投入

（15分）

目标设定

（7分）

绩效目标合理性

3

部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计；②符合部门“三定”方案确定的职责；③是否符合部门制定的中长期实施规划。

①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计1分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计1分。

绩效指标明确性

4

部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③与部门年度的任务数或计划数相对应；④与本年度部门预算资金相匹配。

①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计1分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计1分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。

预算配置

（8分）

财政供养人员控制率

2

部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计2分，否则按比例计分。

“三公经费”变动率

3

部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。

“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。

“三公经费”变动率≦0,计3分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

重点支出安排率

3

部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。

重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。

重点支出安排率≥90%，计3分；80%（含）-90%，计2分；70%（含）-80%，计1.5分；60%（含）-70%，计1分；低于60%不得分。

过程

（30分）

预算执行

（15分）

预算完成率

5

部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。

预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。

完成年初预算计5分，未完成年初预算按比例扣减。

支付进度率

5

部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度

支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。

完成年终进度的计3分，按季度完成预算进度的计2分。

结转结余控制率

5

部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。

结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。

低于15%的计5分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。

预算管理

（12分）

管理制度健全性

4

部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。

相关财务制度是否完善

已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计1.5分；相关管理制度得到有效执行计1.5分。

预决算信息公开性

4

部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。

预决算信息是否按规定、要求、时限公开。

①按规定内容公开预决算信息计2分；②按规定时限公开预决算信息计2分。

资金使用合规性

4

部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

资产管理

（3分）

管理制度健全性

1

部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。

部门制定的相关资产管理制度。

①制定或具有资产管理制度计0.5分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.25分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.25分。

资产管理安全性

2

部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。

部门的资产管理、使用、处置。

①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、账实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。

产出

（30分）

职责履行

（30分）

完成及时率

10

部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。

完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。

1-4季度各得2.5分

质量达标率

10

达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。

质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。

实际得分=达标率*10分

重点工作办结率

10

部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。

重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。

实际得分=办结率*10分

效果

（25分）

履职效益

（25分）

经济效益

5

部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

按经济效益实现程度计算得分；

社会效益

10

部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

社会效益实现程度计算得分；

社会公众或服务对象满意度

10

社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。

社会公众或服务对象是指履行职责而影响到的，群体或个人，一般采取社会调查的方式。

按收集到的服务对象的满意率计算得分。

合计

100