为切实加强乡镇部门整体支出管理，深入贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”决策部署，进一步提高资金使用效益，根据《昌宁县财政局关于开展2018年度部门预算项目绩效自评工作的通知》要求，大田坝镇对2017年预算支出情况开展绩效自评，现将绩效评价情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）部门概况

大田坝镇有行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。分别为：昌宁县大田坝镇人民政府，昌宁县大田坝镇财政所，昌宁县大田坝镇林业服务中心，昌宁县大田坝镇农业综合服务中心。

2017年末实有人员编制63人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制3人），事业编制35人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员3人），事业人员35人（含参公管理事业人员3人）。

（二）部门绩效目标的设立情况

2017年一般公共预算收入预算数1250万元。一般公共预算支出预算数1029万元，分别为：一般公共服务支出549万元，公共安全支出13万元，文化体育与传媒支出26万元，社会保障和就业支出101万元，城乡社区支出18万元，农林水事务支出314万元。

（三）部门整体收支情况

2017年度收入合计2842.1万元。其中：财政拨款收入2842.1万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比增加225.37万元，增幅为8.61%。

2017年度支出合计2892.9万元。其中：基本支出1172.08万元，占总支出的40.52％；项目支出1720.83万元，占总支出的59.48％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加739.68万元，增幅为34.35%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.执行管理情况

在收支矛盾更加突出的前提下，严格预算执行显得尤为重要。一方面要及时分解下达任务，明确绩效目标；另一方面要加强财政支出管理，进一步优化支出结构。强化一级政府一级预算的执行力，继续规范国库集中支付运行机制，完善指标管理业务流程，优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，着力提高财政专项资金使用效益。

2.财务管理和项目资金管理情况

一是强化预算管理。按照量入为出、收支平衡的原则组织部门预算的编制，认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强。二是着力增收节支。大力清理和压缩各项往来。严格执行《中华人民共和国政府采购法》，规范采购程序。进一步完善公务用车、公务接待经费定额管理办法，狠抓勤俭节约，压缩公用经费支出，提高财政资金的使用效益，有效地节约财政资金。三是完善管理制度。严格执行预算外资金管理办法，不断提高“村财镇管”的核算、管理和服务水平，进一步加强了各级财务管理制度的执行力。四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查。五是严把专项资金。严把专项资金支出，确保专项资金专款专用，实现不截留、不挤占、不挪用、不改变用途。认真做好镇属事业单位清产核资及产权登记工作，注重把监督管理贯穿于财政运行的各个环节，进一步完善事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督机制，不断提高财政依法行政、依法理财能力。

3部门预算管理制度建设情况

预算支出的编制遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则。按照人员经费、公用经费、专项经费的顺序安排支出预算，确保工资有保障。

严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不得随意更改用途，更改计划。

预算调整遵循合理、合法的原则。合理是指调整有依据，有调整项目，有调整金额。镇财政预算执行情况和决算向本级人民代表大会报告并接受监督。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

自评指标体系参照云南省财政项目支出绩效评价共性指标体系，分为一、二、三级指标。

一级指标4个，分别为：投入、过程、产出、效果。

投入的二级指标2个，分别：为目标设定、预算配置；过程的二级指标3个，分别为：预算执行、预算管理、资产管理；产出的二级指标1个，为职责履行；效果的二级指标1个，为履职绩效。

目标设定的三级指标3个，分别为：绩效目标是否设立，绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况，根据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分；绩效目标合理性，所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核单位整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效目标准确性，单位依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核单位整体绩效目标的明细化情况。

预算配置的三级指标4个，分别为：在职人员控制率，单位本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核单位对人员成本的控制程度；“三公经费”变动率，单位本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核单位对控制重点行政成本的努力程度；重点支出安排率，单位本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核单位对履行主要职责或完成重点任务的保障程度；预算安排知否符合履职目标，根据预算安排是否符合履职目标情况进行评价打分，履职目标以“三定”方案为准。

预算执行三级指标8个，分别为：预算完成率，单位本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核单位预算完成程度；预算调整率，单位本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核单位预算的调整程度；支出进度率，单位实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核单位预算执行的及时性和均衡性程度；资金结余率，单位本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核单位对本年度结转结余资金的实际控制程度；结转结余变动率，单位本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核单位对控制结转结余资金的努力程度；公用经费控制率，单位本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核单位对机构运转成本的实际控制程度；“三公经费控制率”，单位本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核单位对“三公经费”的实际控制程度；政府采购执行率，单位本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核单位政府采购预算执行情况。

预算管理的三级指标4个，分别为：管理制度健全性，单位为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核单位预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况；资金使用合规性，单位使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核单位预算资金的规范运行情况；预决算信息公开性和完整性，单位是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核单位预决算管理的公开透明情况，单位成本产出:用以反映和考核项目实施单位的成本产出；基础信息完善性，单位基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。

资产管理三级指标3个，分别为：管理制度健全性，单位为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核单位资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况；资产管理安全性，单位的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核单位资产安全运行情况；固定资产利用率，单位实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核单位固定资产使用效率程度。

职责履行的三级指标4个，分别为：实际完成率，单位履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核单位履职工作任务目标的实现程度；完成及时率，单位在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。质量达标率，达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度；重点工作办结率，单位年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映单位对重点工作的办理落实程度。

职责效益的三级指标4个，分别为：经济效益，单位履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响；社会效益，单位履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响；生态效益，单位履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响；社会工作或服务对象满意度，社会公众或单位的服务对象对部门履职效果的满意程度。

（三）自评组织过程

遵循绩效自评“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则。大田坝镇认真开展整体支出绩效自评工作，自评工作包括准备、实施、整改三个阶段。

自评准备阶段，首先，确定评价对象。其次，拟定评价计划。明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。最后，自评实施阶段。拟定评价实施方案，根据评价计划拟定组织实施方案、评价指标体系等具体评价方案。在部门整体支出指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系，同时根据评价情况积累经验，逐步建立适应部门和项目特点的绩效自评指标库。

实施自评阶段。一是按照相关要求进行自评，并按照自评指标体系认真进行分析评价。二是撰写绩效自评报告。自评工作按照参考提纲撰写绩效自评报告，并上报上级主管部门。

整改阶段。部门结合自评报告和上级部门审核结果提出的整改意见，在限期内做出相应整改。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过综合分析，详细对照部门整体支出绩效自评体系，紧紧围绕2017年大田坝镇履行职能职责、履职效益、预算配置、预算执行、预算管理等情况，客观分析，严格自评，大田坝镇2017年部门整体支出评价自评得分91分。

（一）投入情况分析

大田坝镇根据国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划要求，制定2017年度绩效目标。目标确认符合“三定”方案确定的各项职能职责，符合大田坝镇中长期规划要求。在职人员控制率严格在编制范围内，预算安排保障重点支出，严格控制“三公经费”支出，细化目标任务，通过清晰、可衡量的指标予以体现目标。本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率等于100%；“三公”经费支出总额小，低于年初预算。

（二）产出情况分析

2017年，大田坝镇紧紧围绕各项目标任务开展工作，预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，预算安排的项目支出保障了机关及镇直单位各项业务工作的顺利开展。

1.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加（主要为工资提标所致），本年度预算未进行除政策外相关事项的调整；我镇预算资金按照规定管理使用，本年财政预算资金结转较上年有所减少。

2017年度用于保障大田坝镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1172.08万元。与上年对比增加73.59万元，增加6.69%，主要原因是日常公用经费预算增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出760.25万元，占基本支出的64.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费411.83万元，占基本支出的35.14％。

2.预算管理方面。我镇制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（二）效果情况分析

2017年，在县委县政府和镇党委的坚强领导下，大田坝镇紧紧围绕年初既定目标和中心工作，团结和带领全镇各族人民，在攻坚克难中赶超跨越，在真抓实干中改善民生，全镇上下合力攻坚、务实创新，主动适应经济发展新常态，克服重重困难，狠抓工作落实，扎实推进各项工作的开展，全镇经济社会发展呈现出稳中有进、稳中有为、稳中提质的良好局面。

1.基本支出绩效

2017年度用于保障大田坝镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1172.08万元。与上年对比增加73.59万元，增加6.69%，主要原因是日常公用经费预算增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出760.25万元，占基本支出的64.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费411.83万元，占基本支出的35.14％。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数30.53万元，比2016年减少2.24万元，下降6.84%。其中：因公出国（境）费支出决算为0；公务用车购置及运行费支出决算数10万元，比2016年减少0.88万元，下降8%；公务接待费支出决算数20.53万元，比2016年减少1.36万元，下降6.21%。

2.项目支出绩效

资金绩效按资金使用部门进行分配，设立的整体绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划,符合“三定”方案确定的职责与部门制定的中长期实施规划。绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数相对应，并与本年度部门预算资金相匹配。

（1）二三产发展提速

2017年大田坝镇围绕“工业壮镇”、“旅游名镇”战略加快实施，坚持生态发展，充分发挥资源优势，硅矿开采进一步规范，淘汰关闭硅矿企业2家，转型升级2家，资源进一步优化整合。积极引导和支持建材业、食品加工业、专业合作社发展，工业经济稳步发展壮大，实现工业总产值2.13亿元，增长7%。不断完善集镇配套设施，完善集镇功能。竹洼、德斯里2个旅游码头启动建设，完成天堂山护林点至文沧村对门寨、天堂山护林点至文沧村后山2条天堂山旅游路线硬化，紧紧融入澜沧江天堂山全域旅游规划，旅游效益逐渐凸显。

（2）项目投资实现跨越

实施规模以上固定资产投资项目9个，完成投资2.1亿元。实施整乡整县推进、易地扶贫搬迁、浦发行基金、国开行贷款等重点项目129个，覆盖水利、电力、交通、生态环保、教育卫生等领域，回应解决了一大批民生诉求。整乡整县推进项目全面完成，完成投资2700万元，建成活动场所3个360平方米，建设桥梁2座，铺筑村组水泥路32条54.63公里，受益5个村2240户8880人；浦发行基金项目、国开行贷款项目开工57个，开工率90.5%，完成投资6157.73万元，投资完成率29.4%。高速公路二级路连接线建设完成红线划定，投资6000万元的狮子塘至大田坝公路启动建设。基础短板进一步补齐，交通瓶颈进一步突破，发展后劲进一步增强。

（3）乡村面貌大幅改观

积极开展集镇“四治三改一拆一增”和农村“七改三清”环境整治行动，以集镇为辐射带动，拆除“两违”建筑169户7993平方米，实现系统内数据“一年清零”的目标。完善村规民约，加大项目投入，铁匠寨传统村落环境保护等农村环境综合整治项目启动实施，建设了一大批垃圾焚烧炉、垃圾收集房、排污截污沟等设施设备，农村环境治理成效初显。加大集镇建管力度，进一步完善集镇功能。规范车辆停放和摊位桌摆放，加强环境卫生管理，新建3吨垃圾热解炉1个，配备垃圾箱24只，垃圾清运车1辆，集镇环境极大改观，集镇形象不断提升，对经济社会发展的集聚和辐射带动效应充分显现

3.社会公众满意度

2017年，全体干部职工在党委、政府的正确领导下，认真贯彻落实党的十八届六中全会精神和县委县政府决策部署，勤奋工作，创先争优。为此，就我镇的经济建设、教育卫生环境、交通、社保服务等政府公共服务展开问卷调查，总体满意度达到100%。

四、存在问题和整改情况

（一）存在问题

一是预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全局内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与各部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达、拨付。

二是结转资金存量较大。2017年我镇基本支出结转53.09万元，项目支出结转1383.67万元，主要原因是项目支出进度未达到要求，项目跨年度实施未及时核销。

（二）整改情况

1.细化整体预算编制工作

加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性

严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障项目资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.推进项目预算执行的时效性

强化预算执行，完善专项资金分配和拨付管理，避免资金闲置，切实提高资金使用效率。严格执行项目预算，做到专款专用。加强项目进度的督查，督促相关人员及时完善资料，及时报账。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督

按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

五、绩效评价结果应用

2017年所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。项目建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。