各位代表：

现将更戛乡2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算作如下书面报告，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，在乡党委的正确领导下，在乡人大主席团的有力监督下，在县财政局的悉心指导下，全乡财政工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，围绕乡十一届人大四次会议确定的工作目标，狠抓增收节支，紧紧围绕“保增长、保民生、保稳定”的工作方针，开拓创新，务实奋进，依法加强收入征管，优化支出结构，为促进更戛经济社会持续健康发展提供了强有力的财力保障，圆满完成了2015年各项财政收支目标任务。

（一）2015年财政收入完成情况

2015年，全乡实现地方财政一般预算收入1163万元，比上年1325万元减收162万元，减合12.2%。与年初预算1134万元相比增收29万元；分税种完成情况为：增值税20.4万元，营业税252.2万元，企业所得税11.3万元，个人所得税2.3万元，资源税3.8万元，城市维护建设税5万元，印花税7.3万元，车船税4.4万元，耕地占用税0.6万元，烟叶税 847.7万元，非税收入8万元。

（二）2015年财政支出完成情况

全乡实现地方财政一般预算支出1556万元，比上年1814万元减支258万元，减合14.2%。其中：一般公共服务271.9万元，公共安全13.3万元，科学技术1万元，文化体育与传媒24.5万元，社会保障和就业214.3万元，医疗卫生43.5万元，城乡社区事务49万元，农林水事务922.5万元，国土海洋气象等支出16万元。

上述公共财政预算支出中人员经费支出374万元，商品和服务支出942万元，对个人和家庭补助支出425万元，项目支出1357万元。

（三）2015年全乡财政预算收支平衡情况

地方财政一般预算收入1163万元，体制补助收入1251万元，上级专项补助487万元，一般性转移支付补助170万元，上年结余收入56万元，收入总计3127万元。地方财政一般预算支出1556万元，上解支出1542万元。收支相抵，当年实现财政收支结余29万元。

2015年，更戛乡财政工作在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督指导下，通过全乡干部职工的共同努力和辛勤工作，在改革中求发展，在困境中求突破，真抓实干，各项工作稳步推进。

一是围绕科学发展，注重财源建设，为我乡经济发展增加新动力。二是强化征管措施，着力确保收入目标任务完成。三是围绕公共财政支出导向，优化支出结构，保障社会事业协调发展。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证机构正常运转、工资及时足额发放、社会稳定的基础上，加大了对农业农村基础设施建设的投入。投入农村道路建设资金535万元，“一事一议”财政奖补项目资金83万元，财政扶贫项目资金44万元。四是突出民生保障，构建和谐社会。认真落实中央农村工作政策，坚持把“三农”问题作为公共财政建设的重要内容。全年共兑付农民补贴资金652.6万元，其中：农资综合补贴376万元；农作物良种补贴62.9万元；退耕还林补助资金58.5万元；退耕还草补助资金53.2万元；森林生态效益补偿资金39.8万元；草原生态补贴32.5万元；农业机械购置补贴21.7万元；基础母牛扩群项目补贴8万元。及时足额发放农村五保生活补助46万元；在乡复退、参战、伤残军人生活补助71万元；高龄老人生活补助37万元；城乡医疗救助29万元；自然灾害补助42万元；困难群众临时救助9万元。五是围绕制度建设，积极履行职能，提高财政管理水平。

2015年财政工作虽然取得了一些成绩，但仍然存在一些问题和困难。一是适应新形势下财政改革应变能力还不强；二是乡村债务包袱较重，财政运转艰难；三是农村基础设施建设资金投入巨大，财政支出压力较大。对于这些问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议并认真加以分析研究，在以后的工作中我们将高度重视，增强紧迫感、使命感、责任感，通过制度创新，进一步提高为民理财的责任意识，在乡党委的坚强领导和乡人大的有力监督下，切实加以解决。

二、2016年财政预算

2016年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届五中全会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，坚持量入为出，统筹兼顾、突出重点，坚决贯彻落实中央八项规定精神，在确保工资及时足额发放、单位正常运转、社会和谐稳定、社会福利保障以及重点项目支出的前提下，控制和压减一般性支出，根据部门事业发展轻重缓急，适度安排事业发展项目支出，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，为建设经济繁荣、社会进步、生态优美、人民幸福的美丽更戛作出新的贡献。

按照上述指导思想，2016年财政预算收支安排建议为：

（一）2016年财政预算收入情况

2016年财政预算收入为：一般预算收入确定为1308万元，比上年1134万元增174万元，增合15.3%,增收的主要原因是新增香料烟产业。其中：增值税20万元，营业税298万元，企业所得税7万元，个人所得税3万元，资源税3万元，城市维护建设税4万元，印花税4万元，车船税3万元，耕地占用税15万元，契税3万元，烟叶税940万元，非税收入8万元。

（二）2016年公共财政预算支出情况

2016年地方财政一般预算支出按照保工资、保重点、保民生、厉行节约的原则，安排2016年一般预算支出为1042万元。其中：一般公共服务396万元，公共安全15万元，科学技术1万元，文化体育与传媒12万元，社会保障和就业80万元，医疗卫生与计划生育支出13万元，农林水事务515万元（重大疫病防治经费、森林防火经费、产业支出），国土海洋气象支出10万元。

2016年全乡可用财力1042万元，其中工资福利支出530万元，商品和服务支出326万元，对个人和家庭的补助支出156万元，基础设施建设支出30万元。

公共财政预算支出重点安排情况: 根据财力情况及上级有关精神落实相关政策，2016年重点支出建议安排156万元。其中：农村公路建设30万元；森林防火工作经费3万元；烤烟生产扶持80万元；香料烟生产扶持20万元；甘蔗产业扶持8万元；蚕桑产业扶持5万元；茶叶产业扶持5万元；核桃产业扶持5万元。

（三）2016年财政预算收支平衡情况

公共财政预算收入1308万元，一般性转移支付收入1430万元（体制补助和村干部增资补助），收入总计2738万元。安排2016年一般预算支出1042万元，上解上级支出1696万元（其中：教育经费944万元；卫生经费66万元；离退休经费140万元；住房公积金139万元；村干部养老保险25万元；医疗保险115万元；烤烟上解154万元，香料烟上解9万元；税收超收分成上解104万元），支出总计2738万元。

三、2016年财政工作主要措施

2016年，是进一步深化乡镇财政管理体制改革，全面实施“一级政府、一级财政、财权和事权相统一”的新的乡镇财政管理体制的一年，我们将在乡党委的坚强领导下，从以下五个方面切实做好财政管理工作。

（一）加大财源培植力度，推动经济快速发展。以财税增收为目标，稳定农业基础财源、加快培植新兴财源，建立以市场为导向、以创新为动力、以效益为核心的多元立体财源体系，推动全乡经济社会科学发展、和谐发展、跨越发展。

（二）加大依法征收力度，全力以赴抓收入。一是要加强财税之间的沟通联系，密切关注经济运行态势和政策影响效果，关注项目投资和新增税源的发展，提高税收征缴工作的针对性和有效性。二是要加大税源监控力度，依法加强收入征管，规范非税收入管理，依法征收、应收尽收。三是要加强数据分析应用，查找征管薄弱环节和漏洞，促进征管质量不断提高。

（三）加大优化支出力度，保证民生领域投入。一是加强政策引导和资金的投入，促进各项社会事业全面发展。二是加大对农村公路建设、新农村建设、扶贫开发、社会保障、产业发展和生态保护的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进。

（四）加大依法监管力度，提升科学理财水平。一是依法加强税收收入和非税收入征管质量的监督。二是加强对预算执行、部门预算、国有资产管理以及行政事业单位资金财务管理，确保财政资金支出的安全、规范和有效。三是强化财政监督机制建设，建立健全财政资金管理制度。

（五）加大作风转变力度，加强干部队伍建设。一是树立大局观念，做到在理财思路上有新视角。把财政工作放到全乡经济社会发展的大局中来定位，不断提高财政干部理财能力和水平。二是树立效率观念，把提高工作效率和资金使用效率作为衡量财政工作好坏的重要标准，力求高水平、高质量地完成各项任务。三是树立群众观念，做到在为民服务上有新境界。更加注重调查研究、服务态度和工作方法，保障民生，关爱民心。四是树立法制观念，做到在依法理财上有新进展。进一步将日常财政行为纳入制度化、规范化和法制化的轨道，切实维护预算执行的严肃性，主动接受乡人大依法监督，自觉接受审计及社会公众广泛监督，不断提高财政管理水平，管好家，理好财。五是进一步加强财政队伍作风建设，抓好党风廉政建设工作，勤俭节约、克己奉公、遵纪守法，不断提高财政干部廉洁从政和依法行政能力。

各位代表，2016年乡财政预算工作得到了乡党委、乡人大的高度重视，随着新的国家政策的出台，刚性支出所需资金逐年增加，财政资金保障需求矛盾日益突出。要完成2016年的财政工作任务十分艰巨，我们一定要按照乡党委的部署和乡人大本次会议确定的财政工作目标，进一步解放思想，开拓进取，全面改进工作作风，2016年的财政工作任务一定会圆满完成。