昌宁县田园镇2024年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

田园镇位于县境中部，东与漭水镇、临沧市凤庆县接壤，南与温泉镇、翁堵镇连接，西与鸡飞镇、柯街镇毗邻，北与大田坝镇交界。土地面积256平方千米。辖新城、勐廷、新华、新城、九甲、龙泉、四角田、达仁8个农村社区村民委员会和文昌、龙井、宝丰、关庙、达丙5个社区居民委员会，337个村（居）民小组，人口21897户64370人。田园镇地处县城所在地，年平均降水量1125毫米，最高海拔2442米，最低海拔1562米，年平均气温15.6℃。全镇有耕地32491.01亩，其中常用耕地31036.96亩，水田20450.88亩。适宜种植玉米、水稻、豆类、小麦等粮食作物和烤烟、核桃、中药材等经济作物。

田园镇党委、政府按照机构改革相关要求，设置党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室（退役军人服务站）、平安法治办公室5个党政机构；设置农党群服务中心（新时代文明实践所）、综合行政执法队（消防工作站）、综合保障和技术服务中心、城镇发展服务中心4个事业单位。按有关规定或章程设置镇人大、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联6个单位。2024年，全镇共有编制115名（其中：行政编制43名，事业编制72名），本年末实有人数107人（其中：行政人员38人，事业人员69人）。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

农村经济总收入增6%以上，现价工农业总产值增6%以上；规模以上固定资产投资增5%以上；一般公共预算收支分别为7540万元、3019万元以上；城乡常住居民人均可支配收入与经济增长保持基本同步；完成县委、县政府下达的各项目标任务。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出总预算安排情况

收入情况：完成一般公共预算收入8133万元，同比减1574万元，减16.2%。其中：增值税2224万元，企业所得税191万元，个人所得税32万元，资源税27万元，城市维护建设税826万元，房产税765万元，印花税297万元，城镇土地使用税721万元，土地增值税726万元，车船税595万元，契税1392万元，耕地占用税261万元，国有资源（资产）有偿使用收入76万元。

支出情况：完成一般公共预算支出6416万元，同比增2775万元，增76.2%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1239万元，公共安全支出36万元，社会保障和就业支出548万元，卫生健康支出148万元，农林水支出4428万元，灾害防治和应急管理支出17万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入8133万元，一般性转移支付收入4154万元，专项转移支付补助收入488万元，收入总计12775万元。一般公共预算支出6416万元，上解上级支出6359万元，支出总计12775万元。当年收支平衡。

2.政府性基金总预算收支执行情况

完成政府性基金预算支出454万元，同比增215万元，增90%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出358万元、彩票公益金安排的支出96万元。政府性基金上级补助收入454万元，收支相抵，年终平衡。

3.三公”经费、会议费支出情况

2024年“三公”经费支出9.41万元，同比上年9.41万元，无变化。其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护9.32万元，同比上年8.91万元，增加0.41万元，占比增加4.64%，公务接待费0.09万元，同比上年0.50万元，减少0.41万元，占比减少82.13%。主要原因：依据财政要求，遵循同城不能接待的制度，压缩经费，严格控制接待费支出，公务用车费用增加主要是维修费用和预存油款。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.执行管理情况。

（一）坚持稳中求进，夯实财源建设基础。贯彻落实积极的财政政策，围绕稳住经济发展大盘，保障经济社会平稳健康发展，为推动高质量发展营造良好的基础环境。一是大力培植新兴财源。积极响应县上号召，紧盯产业体系，强化财政资源争取和统筹，处置闲置的行政事业单位资产，累计实现资产处置收入671万元。二是强化收入征管。优化完善税费支持政策，深挖增收潜力，坚持依法依规组织收入。全年完成一般公共预算收入8133万元，其中税收收入8057万元，非税收入76万元。三是抢抓积极财政政策机遇。立足向上争取，做好项目储备、申报和入库工作，积极向上争取资金8720万元，同比增10.03%，为全镇经济和社会事业发展提供有力保障。

（二）坚持增收节支，确保财政运行平稳。坚持以人民为中心的发展思想，增强财政公共性、公平性和可及性，保证支出强度、加快支出进度，在财政紧平衡的状态下满足人民更高标准、更多元化的公共服务需求。一是坚决树牢过紧日子思想。落实全市党政机关过紧日子要求，大力压减非刚性非重点支出，严控机关事业单位行政运行成本，不断优化支出结构。二是加大重要民生事项保障力度。紧紧围绕民生保障，全力支持社会保障、医疗卫生、惠民惠农等工作，2024年全镇“三保”支出2067万元，占一般公共预算支出的32.22%。社会保障和就业支出548万元、卫生健康支出148万元、农林水支出4428万元。三是持续推进乡村振兴。严格落实“四个不摘”要求，加大对脱贫攻坚成果巩固力度，统筹整合涉农资金2673万元投入脱贫攻坚巩固提升。四是区域金融风险防范到位。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金，化解债务存量，债务风险总体可控，2024年债务还本支出941万元。

（三）坚持见行见效，提升基层财政服务水平。一是持续推进预算管理一体化改革。全面实施预算绩效管理，推动预算绩效管理提质增效。全力开展财政资金监管“清源行动”，建立长效机制。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置，推动财政资金聚力增效。二是确保信息公开透明。开展会计信息质量、预决算公开、财政收支真实性等各项财会监督检查，全年专门向人大代表及人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、决算各1次，及时在政府门户网站依法公开全镇预决算及“三公”经费支出。三是规范会计基础管理工作。严格资金审批事项，全镇专项资金、村级财务、乡村振兴衔接资金进一步得到有效监管。

2.财务管理和项目资金管理情况。

一是使用预算管理一体化系统核算，完善了账户管理、会计核算、项目库、预算编制、预算指标、总会计核算、指标账等模块。二是使用预算单位差旅电子凭证网上报销，依托公务之家APP，通过电子凭证的应用，进一步规范公务人员差旅行为管理，有效降低机关行政运行成本。三是依法接受人大监督。全年专门向人大代表及人大主席团汇报全镇财政预算、预算执行、预算调整、决算各1次。四是预决算公开成为常态。及时在政府门户网站依法公开全镇预决算及“三公”经费支出，做到政府财政“阳光透明”。五是依法加强政府债务管理。严格控制政府性债务增加，对政府债务实行限额管理，积极筹措资金，化解债务存量，债务风险总体可控。六是会计基础管理工作更加规范，全镇专项资金、乡村财务、扶贫资金进一步得到有效监管。

3、部门预算管理制度建设情况。

预算支出的编制遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则，按照保工资、保运转、保重点的顺序安排支出预算，确保工作正常开展。严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不随意更改用途，更改计划。

预算调整遵循合理、合法的原则。调整有依据，有调整项目，有调整金额。镇财政预算执行情况和决算向本级人民代表大会报告并接受监督。接受县政府有关职能部门的监督和审计。总预算会计对不规范的口头交办，便条批复的拨款必须坚持原则，一律拒绝办理，否则，将严肃查处并追究有关人员责任。预算编制、执行过程都做到有制度、有依据。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社会公共事业发展。

（二）自评组织过程

遵循绩效自评“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则。田园镇成立了部门整体支出绩效自评专项工作小组，组成人员名单如下：

组 长：沈 鑫 镇人民政府镇长

副组长：黄本科 镇人民政府副镇长

成 员：许卫良 镇综合保障和社会服务中心负责人

高应祥 镇城镇发展和服务中心负责人

周 洁 镇经济发展办负责人

杨 燕 镇财政所统管会计

李雨帆 镇财政所出纳

辉泓汝 镇财政所会计

张雨蓉 镇人民政府出纳

工作领导小组下设办公室在镇财政所，辉泓汝为办公室主任，负责本次绩效自评工作的组织协调、统筹推进等工作。

自评工作包括准备、实施、整改三个阶段。

自评准备阶段，首先，确定评价对象。其次，拟定评价计划。明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。最后，自评实施阶段。拟定评价实施方案，根据评价计划拟定组织实施方案、评价指标体系等具体评价方案。在部门整体支出指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系，同时根据评价情况积累经验，逐步建立适应部门和项目特点的绩效自评指标库。

实施自评阶段。一是按照相关要求进行自评，并按照自评指标体系认真进行分析评价。二是撰写绩效自评报告。自评工作按照参考提纲撰写绩效自评报告，并上报上级主管部门。

整改阶段。部门结合自评报告和上级部门审核结果提出的整改意见，在限期内做出相应整改。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过综合分析，详细对照部门整体支出绩效自评体系，紧紧围绕2024年田园镇履行职能职责、履职效益、预算配置、预算执行、预算管理等情况，客观分析，严格自评，部门整体支出评价自评得分93分。

（一）预算执行情况分析

田园镇2024年年初部门整体支出预算数为7720万元，执行数为7437万元，执行率为96.33%。总分20分，得分20分。

（二）产出指标情况分析

1.数量指标

（1）预算编制的准确完整性，总分5分，得分5分；

（2）财政供养人员控制率，年初设立目标≧95%，实际我镇2024年末人数107人，编制115人，财政供养人员控制率为93.04%，总分5分，得4分；

（3）“三公经费”控制率，年初设立目标为≦90%，年末实际完成100%，总分5分，得2分；

（4）预算调整率，年初设立目标为≦30%，年末实际完成25.5%，总分5分，得5分；

（5）重点支出安排率，年初设立目标为≧50%，2024年所有项目都纳入重点项目进行管理，严格项目预算安排，年末实际完成33.12%，总分5分，得3分；

（6）预决算信息公开性和完整性，田园镇严格按照《预算法》进行预决算公开，总分5分，得5分。

该项总分30分，得分24分。

2.质量指标

（1）管理制度健全性，田园镇设有各项管理制度，并严格按照相关制度执行，总分4分，得4分；

（2）资金使用合规性，各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，总分4分，得4分；

（3）工作实际完成率，根据2024年工作计划，各部门认真对标，顺利完成任务，总分4分，得4分；

（4）资产管理安全性，田园镇资产管理相对规范，但在资产处置上，有不及时情况，故总分4分，得3分；

该项总分16分，得分15分。

3.时效指标

田园镇2024年各项工作都按计划完成，工作完成及时率为年初100%，该项总分4分，得分4分。

综上所述，产出指标总分50分，得分43分。

(三)效益指标情况分析

1.经济效益指标：对经济社会发展的促进作用，年末田园镇完成农村经济总收入19.82亿元，同比增长10.49%；现价工农业总产值达106.49亿元，同比增长7.86%；城镇居民人均可支配收入达5.02万元，同比增长6.13%；农村居民人均可支配收入2.28万元，同比增长8.57%。有效促进我县的经济社会发展，总分5分，得分5分；

2.社会效益指标：服务对象人口数，年初设立目标≧64300人，2024年田园镇常住人口数为64370人，均为我镇工作的服务对象，总分5分，得分5分；

3.生态效益指标：污染防治成效显著。以“蓝天、碧水、净土”三大保卫战为抓手，纵深推进环境突出问题整治。加强对在建项目施工扬尘治理、露天焚烧管控，城区环境空气质量优良率达100%，居全省第一。深入落实“河（湖）长制”工作要求，镇村两级河长开展有效巡河3615次，组织开展清河行动19次，全镇地表水水质稳定达到Ⅲ类标准。狠抓农业面源污染治理，测土配方施肥技术覆盖率达90%，常态化对土壤质量进行监测，土壤质量全面达标。生态修复稳步推进。实施全域绿化提升行动，建设绿美公路8公里，村庄绿化覆盖率达32%。对红星煤矿区域、昌保高速沿线复垦复绿，累计面积140亩。深入贯彻“林长制”，镇村两级林长巡林300余次，查处野外违规用火9起，查处林政案件4起，野生动植物资源得到有效保护。探索“茶叶+光伏”低碳经济模式，投资6.52亿元的田园茶光互补光伏发电项目在达仁启动，项目建成后，将有效减少二氧化硫等污染物排放，增加空气湿度和土壤内的氮、磷、钾等微量元素，生态修复渠道进一步拓宽。总分5分，得分5分。

4.可持续影响指标：长效管理机制，2024年落实全面从严治党主体责任，加强对重大工程、重点领域、关键岗位的监督制约。坚决压实责任、立行立改、标本兼治，在推动各级巡视巡察反馈问题整改上动真格、见实效。严格贯彻落实中央八项规定精神及省市县实施细则，树牢过“紧日子”思想。加强项目审计监督，形成田园镇各项管理的长效机制。总分5分，得分5分。

综上所述，效益指标总分20分，得分20分。

（四）满意度指标情况分析

服务对象满意度指标：社会公众和服务对象满意度，指标值≥95%，实际完成值95%，总分10分，得分10分。

综上所述，满意度指标总分10分，得分10分。

最终，田园镇2024年部门整体支出绩效自评共计得分93分。

1. 存在的问题和整改情况

   1.预算执行分析不够全面深入。预算执行分析仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多角度分析财政支出状况，科学评价资金绩效。改进措施：加强预算执行分析，提高资金绩效评价质量。

   2.绩效评价结果未能发挥出真正的作用，应用不够充分。绩效评价结果形成以后，没有采取下一步的跟踪措施，绩效结果反馈制度和绩效问题整改责任没有落到实处，这就导致绩效评价结果不能发挥出真正的作用。改进措施：充分发挥绩效评价结果，采取下一步跟踪措施。

   3.存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不精准，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰。改进措施：将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

4.财务人员会计核算还需规范。改进措施：加强业务培训，提高财务人员综合能力。

五、绩效自评结果应用情况

1.针对绩效自评中存在的问题，田园镇绩效评价工作领导小组及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2.建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

一是镇党委、政府高度重视，成立专门的部门整体支出绩效自评专项工作小组。为了更好的开展绩效评价工作，整体支出绩效自评专项工作小组对开展全镇预算绩效管理工作提出了具体要求，明确了工作步骤。

二是严格预算编制和执行。按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支进行对比分析，科学编制预算。

七、其他需说明的情况

无。

田园镇人民政府

2025年4月18日