一、部门基本情况

（一）部门概况

1、部门主要职责

（1）宣传党和政府的侨务方针、政策，宣传归侨、侨眷的先进事迹，加强对归侨、侨眷和海外侨胞的思想政治引领。落实保障和改善侨界民生的政策和措施，加强为侨服务。协助和联络海外侨胞来昌参与公益事业。

（2）加强引资引智工作，推动对外经济科技合作交流，为归侨、侨眷兴办企业和海外侨胞来我县投资提供服务。

（3）维护归侨、侨眷的合法权益和海外侨胞在我县的正当权益。反映归侨、侨眷和海外侨胞的意见和要求。为我县归侨侨眷、海外侨胞提供法律咨询和服务。

（4）加强与海外华人华侨及其社团的联谊，密切与港澳台地区社团及重点人士的联络，推动民间交流与合作，培育并保持一支长期对我友好力量。

（5）配合有关部门做好侨界人大代表、政协委员的协商和推荐工作，为他们履行参政议政和民主监督职能提供服务。

（6）开展以“亲情中华”等为主题的涉侨文化交流活动，组织国内侨界群众性文化活动。支持海外华文教育事业发展，引导海外侨胞进行文化交流，弘扬中华文化。

（7）研究提出全县侨联工作计划和发展规划，组织实施全县归侨、侨眷全国代表大会及其委员会、常务委员会的决议和决定，指导基层侨联开展工作。

（8）研究新时期侨联工作面临的新形势、新任务、新特点，以重点侨乡、社区为重点，加强侨联组织建设和干部队伍建设。

（9）完成县委、县政府交办的其他任务

2、机构设置情况

昌宁县归国华侨联合会内设1个机构：综合办公室。负责机关日常运转，承担党建、安全、保密、财务、信访、督查、考评、政务公开工作。负责涉侨法律服务、法治宣传、经贸合作、社会综合治理、侨务帮扶、基层组织建设、代表及委员推荐、涉侨捐赠等工作。负责掌握海外侨情动态，组织海外联谊，协助海外侨胞回国办理各项事宜。负责侨务方针政策和先进典型宣传，强化侨界群众的思想政治引领，开展群众文化活动和海外文化宣传交流，收集、整理侨乡文化，推动侨乡文化建设工作。

3.人员情况

核定在职人员编制5人，其中：行政编制5人，事业编制0人。

2023年实有在职实有5人，其中：财政全供养5人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

（二）部门绩效目标的设立情况

2023年部门预算收入90.37万。预算支出90.37万元,其中工资福利支出52.75万元；商品和服务支出20.18万元；对个人和家庭补助1.83万元。工资福利支出用于保障干部职工正常工资发放。商品和服务支出用于保障日常办公需要。对个人和家庭补助用于原柯街华侨农场原厂级领导工资补差及遗属补助。

（三）部门整体收支情况

2023年部门实际总收入为103.45万元，全部属于财政拨款收入。总支出为103.45万元，其中工资福利支出为71.23万元；商品和服务支出为18.46万元；对个人和家庭补助13.75万元。

二. 绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为贯彻落实好《中华人民共和国会计法》主席令第24号、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》等相关规定，进一步提高资金使用效益，切实增强单位资金使用的支出责任和效率意识。掌握部门财政项目资金使用是否达到预期目标，检验资金支出率和使用效果，发现存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

（二）自评指标体系

1.“投入-绩效目标设定-绩效目标准确性”指标：绩效指标不够清晰、细化、不可衡量，扣1分；

2.“产出－职责履行－工作目标完成情况”指标：根据履行职责和年度工作计划完成情况,酌情扣1分

3.“满意度指标—社会公众或服务对象满意度—广大归侨侨眷满意度极好。

以上共计扣分2分。

具体分析情况如下：

1．收入支出与预算对比分析。

(1) 2023年度部门收入年初预算数是90.37万元，实际收入数是103.45万元，差额为13.07万元。支出预算数是90.37万元，实际支出数是103.45万元，差额为13.07万元。2022年度部门收入年初预算数是59.56万元，实际收入数是97.30万元，差额为37.73万元。支出预算数是61.56万元，实际支出数是97.30万元，差额为35.73万元。2023年预算数比上年增加30.81万元，增合51.72%；实际收入数比上年增加6.15万元，增合6.3%；支出预算数比上年增加28.81万元，减合6.3%。

（2）差异原因分析：昌宁县归国华侨联合会机构改革由事业单位变成参公管理行政单位2023年比2022增加人员工资支出21.84万元，增加公务员医疗补助预算3.5万元，增加机关事业单位基本养老保险缴费支出3.6万元，增加行政单位医疗、事业单位医疗1.09万元，新增县侨联对外联络联谊、侨务扶贫救助、侨乡文化建设、侨联委员会活动工作经费0.3万元，减少临时工工资0.3万元，减少换届工作经费5万元。

2．收入支出结构分析。

2023年部门实际总收入为103.45万元，全部属于财政拨款收入。总支出为103.45万元，其中工资福利支出为71.23万元；商品和服务支出为18.46万元；对个人和家庭补助13.75万元。

3.“三公”经费支出情况。

2023年度三公经费支出总额为0元，2022年度三公经费支出总额为0元，与上年持平。其中车辆运行维护费0元，上年决算数也为0元。公务接待费0元，上年决算数也为0元。无公务用车，公务接0批次，0人。无因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。

3.年末结转和结余情况。

昌宁县归国华侨联合会2023年部门年末无结转结余资金。

（三）自评组织过程

成立了自评小组，实施了询问、检查等必要的工作程序并审阅项目资料和资金下达文件、抽查会计记录包括原始凭证、记账凭证、会计账簿等相关会计资料、复核预决算报表及编制依据。所获取的资料和证据是充分的，实施的工作方法和程序是适当的。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

绩效目标设定

1.绩效目标是否设立：据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分。绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况，计3分。

2.绩效目标准确性：根据①是否将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度预算资金相匹配等情况进行评价打分，计4分。以上共计7分。

预算配置

1.财政供养人员控制率。在职人员控制率=（4/5）×100%=80%≦100%，以100%为标准。财政供养人员控制率≦100%，计3分；

2.“三公经费”变动率。“三公经费”变动率=〔0-0）/0〕×100%==0≦0,计3分；

3.重点支出安排率。重点支出安排率=（11/11）×100%=100%≥90%，重点支出安排率≥90%，计3分；

4.预算安排是否符合履职目标：履职目标以“三定”方案为准，计3分。以上共计12分。

（二）过程情况分析

预算执行

1.预算调整率。预算调整率>10%，不得分。

2.支出进度。计4分；

3.“三公经费”控制率。以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计4分。

4.资金结余。本年度无资金结余，计3分。以上共计15分

预算管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，1分；③相关管理制度得到有效执行，1分。共计4分。

2.资金使用合规性: ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论，；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。共计5分。

3.预决算信息公开性和完整性:①规定内容、规定时限内公开预决算信息，2分；②基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确，2分。共计4分。

资产管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有资产管理制度，且相关资产管理制度合法、合规、完整；②相关资产管理制度得到有效执行。记1分。

2.资产管理安全性: ①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，账实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。记1分。

3.固定资产利用率: 固定资产利用率=（4.03/4.03）×100%。=100%。计1分。

（三）产出情况分析

职责履行

工作目标完成情况：根据履行职责和年度工作计划完成情况进行评价打分。根据履行职责和年度工作计划完成情计30分。

（四）效果情况分析

1.履职效益

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

2.经济效益：为昌宁社会发展提供侨联力量

3.社会效益：为昌宁社会发展提供侨联力量

4.社会公众或服务对象满意度：广大归侨侨眷满意程度，满意。

昌宁县归国华侨联合会2023年度部门整体支出绩效自评总分100分。

四、存在的问题和整改情况

1、量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制。

2、严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定使用财政资金，资金支出按照严格的审批程序和手续进行，重大项目支出应按规定进行评估论证，支出符合预算批复的用途，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等。

3、严格执行相关资产管理制度，加强国有资产管理，做到资产保存完整、配置合理、处置规范、账务管理合规、账实相符、资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

4、单位领导及财务人员加强财务专业知识和财务法律、法规学习。

5、往来款项要及时清理、及时报账、结余资金及时按相关规定交回财政。

五、绩效自评结果应用情况

一是督促完善各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行；二是监督做到资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；三是绩效目标在本年基本完成，绩效评价结果运用在整体考核中。

六、主要经验及做法

一是进一步加强领导，强化责任。坚持由主要领导亲自牵头、亲自落实，按照实施方案要求，做好总体部署、部门协调、进度跟踪、指导督促等工作。强化责任落实，做到“谁主管、谁负责。”确保在全面完成会计基础管理评价工作的基础上，通过多方式推动部门会计工作的整体提升。

二是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升干部队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

三是进一步认识会计基础管理评价工作的重要性，加强监督检查。提高对会计基础管理评价工作重要性认识，严格按照财务制度要求严格开展内部控制工作。同时，不断加大对内部控制工作进展情况的监督检查，不断发现问题、改进问题，及时协调解决问题。

七、其他需要说明的情况：

无。

昌宁县归国华侨联合会

2024年3月20日