一、部门基本情况

（一）部门概况

中共昌宁县委党校（县行政学校）是中共昌宁县委直属的参照公务员法管理的公益一类财政全额拨款事业单位，为正科级。主要职责:一是根据中央和省、市、县委对干部队伍建设的要求及县委干教委的安排，有计划地轮训培训科级党员领导干部及后备干部、村（社区）干部、理论宣讲骨干，培养理论干部，认真贯彻落实习近平总书记关于党校办学治校系列重要指示精神和《中国共产党党校（行政学院）工作条例》的有关规定，始终坚持党校姓党的根本原则不动摇，充分发挥干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询的职能作用，为全县经济社会高质量发展提供强有力的理论支持、智力保障和人才支撑。二是发挥干部培训轮训的“主阵地”“主渠道”和党性锻炼“大熔炉”作用，发挥在党委、政府决策和昌宁县社科研究中的“思想库”作用。三是承办县委和县人民政府举办的专题研讨班。四是紧紧围绕县委县政府中心工作，按照县委总体工作部署，依托“一校三基地”（即：县委党校、温泉松山杨善洲精神教育基地、新城红色教育基地、漭水“一线精神”教育基地），在党的基本理论和党性教育课程设置不少于70%的基础上，紧紧围绕“高质量发展”这个中心定位，抓好党员干部教育培训工作。五是针对我县改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策宣传。六是在党员干部教育培训期间，从严从实加强学员管理，配合组织部门对学员在校期间表现情况进行全面考察，对学员在校期间的学习成绩进行全面考核评定。七是坚持面向基层开展送教下乡服务，支持和配合各乡镇党委、县直部委办局、企事业单位党委（党工委、党组、总支、支部）开展党员集中轮训工作。八是按照国家有关法律法规和政策规定，开展专科、本科以及其他形式的干部继续教育和培训。九是履行昌宁县行政学校的职能，发挥公务员教育培训的主渠道作用、公共行政理论和政府管理创新研究的重要基地作用、政府决策咨询的思想库作用。十是做好全县党员领导干部的理论培训、学历进修和全县新型职业农民培育的各项培训工作。十一是加强对乡镇党校的工作指导和业务指导，建立县委党校教师定期到乡镇党校授课制度，帮助提高乡镇党校教学管理水平和教育培训质量。十二是完成县委、县政府交办的其他任务。内设办公室、培训部、科研部、行政部四个机构。核定事业编制13名（含参照公务员法管理的7名）。其中，正科级领导职数1名：常务副校长1名。副科级领导职数2名：副校长2名。股所级领导职数4名。2021年末部门实有干部职工13人，其中公务员6人、事业人员7人。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.把党员干部教育培训作为党校主责和主业，将党员干部的党性培养和锻炼作为主修课，切实抓好党员干部教育培训工作。

2.充分发挥“流动党校”作用。通过流动党校宣讲活动，进一步提高宣讲教师备课、做课件的能力水平。

3.强化科研基础工作。紧紧围绕县委、县政府的中心工作，积极承办好校刊《引领》，发挥校刊的政治引领作用，年内至少编辑出版4期《引领》校刊，每期发行量为500本，共计发行2000本，投递到县直各部门、13乡镇、全县村（社区）和部分学校，把校刊办成宣传党的路线方针政策和各级党委政府的重大决策主阵地。

4.加强师资队伍建设。立足现有教师资源，以“岗位大练兵·业务大比武”为抓手，通过送出去“取经”、请进来“送宝”、静下来“练功”的方式，进一步提升教师的教学能力和水平，实现全体教师人人进讲堂，个个讲党课，每个教师每年有一门“精品课”。

（三）部门整体收支情况

2021年本部门一般公共预算财政拨款收入181.78万元。其中：教育支出收入150.40万元，占总收入的82.74%，150.40万元全部为2050802干部教育支出收入；社会保障和就业支出收入14.18万元，占总收入的7.8%，其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出收入6.97万元，占总收入的3.83%，2080506职业年金支出收入4.28万元，占总收入的2.35%，2080799其他社会保障和就业支出收入2.93万元，占总收入的1.61%；卫生健康支出收入17.19万元，占总收入的9.46%，其中：2101101行政单位医疗支出收入5.53万元，占总收入的3.04%，2101102 事业单位医疗支出收入4.16万元，占总收入的2.28%，2101103公务员医疗补助支出收入7.50万元，占总收入的4.12%。

年度执行中进行调整：年度调整（追加）了6.73万元。（其中：1.教育支出（追加）1.02万元，2.公用经费（追加）5.71万元）。

2021年本部门一般公共预算财政拨款支出181.78万元，其中：教育支出150.40万元，占总支出的82.74%，150.40万元全部为2050802干部教育支出；社会保障和就业支出14.18万元，占总支出的7.8%，其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出6.97万元，占总支出的3.83%，2080506职业年金支出4.28万元，占总收入的2.35%，2080799其他社会保障和就业支出2.93万元，占总支出的1.61%；卫生健康支出17.19万元，占总支出的9.46%，其中：2101101行政单位医疗支出5.53万元，占总支出的3.04%，2101102 事业单位医疗支出4.16万元，占总支出的2.28%，2101103公务员医疗补助支出7.50万元，占总支出的4.12%。

（四）部门预算管理制度建设情况

完善部门预算管理制度，做到管理有章可循。一是按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，年初上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行。二是跟踪问效，做到监督扎实有效。根据项目实施方案，实行跟踪问效，有效监督，并严格执行，坚决做到“专款专用”，无资金浪费、流失等现象，贯彻“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，按照“谁管理、谁使用、谁负责”的项目资金管理原则，管理好资金、监督好人、实施好项目、发挥好绩效。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为深入贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”决策部署，进一步提高资金使用效益，加强资金管理，强化预算支出责任，提高资金使用效益，县委党校组织开展了部门支出绩效自评工作和项目支出绩效自评工作。

（二）自评指标体系

县委党校按照《昌宁县财政局关于2021年部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（昌财发〔2022〕70号）要求的有关规定，对包含部门预算执行基本情况、部门年度重点工作任务、部门整体支出绩效指标三部分内容。部门整体支出绩效指标设定了投入、过程、产出和效果四个一级指标：

1.投入方面，包括目标设立和预算配置。

2.实施过程方面，包括预算执行和预算管理。

3.产出方面，按照职责履行来看是否达到确定目标。

4.效果方面，包括目标效益和社会公众或服务对象满意度。

详见附件。

评价方法：绩效评价采取评分与评级相结合的形式，具体分值和等级分为四个等级：总分设置为100分，划分为4档，90（含）-100分为优秀；80（含）-90分为良好；60（含）-80分为合格；60分以下为不合格。

（三）自评组织过程

为加强单位财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《昌宁县财政局关于2021年部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（昌财发〔2022〕70号）的通知。我单位于2022年6月，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价方法，对本单位2021度预算绩效情况进行客观、公正的评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

县委党校所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率=152.14%。本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率=94.16%。

（二）过程情况分析

县委党校本年度预算调整数与预算数的比率=92.98%。实际支付进度与既定支付进度的比率=100%，本年度结转结余总额与支出预算数的比率=0，本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率=0，本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率=100%，本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率=82.40%，本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率=100%，为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，基础信息完善，为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，单位的资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率=100%。

（三）产出情况分析

县委党校履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率=100%，在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率=100%，达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率=100%，年度重点工作实际完成数与交办或下达的比率=100%。（四）效果情况分析

（四）效果情况分析

县委党校履行职责职能，通过党校教育培训使广大党员干部理想信念更加坚定、理论素养不断提高，党性修养切实增强，产生了较好的经济社会效益，有力的促进了全县干部教育事业的持续、健康发展。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

1.预算编制人员的业务水平有待进一步提高。预算编制人员对专业知识学习得不够全面，对单位的基本情况了解不透彻，导致在预算编制中存在如政府采购预算不足等情况。

2.业务员对绩效评价认识不足，对整体支出绩效评价业务不熟悉。

3.党校师资队伍紧缺。目前的教师队伍难以满足当前工作开展的需求，现有师资难以适应新形势下党员干部教育培训、党的理论宣讲、理论干部培训、理论研讨等工作。

4.基础设施滞后。由于县级财力非常有限，上级党校无项目支持，县级党校没有创收来源，办学基础设施建设相对滞后，党校事业的发展存在诸多困难和问题，难以满足新形势下干部教育培训的基本需求。

（二）改进措施

1.加强预算编制前瞻性，认真学习贯彻《预算法》，不断提高思想认识。加强政策学习，组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的理念。

2.规范财务管理，严格财务审批。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用、审核，列报支付，财务核算杜绝超支现象的发生。

3.完善管理制度，进一步加强资产管理。加强“三公经费”的管理，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范指出标准与范围，并严格执行。

五、绩效自评结果应用

1.根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2021年度部门整体绩效评价得分为100分。按照县级部门预算编制相关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。预算编制准确。部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化，按要求严格预算执行管理。严格执行“三公经费”预算，按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表数据真实、准确、全面。内部控制制度健全完整并执行良好，在本年度内未出现廉政风险。

2.依据绩效评价结果对资金投入方向进行科学规划。根据具体实施方案，如果需要后续费用的，建议适当增加预算安排，或者要求在资金申报时候将后续费用加在预算请示中，同时利用绩效监督结果，提高资金利用效率，加强资金监控，提高资金管理水平。

六、主要经验及做法

一是高度重视，管理规范。党校各股室高度重视项目管理工作，单位主要领导牵头组成工作组，不断增强资金规范意识、完善资金管理工作，有效确保了项目的管理规范。

二是制度完善，监督有力。完善制订预算管理、资金管理、资产管理、项目管理等各项制度，在执行过程中不断加强监督力度，确保各类项目能顺利、规范、有序的实施。

三是整合资源，绩效明显。党校教育实施范围覆盖广，实施内容非常丰富，辐射带动作用强，充分整合干部教育培训资源，积极争取县委、县政府和上级部门的支持，不断扩大党校教育培训工作，面取得更多、更大的社会效益。

七、其他需说明的情况

没有其他需要说明的问题。

中国共产党昌宁县委员会党校

2022年6月9日