一、部门基本情况

（一）部门概况

1.部门主要职责

（1）贯彻执行党和国家的统一战线及经济工作路线、方针、政策。贯彻执行国家、省、市工商联作出的各项决定、决议。做好对全县非公企业及行业商会的服务联系工作。

（2）调查研究，参政议政。深入基层，深入会员企业开展调查研究。参与全县社会、经济重大决策的政治协商与民主监督。做好非公有制经济代表人士政治安排和推荐工作。配合有关部门做好国家有关非公有制经济发展方面的法律法规、政策的贯彻落实。

（3）做好非公经济人士的思想政治工作。向非公经济人士宣传党和国家的法律法规、方针、政策，团结、帮助、引导、教育非公经济人士拥护共产党的领导，坚持走有中国特色的社会主义道路，培养爱国、敬业、诚信、守法、积极向上、具有奉献精神的新型社会主义事业建设者队伍。

（4）维护非公经济人士的合法权益，努力为非公经济服务。积极反映非公经济业主的意见、建议和要求，营造公平、宽松的市场环境。提供市场、技术、商品等经济信息，开展法律、管理、财务、审计、融资、工商等专业知识的咨询、培训与服务。指导非公经济加强经营管理，提高技术水平及产品质量，优化产品结构，增强企业素质与抗风险能力。组织参与各种商务考察活动，努力开拓国内外市场，强化精品名牌意识。

（5）组织开展县外工商社团、经济组织、非公经济人士的联系和交往，促进经济、技术合作与贸易往来，积极协助引进资金、技术、人才，为我县非公经济发展服务。

（6）引导非公经济树立科学的发展观，走“共同富裕”之路，树立“致富思源，富而思进”的思想，积极参与光彩事业，回报社会。

（7）为适应经济全球化和全球市场一体化，积极引导、帮助工商经济界人士在社会服务领域组建行业商会，充分发挥行业商会促进民间经济相互交往、规范经营、公平竞争的作用。

（8）加强对非公经济人士和企业员工的培训，提高其综合素质。

（9）加强对光彩事业基金的管理，做好光彩事业有关项目的争取和实施。

2.机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室，社会事务股，商会会员服务中心。

所属单位0个。

3. 人员情况

在职人员编制7人，其中：行政编制 4人，事业编制3人。在职实有7人，其中：财政全供养 7人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 4人，其中：离休 0人，退休 4人。

（二）部门绩效目标的设立情况

2023年部门预算收入117.43万元，2023年部门预算总支出 117.43万元。其中：基本支出102.27万元，（人员经费90.2万元；公用经费12.07万元）；项目支出15.15万元。

（三）部门整体收支情况

2023年部门实际总收入为117.43万元，全部属于财政拨款收入。总支出为117.43万元，其中工资福利支出为90.2万元；商品和服务支出为27.23万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

昌宁县工商联财务制度健全，制定了办公设备采购、会议及培训、差旅费报销、公务接待、日常事务报销等制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为贯彻落实好《中华人民共和国会计法》主席令第24号、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》等相关规定，进一步提高资金使用效益，切实增强单位资金使用的支出责任和效率意识。掌握部门财政项目资金使用是否达到预期目标，检验资金支出率和使用效果，发现存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

具体分析情况如下：

1．收入支出与预算对比分析。

(1) 2023年度部门收入年初预算数是102.38万元，实际收入数是117.43万元，差额为15.05万元。支出预算数是120.38万元，实际支出数是117.43万元，差额为15.05万元。2022年度部门收入年初预算数是99.74万元，实际收入数是129.27万元，差额为29.53万元。支出预算数是99.74万元，实际支出数是129.27万元，差额为29.53万元。2023年预算数比上年增加2.64万元，增合2.64%；实际收入数比上年减少11.84万元，减少9.15%。

（2）差异原因分析：2023年一般公共服务支出比2022年减少9.06万元，社会保障和就业支出增加6.82万元，卫生健康支出减少3.84万元。

2．收入支出结构分析。

2023年部门实际总收入为117.43万元，全部属于财政拨款收入。总支出为117.43万元，其中工资福利支出为90.2万元；商品和服务支出为27.23万元。

3.“三公”经费支出情况。

2023年度三公经费支出总额为2.43万元，2022年度三公经费支出总额为0.49万元，与上年决算数0.49万元相比增加1.95万元。其中车辆运行维护费0.49万元，上年决算数为0.41元。公务接待费0.40万元，上年决算数为0.083万元。公务接0批次，0人。无因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。

3.年末结转和结余情况。

昌宁县工商业联合会2023年部门年末结转结余资金为9.7万元。

（二）自评组织过程

成立了自评小组，实施了询问、检查等必要的工作程序并审阅项目资料和资金下达文件、抽查会计记录包括原始凭证、记账凭证、会计账簿等相关会计资料、复核预决算报表及编制依据。所获取的资料和证据是充分的，实施的工作方法和程序是适当的。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

绩效目标设定

1.绩效目标是否设立：根据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分。绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况。

2.绩效目标准确性：根据①是否将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度预算资金相匹配等情况进行评价打分。

3.财政供养人员控制率：以100%为标准。财政供养人员控制率≦100%，计2分；

预算配置

1.“三公经费”变动率：“三公经费”变动率≦0，计2分；2.信息公开及时完整：公开完整率≥90%，计2分；

3.预算安排是否符合履职目标：履职目标以“三定”方案为准。

（二）过程情况分析

预算执行

1.预算调整率： 预算调整率=0，计4分；

2.支出进度: 每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣1分；

3.资金结余: 有结余资金，不超过上年结余1分；

4.“三公经费”控制率: 以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计4分。

预算管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分；③相关管理制度得到有效执行，1分。

2.资金使用合规性: ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。计4分。

3. 预决算信息公开性和完整性: ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。

资产管理

1.预决算信息公开性和完整性 ：①按规定内容公开预决算信息分；②按规定时限公开预决算信息；③基础数据信息和会计信息资料真实；④基础数据信息和会计信息资料完整；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确。计1分

2.管理制度健全性: ①已制定或具有资产管理制度；②相关资产管理制度合法、合规、完整；③相关资产管理制度得到有效执行。计1分。

3.资产管理安全性: ①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，账实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。计1分。

（三）产出情况分析

职责履行

工作目标完成情况：根据履行职责和年度工作计划完成情况进行评价打分。履行职责情况，年度工作计划完成情况。

（四）效果情况分析

履职效益

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

四、存在的问题和整改情况

1.量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制。

2.严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定使用财政资金，资金支出按照严格的审批程序和手续进行，重大项目支出应按规定进行评估论证，支出符合预算批复的用途，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等。

3.严格执行相关资产管理制度，加强国有资产管理，做到资产保存完整、配置合理、处置规范、账务管理合规、账实相符、资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

4.单位领导及财务人员加强财务专业知识和财务法律法规学习。

5.往来款项要及时清理、及时报账、结余资金及时按相关规定交回财政。

五、绩效自评结果应用情况

一是督促完善各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行；二是监督做到资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；三是绩效目标在本年基本完成，绩效评价结果运用在整体考核中。

六、主要经验及做法

一是进一步加强领导，强化责任。坚持由主要领导牵头、亲自落实，按照实施方案要求，做好总体部署、部门协调、进度跟踪、指导督促等工作。强化责任落实，做到“谁主管、谁负责。”确保在全面完成会计基础管理评价工作的基础上，通过多方式推动部门会计工作的整体提升。二是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升干部队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。三是进一步认识会计基础管理评价工作的重要性，加强监督检查。提高对会计基础管理评价工作重要性认识，严格按照财务制度要求严格开展内部控制工作。同时，不断加大对内部控制工作进展情况的监督检查，不断发现问题、改进问题，及时协调解决问题。

七、其他需说明的情况

其他需要说明的情况：无。

昌宁县工商业联合会

2024年3月25日