（2016年1月25日在卡斯镇第三届人民代表大会第六次会议第一次全体会议上）

镇财政所所长 段溪村

各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案，请予以审议，并请列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

在镇党委的坚强领导和镇人大的监督指导下，在县财政税务部门的大力支持下，2015年全镇财政工作围绕年初工作目标，狠抓增收节支，深化财政改革，落实财政政策，全力以赴做好“保工资、保运转、保民生、促增长”各项工作，圆满完成了年初制定的财政目标任务，有力的支持了全镇经济平稳健康发展和各项社会事业的进步。

2015年，全镇完成地方公共财政预算收入2292万元。分部门完成情况为：国税完成 15万元，其中增值税9万元，改增增值税6万元；地税完成2260万元，其中营业税完成370万元，企业所得税完成13万元，个人所得税完成7万元，资源税完成11万元，城市建设维护税完成41万元，房产税完成70万元，印花税完成13万元，城镇土地使用税完成42万元，土地增值税完成2万元，车船税完成4万元，耕地占用税完成11万元，契税完成14万元，烟叶税完成1662万元（其中香料烟962万元，烤烟700万元）；财政非税收入完成17万元。

完成一般公共财政预算支出2302万元，其中：一般公共服务支出401万元，公共安全13万元，科学技术支出15万元，文化体育传媒51万元，社会保障和就业241万元，医疗卫生与计划生育36万元，城乡社区支出156万元，农林水支出1267万元，国土海洋气象支出22万元，其他支出100万元。

政府性基金预算收入完成249万元，支出完成249万元，分类情况是：国有土地使用权出让收入安排的支出207万元，用于社会福利的彩票公益金支出42万元。

全镇财政预算收支平衡情况是：财政收入总计完成5386万元，其中：地方公共财政预算收入2292万元；上级补助收入3094万元，包括体制补助1686万元，专项补助859万元，超收补助6万元，产业扶持借款180万元，转移性支付收入288万元（工资改革上级补助），上年结余75万元；财政支出总计5386万元，其中：地方公共财政预算支出2302万元，上解支出为3071万元，收入超基数上解185万元，离退休人员上解459万元，教育上解1675万元，卫生上解133万元，医疗保险上解135万元，住房公积金上解225万元，烤烟超收上解（30%部分）66万元，两烟发展金上解（10%）部分166万元，村干部养老保险上解27万元，支出合计为5373万元。收支相抵，当年预算调解基金（财政结余）13万元。

政府性基金上级补助收入249万元，本年支出249万元，收支平衡。

二、2015年主要财政工作

（一）积极组织收入，实现财政收入平稳增长。在组织收入的过程中克服一切不利因素，争取国、地税部门的大力支持，寻找新的税收增长点，清理历年私人建房营业税，加大协税护税的力度，确保收入任务完成。

（二）围绕本级财政预算，合理管控、优化支出结构，保障社会事业协调发展。一是围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。在预算执行中，本着“保工资、保运转、保民生”的原则，区分轻重缓急，统筹安排资金，重点确保机关工资、村级补助、民政优抚、五保低保人员经费按时发放和五险一金的及时缴纳。2015年，人员刚性支出比上年有大幅增长，首先是乡镇工作人员人员增资，合计增加人员支出393万元， 其中本级支出41万元，上划教育卫生支出增加352万元。二是针对行政事业单位的运行现状，及时调整经费供给办法，合理安排资金，确保部门的履职支出，保证科教文卫体、计生事业的发展。

（三）坚持民生优先理念，认真落实惠民政策。2015年，镇财政工作以“依法行政、理财为民”为宗旨，以依法管理全镇财政事务、保障人民群众的基本生活权益和民主政治权利为己任。一是紧紧围绕“改革、发展、稳定”的大局，着力改善民生，支农力度不断加大，投入结构不断优化，惠农政策取得实效。二是认真落实惠农政策发放良种补贴、退耕还林补贴、生态林补贴、节能改灶、草原生态补贴、农资补贴、购机补贴等惠农资金666万元。

各位代表，2015年预算执行情况总体良好，但是预算执行中仍存在一些矛盾和问题。一是地方财政收入增长困难，县乡超收分成的财政体制对镇财政做大做强财政提出了新的要求，而公共财政支出刚性增强，特别是人员刚性支出的不断增大，收支矛盾十分突出；二是适应新形势下财政改革应变力还不强，财政支出结构有待进一步改善，财政保障能力有待进一步加强；三是镇村债务包袱较重，财政运转艰难；四是税源结构单一，重点税收仅靠两烟支撑，其他产业发展对税收贡献较少，税收增长乏力。我们将认真对待这些问题，增强紧迫感和使命感，提高理财为民的责任意识，逐步解决存在的问题。

三、2016年财政预算草案

2016年，我镇公共财政预算编制和财政工作的指导思想是：以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，认真学习执行《中华人民共和国预算法》以经济稳步发展，不断改善民生为重点，抢抓机遇，努力争取上级支持，进一步深化财政改革，优化支出结构，严格控制一般性支出，加大对“三农”、教育、文化、医疗卫生、社会保障及扶贫的支持力度，加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济平稳健康发展，加快推进我镇和谐社会和小康社会的进程。现将2016年地方财政预算草案报告如下：

2016年地方公共财政预算（镇本级收入）收入为2330万元，分部门完成情况：国税完成18万元，其中增值税12万元，改增增值税6万元；地税完成2297万元，其中营业税完成417万元，企业所得税完成8万元，个人所得税完成7万元，资源税完成8万元，城市建设维护税完成31万元，房产税完成49万元，印花税完成12万元，城镇土地使用税完成28万元，土地增值税完成30万元，车船税完成6万元，耕地占用税完成5万元，契税完成30万元，烟叶税完成1666万元（其中香料烟968万元，烤烟698万元）；财政非税收入完成15万元。

2016年本级财政支出预算按照调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约的原则，围绕全镇中心工作，镇本级公共财政预算支出预算937万元，其中一般公共服务459万元，文化体育与传媒19万元，社会保障和就业33万元，医疗卫生与计划生育13万元，城乡社区支出8万元，农林水事务405万元。按经济分类为：工资支出514万元，商品服务支出364万元，对个人及家庭补助支出59万元。

全镇财政预算收支平衡情况：2016年财政预算收入合计为4254万元（不含上级专项转移支付和一般性转移支付），其中地方公共财政预算收入为2330万元，体制补助收入为1686万元，超收奖励5万元，村干部转移支付为11万元，增资转移支付为222万元；预算支出总计4254万元，其中一般预算支出为937万元，上解上级支出3317万元（其中教育上解1789万元，卫生上解161万元，离退休人员上解248万元，烤烟上解136万元，香料烟上解96万元，住房公积金上解239万元，医疗保险上解145万元，公务员医疗保险上解91万元，税收超收分成上解203万元，村干部养老保险上解29万元，归还2015年产业扶持借款上解180万元），当年财政预算实现收支平衡。

政府性基金按照现行县乡财政体制改革，镇本级不进行预算，仅在当年执行完成后进行决算，故政府性基金预算不向各位代表进行报告。

四、2016年财政工作主要措施

（一）积极组织收入，加强税收征管，确保财政收入稳步增长。2016年是新的县乡财政体制实施的第三年，在收支矛盾更加突出的前提下，组织财政收入工作任务尤为重要。一方面要及时分解下达任务，明确目标责任；另一方面要进一步完善财政、税收收入增长考核机制，确保税收征管工作和协税护税工作规范运作，调动全镇上下的积极性，始终配合税务部门做到依法征收，确保应收尽收，保障财政收入稳定增长。同时加强建设项目，突显项目投资对财政收入的拉动作用，想方设法挖掘财源发展潜力，为财政增收注入新的能量。

（二）加强财政支出管理，进一步优化支出结构。强化一级政府一级预算的执行力，继续规范国库集中支付运行机制，完善指标管理业务流程，优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，加大对“三农”、教育、科技、文化、卫生、社会保障等民生工程和重点项目支出的监督检查力度。着力提高财政专项资金使用效益，积极探索财政资金绩效监督方式，逐步建立事前预警、事中监控和事后跟踪问效的监督新机制，不断提升财政运行质量。

（三）突出民生改善，促进社会和谐稳定。按照公共财政“阳光、公开”的要求，有保有压，大力调整和优化财政支出结构，努力化解财政收支矛盾。一是认真落实进一步加强党政机关厉行节约的规定和要求，严格控制“三公”经费支出，进一步控制一般性支出，切实降低行政成本，保障各项重点支出；二是加大“三农”投入，确保城乡最低生活保障、居民基本医疗保障资金的支出进度；三是加大对教育、卫生、环境保护等领域的投入，加强公共服务力度，促进社会和谐。

（四）进一步推进财政改革，提高财政管理水平。一是按照预算编制、执行、监督、绩效评价“四位一体”的新理念，在上级部门的指导下，完善部门预算管理改革，探索建立绩效预算管理机制，全面加强财政科学化、精细化管理；二是进一步完善财政集中收付管理制度改革，有效控制财政资金，确保财政资金安全高效运行；三是进一步完善建设工程项目管理，对工程项目从立项起进行全过程监管，提升财政资金使用效益；四是强化财政决算分析，从分析中找出经验，弥补不足，进一步提高财政资金使用效益。

各位代表，做好2016年财政工作任务艰巨、责任重大。但我们坚信，有镇党委政府的坚强领导，有镇人大的有效监督，有社会各界的鼎力支持，我们一定会抓住机遇、克服困难，圆满完成2016年各项财政收支任务。