各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2015年财政预算收支执行情况

2015年，在乡党委的正确领导和乡人大的监督指导下，全乡上下凝心聚力、真抓实干，围绕年初确定的工作目标，较好的完成了预算收支，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入2078.27万元，比年初预算2029万元增49.27万元，增2.43%。其中：税收收入2052.19万元（增值税33.3万元，营业税143.47万元，企业所得税7.71万元，个人所得税1.43万元，资源税3.35万元，城市维护建设税3.9万元，印花税3.68万元，土地增值税1.78万元，车船税10.92万元，耕地占用税7.05万元，契税5.79万元，烟叶税1829.81万元），非税收入26.08万元（罚没收入2.28万元，国有资源有偿使用收入23.8万元）。

完成一般公共预算支出1658.71万元，比年初预算1181.73万元增476.98万元，增40.36%。按支出功能分类为：一般公共服务支出587.3万元，公共安全支出11.68万元，教育支出2万元，科学技术支出2万元，文化体育与传媒支出48.32万元，社会保障和就业支出216.75万元，医疗卫生与计划生育支出30.84万元，城乡社区支出12.05万元，农林水支出717.45万元，交通运输支出0.32万元，商业服务业等支出30万元；按支出经济分类为：工资福利支出456.63万元，商品和服务支出472.73万元，对个人和家庭的补助支出375.55万元，基本建设支出6.45万元，其他资本性支出347.35万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入2078.27万元，上级补助收入1896.23万元（一般性转移支付收入1650.41万元，专项转移支付收入245.82万元），上年结余16.14万元，收入总计3990.64万元。一般公共预算支出1658.71万元，上解支出2282.66万元（离退休经费379.44万元，教育经费1115.49万元，卫生经费106.09万元，住房公积金162.5万元，村干部养老保险28.11万元，医疗保险97.28万元，烤烟上解356.32万元，超收上解37.43万元），安排预算稳定调节基金49.27万元，支出总计3990.64万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入95万元。完成政府性基金预算支出95万元，其中用于社会福利的彩票公益金支出60万元，用于体育事业的彩票公益金支出35万元。收支相抵，预算平衡。

过去的一年，乡财政工作为全乡经济社会协调发展起到了有力的支撑作用，主要取得以下四个方面的成绩：

一是强征管，组织措施进一步加强。坚持“抓收入、保财力”为第一要务，努力培植乡级税源，从排查重点税源入手，实时分析税源结构，从严依法征收管理，齐抓共管组织收入，超额完成年初收入目标49.27万元。严格执行非税收入“收支两条线”管理制度，多措并举组织收入，全年完成非税收入26.08万元。

二是优支出，管理水平进一步提升。坚持发挥财政职能作用，及时清查预算结转结余资金、各种往来款项，梳理核实财政存量资金，分析资金的构成、性质、用途，科学查找资金存量及滞留的原因，有针对性的制定盘活存量资金的方案。年内归还县财政局2012年国库借款80万元，消化政府性历史债务18.6万元。

三是重民生,保障能力进一步增强。坚持服务“三农”的客观要求，严格按照上级部门制定的工作流程，依托“农补系统”兑付各项惠农补贴563.33万元（农资综合补贴242万元，农作物良种补贴40.5万元，草原生态保护补贴41.36万元，森林生态效益补贴94.23万元，完善退耕还林政策补贴24.11万元，基础母牛扩群补贴9.09万元，农机购置补贴66.44万元，退耕还草补贴45.6万元）。以转账方式发放各类民政补助救助资金238.55万元（民政定期补助73.69万元，五保供养补助40.06万元，老龄补助26.19万元，自然灾害生活补助21万元，城乡医疗救助金36万元，临时救助金25万元，退休人员死亡抚恤金及丧葬费16.61万元）。

四是严纪律, 服务能力进一步提高。坚持依法行政、依法理财，继续完善财务管理、项目管理等内控制度，提升制度的科学性和系统性，确保党的政治纪律、组织纪律、廉洁纪律、群众纪律和工作纪律等执行有力。积极组织警示教育和业务培训，干部廉洁自律意识得到进一步增强，服务水平得到进一步提高。

2015年的预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是烤烟总量逐年递减，收入增长举步维艰；二是可用财力逐年缩减，供需矛盾较为突出；三是历史债务难以化解，财政运行存在风险。针对存在问题，我们将广泛听取各位代表的意见建议，采取有效措施，克服各种困难，逐步加以解决。

二、2016年财政预算（草案）

2016年预算编制的指导思想：高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实党的十八大，十八届三中、四中、五中全会和县委十二届六次全会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，围绕建设“高原特色农业示范园区、澜沧江流域区域商贸次中心、民族文化生态旅游小镇”的战略目标，牢固树立过 “紧日子”的思想，在保工资、保运转、保重点的前提下，优化财政支出结构，提高资金使用效益，促进全乡经济社会持续健康发展。

编制的总原则：一是坚持保工资、保运转、保重点；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。

建议预算收支安排如下：一般公共预算收入1860万元，其中：税收收入1852万元（增值税32万元，营业税75.8万元，企业所得税3.2万元，个人所得税1.2万元，资源税3.85万元，城市维护建设税1万元，印花税1万元，车船税8万元，耕地占用税0.7万元，契税1万，烟叶税1724.25万元），非税收入8万元（国有资源有偿使用收入）。

一般公共预算支出940.83万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出475.2万元，公共安全支出13.33万元，教育支出2万元，科学技术支出2万元，文化体育与传媒支出23.59万元，社会保障和就业支出127.78万元，医疗卫生与计划生育支出20.28万元，城乡社区支出5.24万元，农林水支出271.41万元；按支出经济分类为：工资福利支出530.54万元，商品和服务支出194.21万元，对个人和家庭的补助支出166.08万元，其他资本性支出50万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1860万元，上级补助收入1304万元（体制补助1129万元，村干部增资补助12万元，行政事业单位增资补助163万元），调入预算稳定调节基金49.27万元，收入总计3213.27万元。一般公共预算支出940.83万元，上解支出2272.44万元（离退休经费223.25万元，教育经费1228.98万元，卫生经费122.84万元，住房公积金169.88万元，村干部养老保险28.11万元，医疗保险112.07万元，医疗保险基金4%部分66.25万元，烤烟上解321.06万元），支出总计3213.27万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，乡本级不进行预算，仅在当年执行完成后进行决算。

三、2016年工作重点

2016年，是“十三五”的开局之年，更是乡财政应对困难和挑战的攻坚之年。为圆满完成目标任务，重点抓好以下四项工作：

（一）以强化税收征管为重点，提高财政保障能力。严格按照“依法征税、应收尽收”的要求，加大税收稽查力度，清缴历年旧欠税款，密切关注项目投资和新增税源的发展，提高税收征缴工作的针对性和有效性。切实把更多的资源用于加强经济社会发展薄弱环节，财政支出重点倾向建税源、增税源、保税源。

（二）以盘活存量资金为重点，不断提升统筹能力。不折不扣地按照县委、县政府关于盘活财政存量资金的工作要求，继续梳理和完善工程项目、往来款项等有关材料，积极追讨财政借款，督促部门、个人尽快核销各种款项，进一步细化盘活存量资金的具体方案，最大限度发挥资金绩效，使“死在账上的钱活起来”。

（三）以依法监督管理为重点，提升科学理财水平。全面落实《预算法》对预决算的编制、审查、批准、监督以及预算执行和调整等预算管理的新要求。扩大财政监督范围，对工程项目各环节实行全程监管，把握项目资金监管的关键环节，对工程项目做到及时验收决算，做好项目建设资金的基础管理工作。

（四）以干部作风转变为重点，不断提高服务质量。牢记全心全意为人民服务的宗旨，进一步加强干部队伍作风建设，增强服务意识，牢固效率观念，把干部的思想教育与制度建设相结合，培养一批政治坚定、业务精通、纪律严明、勤政廉政的业务骨干，实现财政工作管理科学化、规范化、精细化。

各位代表，今年财政工作形势严峻、责任重大。我们将在乡党委的坚强领导下，在乡人大的有效监督下，围绕本次会议确定的工作目标，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，克服一切困难完成各项任务。

乡财政所所长 丁 平

附件：1.耈街乡2015年一般公共预算收入执行情况表

2.耈街乡2015年一般公共预算支出执行情况表

3.耈街乡2016年一般公共预算收入测算表

4.耈街乡2016年一般公共预算支出测算表

5.耈街乡2016年预算支出经济分类测算表（本级）