各位代表：

受县人民政府委托，现将昌宁县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案报告如下，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2015年预算收支执行情况

2015年，面对严峻的经济形势和自然灾害多发频发的困难局面，县人民政府紧紧围绕县十六届人大三次会议批准的财政预算，广开财源抓增收，优化结构抓支出，改革创新抓管理，财税工作在新常态下取得新成效。

（一）一般公共预算收支执行情况

1．全县一般公共预算收支执行情况。

收入情况：完成财政总收入66651万元，同比增3281万元，增5.2%。完成一般公共预算收入46999万元，同比增2719万元，增6.1%，其中县本级完成25208万元，乡镇完成21791万元。

支出情况：完成一般公共预算支出269177万元，同比增57410万元，增27.1%。

收支平衡情况：一般公共预算收入46999万元，返还性收入3453万元，一般性转移支付收入92661万元，专项转移支付收入126761万元，债务转贷收入63760万元，上年结余10220万元，调入资金6976万元，收入总计350830万元。一般公共预算支出269177万元，债务还本支出62760万元，安排预算稳定调节基金1483万元，上解上级支出5377万元，支出总计338797万元。收支相抵，年终结余12033万元，其中结转下年支出11805万元，净结余228万元。

2．县本级一般公共预算收支执行情况。

收入情况：完成一般公共预算收入25208万元，同比增2488万元，增10.9%。分税种完成情况为：增值税2891万元，营业税2704万元，企业所得税300万元，个人所得税22万元，资源税7万元，城市维护建设税554万元，房产税15万元，印花税12万元，城镇土地使用税18万元，土地增值税123万元，耕地占用税68万元，专项收入9999万元，行政事业性收费收入5634万元，罚没收入1407万元，国有资源（资产）有偿使用收入975万元，其他收入479万元。

支出情况：完成一般公共预算支出243989万元，同比增58160万元，增31.3%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出12501万元，国防支出132万元，公共安全支出7558万元，教育支出45580万元，科学技术支出1549万元，文化体育与传媒支出998万元，社会保障和就业支出27151万元，医疗卫生与计划生育支出25602万元，节能环保支出4074万元，城乡社区支出1275万元，农林水支出49345万元，交通运输支出48252万元，资源勘探信息等支出1954万元，商业服务业等支出1451万元，国土海洋气象等支出3294万元，住房保障支出12555万元，粮油物资储备支出544万元，债务付息支出170万元，其他支出4万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入25208万元，返还性收入3453万元，一般性转移支付收入92661万元，专项转移支付收入126761万元，债务转贷收入63760万元，上年结余9475万元，调入资金6976万元，下级上解收入27846万元，收入总计356140万元。一般公共预算支出243989万元，补助下级支出31841万元，债务还本支出62760万元，上解上级支出5377万元，安排预算稳定调节基金300万元，支出总计344267万元。收支相抵，年终结余11873万元，其中结转下年支出11805万元，净结余68万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金收入23915万元，同比减5114万元，减17.6%。其中：政府住房基金收入235万元，国有土地收益基金收入54万元，农业土地开发资金收入76万元，国有土地使用权出让收入23550万元。

支出情况：完成政府性基金支出23067万元，同比减9155万元，减28.4%。分类支出情况为：社会保障和就业支出198万元，城乡社区支出17946万元，农林水支出2402万元，其他支出2521万元。

收支平衡情况：政府性基金收入23915万元，上级补助收入6304万元，上年结余5464万元，债券转贷收入9500万元，收入总计45183万元。政府性基金支出23067万元，调出资金6976万元，债务转贷支出9500万元，支出总计39543万元。收支相抵，年终结余5640万元。

（三）社会保险基金预算收支执行情况

收入情况：社会保险基金收入39704万元，同比增8259万元，增26.3%。其中：企业职工基本养老保险收入8753万元，城乡居民基本养老保险收入7642万元，城镇职工基本医疗保险收入7588万元，居民基本医疗保险收入13630万元，工伤保险收入1044万元，失业保险收入590万元，生育保险收入457万元。

支出情况：社会保险基金支出39315万元，同比增9307万元，增31%。其中：企业职工基本养老保险支出9644万元，城乡居民基本养老保险支出4976万元，城镇职工基本医疗保险支出8047万元，居民基本医疗保险支出13408万元，工伤保险支出1041万元，失业保险支出1746万元，生育保险支出453万元。

收支平衡情况：社会保险基金收入39704万元，上年年末滚存结余25860万元，收入总计65564万元。社会保险基金支出39315万元。收支相抵，本年收支结余389万元，年末滚存结余26249万元。

（四）国有资本经营预算收支执行情况

上级专项补助收入3万元，支出3万元。收支相抵，预算平衡。

二、2015年财政重点工作完成情况

（一）重培育、强服务，税收征管进一步规范。拓宽增收渠道，积极培育税源，扶持烟草、茶叶、核桃等优势产业发展。制定出台综合协税护税实施意见，税收征管方式由注重征收管理向注重税源管理转变。采取“每月抓序时进度、季度抓分析总结、日常抓调研督查”等措施，充分利用财税库银横向联网、税收征收管理信息系统等科技手段，实现财政收入均衡入库、稳步增长。

（二）重优化、强投入，民生政策进一步落实。全面落实强农惠农政策，兑现农资综合补贴3452万元，退耕还林补贴734万元，生态公益林补贴619万元，良种补贴575万元，草原生态补贴367万元，农机具购置补贴670万元。大力扶持社会保障和就业工作，安排城乡低保、五保供养、社会就业、自然灾害、孤儿救助等保障性资金12234万元。安排教育支出45634万元，其中：兑现农村义务教育中小学寄宿生生活补助3270万元，农村义务教育阶段学生营养改善补助2951万元，高中及职校助学金326万元。安排新型农村合作医疗补助12007万元，医疗救助657万元，城镇居民医疗保险80万元。提高新型农村养老保险补助标准，安排新型农村养老保险补助资金5513万元。

（三）重统筹、强保障，项目推进进一步加快。着力支持重大项目，筹措交通建设资金46652万元，支持大链二级公路、农村公路通畅工程建设。深入实施“水利兴县”战略，筹措资金15252万元，支持重点水源工程、中小病险水库加固工程建设。筹措农村危房改造资金6249万元，支持农村危房改造工程。争取并下达抗灾救灾专项资金2632万元，支持田园镇、漭水镇“9·16”山洪泥石流自然灾害和大田坝镇“10·30”地震抗震救灾和恢复重建。

（四）重改革、强管理，财政基础进一步夯实。完善预算管理体制，稳步推进预决算公开，扩大预算公开范围，64个部门169个预算单位公开预决算和“三公”经费。制定出台机关会议费、差旅费等管理制度，规范会议费和差旅费等事务性支出的审核报销程序。健全厉行节约反对浪费配套制度，压缩和控制“三公”经费等一般性支出。强化专项资金清理整合，全面开展结余资金清理检查，积极盘活各领域“沉淀”资金。

（五）重监管、强防范，资金效益进一步提升。抓实重点项目、重点工程“事前、事中、事后”监督检查，积极推进绩效评价结果运用，将绩效评价与预算安排挂钩，决策、执行、监督、评价机制不断完善。实行债务分类管理和限额控制，逐步将政府性债务纳入预算管理。争取政府债券置换资金72260万元，有效缓解政府债务偿债和财政资金调度压力。

在取得上述成绩的同时，全县财政工作仍然存在一些不容忽视的问题，主要表现在：财政收入增速放缓，收支平衡压力增大；预算约束有待进一步加强，预算执行管理水平有待提升；资金使用绩效需进一步提高，政府性债务风险防控有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，逐步统筹解决。

三、2016年财政预算草案

2016年，全县财政工作和预算安排的总体思路是：按照县委十二届六次全会的总体部署，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“稳增长、调结构、惠民生、防风险”为主线，以“培财源、抓改革、强征管、优支出、严监督”为重点，推进新常态下财税工作取得新突破，为建设活力、小康、美丽、宜业、幸福昌宁提供坚实的财力保障。

预算编制遵循的基本原则：一是依法理财；二是强化绩效；三是有保有压；四是改革创新。

（一）一般公共预算

1．全县一般公共预算。

收入方面：预期财政总收入74880万元，同比增8229万元，增12.3%。预期一般公共预算收入52600万元，同比增5601万元，增12%，其中县本级收入30800万元，乡镇级收入21800万元。

支出方面：一般公共预算支出283025万元，同比增13848万元，增5.1%。其中基本支出按照经济科目分类为：工资福利支出45824万元，商品和服务支出11681万元，对个人和家庭补助支出14902万元，其他资本性支出1000万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入52600万元，返还性收入3453万元，一般性转移支付收入96453万元，专项转移支付收入116000万元，调入预算稳定调节基金1483万元，上年结余12033万元，调入资金7572万元，收入总计289594万元。一般公共预算支出283025万元，上解上级支出6569万元，支出总计289594万元。

2．县本级一般公共预算。

收入方面：预期一般公共预算收入30800万元，同比增5592万元，增22.2%。

支出方面：一般公共预算支出268910万元，同比增24921万元，增10.2%。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出13246万元，国防支出133万元，公共安全支出8288万元，教育支出42308万元，科学技术支出1528万元，文化体育与传媒支出1517万元，社会保障和就业支出34416万元，医疗卫生与计划生育支出26514万元，节能环保支出2866万元，城乡社区支出1705万元，农林水支出60377万元，交通运输支出50437万元，资源勘探信息等支出1507万元，商业服务业等支出1307万元，国土海洋气象等支出2687万元，住房保障支出14851万元，粮油储备支出514万元，预备费4000万元，其他支出709万元。其中基本支出按经济分类为：工资福利支出36923万元，商品和服务支出8192万元，对个人和家庭的补助支出14735万元。

预算平衡方面：一般公共预算收入30800万元，返还性收入3453万元，一般性转移支付收入96453万元，专项转移支付收入116000万元，调入预算稳定调节基金300万元，下级上解收入28866万元，上年结余11873万元，调入资金7572万元，收入总计295317万元。一般公共预算支出268910万元，补助下级支出19838万元，上解上级支出6569万元，支出总计295317万元。

根据财力情况及上级要求落实的相关政策配套，2016年重点项目支出安排81027万元。具体为：

（1）列收列支事项50397万元。其中：新型农村合作医疗 13236万元，基本养老保险和低保13081万元，革命老区及民族和边境地区转移支付6635万元，非税收入成本清算6120万元，义务教育4415万元，农村环境整治2000万元，村级公益事业奖补支出1913万元，公检法司转移支付1326万元，教育费附加900万元，西部基层政权建设资金220万元，深化国有农场改革138万元，生态文明建设和县域环境监测100万元。

（2）保民生政策性配套13191万元。其中：住房公积金4760万元，职工基本医疗保险基金2629万元，医疗补助基金1848万元，农村低保县级配套574万元，城市低保县级配套538万元，80岁以上老人长寿健康补助350万元，寄宿生生活补助县级配套300万元，村干部养老保险298万元，新型农村养老保险及城镇居民养老保险271万元，行政事业单位及村干部生育保险209万元，退役士兵士官安置200万元，城镇职工大病医疗基金189万元，粮食财务挂账利息及轮换费153万元，行政事业单位及村干部工伤保险124万元，配套居民医疗保险基金112万元，粮食风险基金108万元。

（3）县内重点项目17439万元。其中：预备费4000万元，兑现各项考核奖励2307万元，2015年县委、县人民政府已审批事项1926万元，项目前期费1500万元，还本付息1462万元，“两烟”生产扶持1092万元，乡镇经济指标考核经费430万元，死亡抚恤及丧葬费400万元，教育教学奖励374万元，农转城补助资金333万元，旅游宣传费300万元，甘蔗产业扶持资金300万元，发展壮大农村集体经济经费235万元，中药材产业发展及工作经费210万元，人大代表建议、政协委员提案事项经费200万元，组织参加保山市第四届运动会经费200万元，农村土地承包经营权确权登记颁证经费200万元，茶叶产业扶持资金200万元，学习培训及外宣经费150万元，茶韵公园、龙潭公园等租金101万元，公交车补贴100万元，电子商务专项经费100万元，党建示范点建设经费100万元，二类资源调查经费100万元。

（二）政府性基金预算

收入方面：预期政府性基金预算收入20990万元，同比减2925万元，减12.2%。其中：农业土地开发资金收入78万元，国有土地收益基金收入56万元，国有土地使用权出让收入20856万元。

支出方面：政府性基金预算支出24130万元，同比增1063万元，增4.6%。分类支出情况为：社会保障和就业支出275万元，城乡社区支出19309万元，农林水支出2551万元，其他支出1995万元。

预算平衡方面：政府性基金预算收入20990万元，上级补助收入4500万元，上年结余5640万元，收入总计31130万元。政府性基金预算支出24130万元，调出资金7000万元，支出总计31130万元。

（三）社会保险基金预算

收入方面：预期社会保险基金收入44882万元，同比增5178万元，增13%。其中：企业职工基本养老保险收入9880万元，城乡居民基本养老保险收入7279万元，城镇职工基本医疗保险收入8016万元，居民基本医疗保险收入17592万元，工伤保险收入1040万元，失业保险收入608万元，生育保险收入467万元。

支出方面：社会保险基金支出41743万元，同比增2427万元，增6.2%。其中：企业职工基本养老保险支出9877万元，城乡居民基本养老保险支出5028万元，城镇职工基本医疗保险支出8016万元，居民基本医疗保险支出16744万元，工伤保险支出1034万元，失业保险支出584万元，生育保险支出460万元。

预算平衡方面：社会保险基金收入44882万元，上年年末滚存结余26249万元，收入总计71131万元。社会保险基金支出41743万元。收支相抵，年末滚存结余29388万元。

（四）国有资本经营预算

国有资本经营上级补助收入5万元，国有资本经营预算支出5万元。收支相抵，预算平衡。

四、2016年财政工作重点

2016年，是“十三五”的开局之年，更是财政应对困难和挑战的攻坚之年。为圆满完成目标任务，重点抓好六项工作：

（一）更加注重抓增收，促保障。支持规模经济发展，充分发挥财政政策和资金的导向作用，加大对支柱产业的支持力度，促进产业积聚、集约发展。大力发展龙头经济、特色经济，培育壮大支柱财源，促进经济结构调整和经济增长方式转变。积极争取上级财政资金，支持高速公路、通用机场、保障性安居工程、易地扶贫搬迁等重大项目建设。

（二）更加注重抓机制，促征管。严格执行“依法征税、应收尽收”的原则，继续创新收入征管机制，着力构建专业化和社会化相结合的税收征管体系。深入开展税源监控和纳税评估，健全税收征管社会监督体系，确保完成一般公共预算收入5.26亿元。坚持科技兴财，实现税收征管信息化和现代化。完善“票款分离”管理办法，继续加强行政事业性收费和罚没收入等非税收入征管力度，规范收费行为。

（三）更加注重抓预算，促执行。完善部门预算支出定额，实现预算管理公开、公正、透明。加快建立科学规范的政府收支分类体系，逐步实施项目预算滚动管理和在建项目跟踪管理。细化政府采购预算编制，强化政府采购预算执行。整合绩效评价、投资评审、资产管理、国库集中支付等监管手段，健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，并强化结果运用。

（四）更加注重抓优化，促支出。进一步完善公共支出保障机制，在确保正常运转的基础上，重点增加对农业、科技、教育、卫生等公共产品和社会弱势群体生活保障的投入。积极实施农业综合开发，加快农产品基地建设，推进农业产业化、现代化、集约化建设。加大对农村基础教育经费的投入，扩大农村基础教育和义务教育保障。逐步提高城乡低保标准，建立完善的城乡扶贫体系和低保对象救助体系，实现动态管理下的应保尽保。

（五）更加注重抓监督，促规范。扩大财政监督范围，建立重大投资项目监督评价制度，保障财政资金规范有序运行。健全政府债务风险监测机制，实行政府全口径债务定期报告制度，积极化解各种隐性债务。建立信息共享机制、财政运行预警机制，提高防范和化解公共风险的主动性、积极性和有效性。

（六）更加注重抓管理，促效能。强化《预算法》的学习贯彻，全面落实《预算法》对预决算的编制、审查、批准、监督以及预算执行和调整等预算管理的新要求，努力提高依法行政能力。强化财经政策和财税理论学习，从严从实抓好党风廉政建设，增强政治意识、纪律意识和责任意识，着力培养专业型、复合型、廉洁型的干部队伍。

各位代表，完成2016年预算意义重大。我们将在县委的坚强领导下，更加自觉地接受法律监督、民主监督和社会监督，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，确保圆满完成各项目标任务，为推进跨越赶超、全面小康作出积极贡献。

附件：1．2015年昌宁县一般公共预算收入执行情况表

    2．2015年昌宁县一般公共预算支出执行情况表

    3．2015年昌宁县县本级一般公共预算收入执行情况表

    4．2015年昌宁县县本级一般公共预算支出执行情况表

    5．2015年昌宁县政府性基金预算收入执行情况表

    6．2015年昌宁县政府性基金预算支出执行情况表

    7．2015年昌宁县社会保险基金收支执行情况表

    8．2016年昌宁县一般公共预算收入表

    9．2016年昌宁县一般公共预算支出表

    10．2016年昌宁县县本级一般公共预算收入表

    11．2016年昌宁县县本级一般公共预算支出表

    12．2016年昌宁县基本支出经济分类预算表

    13．2016年昌宁县县本级基本支出经济分类预算表

    14．2016年昌宁县政府性基金预算收入表

    15．2016年昌宁县政府性基金预算支出表

    16．2016年昌宁县社会保险基金预算表