，财政收支矛盾将进一步加剧。三是财政管理仍较薄弱，预算编制、执行、监督全过程科学化、精细化管理水平有待提高。这些问题和困难，我们必须高度重视，切实加以解决。

二、2016年财政预算安排

2016年财政工作的总体思路是：牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“稳增长、调结构、惠民生、防风险”为主线，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下的财政工作取得新突破，为实现全镇经济社会跨越发展提供坚强的财力保障。

一是收入预计完成方面：预期一般公共预算收入1860万元，分税种完成情况为：增值税25万元（其中：改征增值税7万元），营业税323万元，企业所得税3万元，个人所得税4万元，资源税16万元，城市维护建设税33万元，房产税53万元，印花税8万元，城镇土地使用税44万元，土地增值税2万元，车船税6万元，耕地占用税28万元，契税5万元，烟叶税1110万元（其中烤烟680万元、香料烟430万元）。财政部门组织的非税收入200万元。

二是支出预计完成方面：公共财政预算支出完成3357万元其中：镇本级财政预算支出完成964万元，（含人员支出822万元，公用经费支出142万元），上解支出完成2393万元。

镇本级支出预计完成情况：一般公共服务支出485万元，公共安全支出15万元，教育支出12万元，科学技术支出7万元，文化体育与传媒支出24万元，社会保障和就业支出53万元，医疗卫生与计划生育支出23万元，农林水事务支出345万元。

上解支出预计情况：教育上解952万元，医疗卫生上解166万元，离退休人员工资上解233万元，烤烟上解142万元，香料烟上解43万元，住房公积金上解168万元，医疗保险上解102万元，医疗保险基金上解65万元，村干部养老保险上解30万元，税收超收分成上解218万元，归还临时救助274万元。上解支出合计2393万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入1860万元，一般性转移支付收入1413万元，调入预算稳定调节基金84万元，收入总计3357万元。一般公共预算支出3357万元，镇本级支出964万元，上解上级支出2393万元。

三、2016年财政工作重点

2016年是“十三五”的开局之年，更是财政适应新常态、应对新困难的攻坚之年，为圆满完成各项目标任务，重点抓好以下四方面的工作：

（一）抓重点、促增收。充分发挥财政政策和资金的导向作用，深入推进“高原特色农业示范单元”战略，稳步调整农业产业结构，加大对烤烟、香料烟等主导产业的扶持力度，突出重点产业对财政的支撑作用。整合力量，稳步推进易地搬迁、松林水库、水利重点县、联合以工代赈等重点项目建设，以项目建设投资带动财力增长。发挥公共澡堂、乡村旅游、餐饮娱乐等基础优势，形成新的经济增长点，以消费拉动财政增长。

（二）抓机制，促征管。按照“依法征收、应收尽收”的原则，采取有力措施，做好收入预测分析，加强重点税源、重点企业和税种的征管，牢牢把握财税收入主动权。完善齐抓共管机制，加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保完成收入任务。加强非税收入征管，努力做到税费并重、大小兼顾、多管齐下。

（三）抓优化，促支出。积极应对经济新常态，优化支出结构，优先保证民政、强农惠农、扶贫开发等民生资金支出的需要，更加注重维护社会公平正义，着力保基本、兜底线、促公平，持续推进民生改善，确保社会和谐稳定。牢固树立 “过紧日子”的思想，进一步加强公务接待、公务用车等支出的管理，严控“三公”经费等一般性支出，努力降低行政成本。统筹兼顾，协调好其他各项建设事业发展。

（四）抓管理，促效能。加强新《预算法》的学习贯彻力度，继续深化部门预算改革，逐步建立财政支出项目绩效评价体系和评价方案，积极推行财政专项资金的绩效评价，提高财政资金使用效益。深化国库集中收付制度改革，提高财政资金支付效率；完善公务卡结算制度，提高公务支出透明度，推进和完善预算执行动态监控系统建设，确保财政资金收付的真实性、合规性。加强政府采购管理，进一步理顺采购监管职能，规范采购行为，提高采购效益。健全风险防控机制，建立“借、用、还”与“权、责、利”相统一的债务管理体制和政府债务风险预警分析体系，防范债务风险。强化财务人员财经政策和财税理论学习，从严从实抓好党风廉政建设，增强政治意识、纪律意识和责任意识，着力培养专业、复合、廉洁的财务干部队伍。

各位代表！任务艰巨、使命光荣。我们坚信，在镇党委的正确领导下，在镇人大主席团的监督支持下，在全镇各级各部门的共同努力下，一定能够全面完成2016年财政工作各项目标任务，为全镇争当排头兵、实现新跨越提供坚强保障。

镇财政所 王 芬