一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县文联是独立核算、独立报送的参公群团事业单位，内设机构有综合办公室、组联部、编辑部。县文联人员编制总数6名，其中群团机关使用的事业编制备案数4名、所属事业单位事业编制备案数数2名。领导职数：科级领导职数3名，其中主席1名（正科级），副主席2名（副科级）。

昌宁县文联主要部门职能是：以科学发展观为统领，坚持“二为”方向和“双百”方针，以推动文艺创新，促进社会和谐为目标，以发现培养文艺人才和创作文艺精品为己任，认真履行联络、协调、服务的职责，尽力推动我县文学艺术事业大发展大繁荣。

（二）部门绩效目标的设立情况

应上级要求，2019年度预决算已经在昌宁县财政局信息网上公开公示。

认真完成资产统计年报，统一在行政事业单位资产管理平台上录入信息，打印固定资产台账，资产管理安全性和准确性得到进一步提高。

内部管理制度得到了进一步完善，建立并严格执行预决算管理制度、预决算公开公示制度及机关财务制度，进一步完善基础信息。

（三）部门整体收支情况

2019年初批复昌宁县文联部门预算66.36万元，调整预算数94.65万元 。2019年部门决算收入94.65万元（含项目决算收入），其中，一般公共预算收入94.65万元，基金预算收入0万元；部门决算总支出94.65万元，基本实现收支平衡，可持续发展，本年年终无结余。

（四）部门预算管理制度建设情况

2019年，为进一步加强预算资金的管理，严格预算执行，提高财政资金的使用效益，县文联严格执行财务预算和财务管理制度，做到先有预算、后有开支，不得随意调整，财务室定期报告和通报单位各项财务状况，各科室因工作需要确需增加经费的，报相关领导审批，落实资金来源后才能开支。

对于部门整体经费支出，明确审批权限，对每项支出都制定了专门的审批程序，严格按照审批制度执行，坚决实行报账审批、审核、控制制度，杜绝一切超标准、超预算的开支；积极推行公务卡结算，财务一般不以现金方式支付报账款与借款；设备购置及向社会购买服务一律履行政府采购程序；会务费、差旅费、培训费和“三公经费”坚决按相关文件规定执行；做到预算支出依据齐全规范，做好财务自查自审，确保每一笔资金支出情况账实相符、账账相符。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进文联事业的发展。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

县文联根据国家有关财经法律法规和实际，专门成立了财务管理工作领导小组，制定了财务管理制度，全部资金由财务室统一管理。在资金使用上一直按照国家财经法规和单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，专人保管，保证资金的使用的合法性。资金使用无挤占、挪用、虚列支出等情况。相关发票财务室审核后，报分管领导、主要领导审批签字同意报账后到财务室结算。通过2019年部门整体支出绩效自评的结果分析如下：

1.在职人员控制率：100%。

2.“三公经费”变动率：我单位严格按照中央八项规定的有关要求严格控制“三公经费”的支出，在上年“三公经费”的基础上认真执行厉行节约的方针，大幅压缩经费支出，达到了预期目的。

3.预算完成率：严格按照年初预算执行，调整年初预算增加28.29万元，属于项目预算增加及干部职工工资增加。

4.公用经费控制率：100%。

5.“三公经费”控制率：100%。

6.2019年我单位政府采购支出0万元，年初预算0万元。

7.管理制度健全性上，我单位根据国家有关财经法律法规和实际，专门成立了财务管理工作领导小组，制定了一系列的财务管理制度，并且都是按照国家财经法规和有关专项资金管理办法的规定制定的。

8.资金使用合规性上，我单位在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求做到专款专用，专人保管，保证资金使用的合规性。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

9.预决算信息公开性上，我单位2019年度的“三公”经费及预算数据已经按照县财政局的要求在县财政局网站公开。

10.职责履行：2019年度，我单位在县委县政府的正确领导下，圆满地完成了各项工作任务。

（三）自评组织过程

为加强我单位预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，县文联成立预算绩效管理领导小组专门负责本次绩效自评工作。以绩效考核的各项文件精神为指导，以整体绩效支出为内容，对各项支出平均考核打分，取得的一定经济、社会效益。

三、评价情况分析及综合评价结论

2019年昌宁县文联部门整体支出绩效自我评价打分92分。

（一）投入情况分析

目标设定指标分值7分；预算配置指标分值8分；在职人员控制率小于等于100%；“三公”经费变动率小于去年。

（二）过程情况分析

预算执行分值15分，扣分主要原因是本年有追加预算，2019年项目预算增加；预算管理分值12分，因2019年无政府采购预算。管理制度健全，资金使用合规性，预决算信息公开完成良好。

（三）产出情况分析

产出情况职责履行分值30分，实际完成、质量达标、重点工作完成率等都完成良好，发挥了资金最大效益。

（四）效果情况分析

履职效益分值25分，因文联工作的特殊性，编辑出版的《千年茶乡》文艺双月刊虽然一直坚持向县内外宣传推介昌宁但未造成直接经济效益、生态效益、社会效益。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.预算编制欠严谨

2019年初县财政批复部门预算66.36万元，年中追加了28.29万元等年初预算编制不够严谨。

2.预算执行存在偏差

在实际经费列支中，未严格按照预算指标及经济分类进行列支，部分基本支出和项目支出之间、各经济分类之间存在指标调剂或者串用的情况。

（二）整改情况

1.科学编制预算，严格执行预算建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

2.合理安排资金，加快支出进度统筹安排各类资金使用顺序，盘活用好财政资金。年初下达的基本支出预算及时用款，足额保障单位正常运转；项目支出预算要加快执行，根据项目实施进度合法、合规、及时办理资金支付手续。

五、绩效自评结果应用

绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用，应将此次绩效评价结果作为以后年度建设资金分配的重要依据。绩效评价是对效果的评价，评价结果直接反应项目实施的效益。对于评价优秀的项目应当加大资金，以期待更好的公共效益；对于评价结论合格以上的项目应该继续给予资金支持；对于评价结论不合格的项目，应当减少资金或者取消项目。

六、主要经验及做法

（一）强化领导，建立健全绩效考评组织体系

开展绩效自评工作是科学管理方法的一种手段，也是一项系统工程。昌宁县文联主要领导对开展绩效评价工作高度重视，成立了有主席任组长，分管副主席任副组长，财务人员任组员的领导小组。

（二）结合实际，确定考评范围及考评指标

我们在充分发挥历年开展目标考核经验的基础上结合我单位实际，研究确定年度绩效评价范围和评价指标，进行了《千年茶乡》项目评价及文联部门整体评价。

七、其他需说明的情况

无

附件：部门整体支出绩效自评表

昌宁县文学艺术界联合会

2019年6月28日