为切实加强乡镇部门整体支出管理，深入贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”决策部署，进一步提高资金使用效益，根据《昌宁县财政局关于开展2018年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，勐统镇于2019年6月5日至15日对勐统镇部门整体支出情况进行了绩效评价。勐统镇人民政府自清、自查、自评的基础上，采用定量分析和定性分析相结合的方法，从预算配置、履职效益、预算执行、机构编制以及厉行节约保障措施等方面进行了综合评价。现将项目绩效评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

勐统镇位于昌宁县南部，距县城54公里，是典型的山区农业镇，国土面积298平方公里。辖4个社区、5个行政村139个村民小组，人口7872户25783人。居住着汉、苗、傣、白、回、彝、拉祜、布朗等民族（其中世居少数民族苗族328户1673人、傣族58户274人），境内最低海拔1010米，最高海拔2175米。年平均气温19℃，年均降雨量1361毫米。水利资源丰富，有中小型水库6座，总蓄水量1333.4万立方米。有耕地31335亩，生态环境良好，资源丰富，适宜多种经营。主要产业有粮食、香料烟、甘蔗、茶叶、林业和畜牧业，后续产业有坚果、蚕桑、甜龙竹等。

勐统镇党委、政府按照机构改革相关要求，统一设置了党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室4个党政机构；统一设置农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心、财政所6个股所级事业单位。按有关规定或章程设置镇人大、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联6个单位。

2018年，镇机关共有编制66名（其中：行政编制28名，事业编制38名），本年末实有人数68人（其中：行政人员34人，事业人员34人，因财政所属参公管理事业单位，人员编制为事业编制，实际人员为行政人员，涉及4人，另有2人为工勤人员）。全镇有离退休人员61人，教育、卫生在职人员184人。

（二）部门绩效目标的设立情况

2018年，主要目标情况为：农业生产总值达4.93亿元，增长7%以上；农村经济总收入达4.52亿元，增长12.3%以上；农村常住居民人均可支配收入达11526元，增长12%以上；一般公共预算收入1290万元，财政总收入增长14.1%以上；规模以上固定资产投资增长35%以上；完成上级下达的其他各项定量考核指标。

（三）部门整体收支情况

全镇预算收支执行情况

收入情况：完成财政总收入6041万元，比上年增加753万元，同比增长14.24%。其中：

1.一般公共预算收入1290万元。

2.体制补助收入1290万元。

3.专项补助收入1459万元。含本级补助收入44万元，上年专款结转收入91万元，上级专项转移补助1219万元，其他一般性转移支付补助100万元，一般性转移支付收入5万元。

4.体制超收补助收入12万元。

5.临时救助收入1829万元。

6.均衡性转移支付收入161万元。

支出情况：完成财政总支出6041万元，比上年增加753万元，同比增长14.24%。其中：

1.一般公共预算支出2617万元。

2.上解上级支出3424万元。含收入超基数上解161万元，教育上解2215万元，卫生上解303万元，医疗保险上解276万元，住房公积金上解241万元,“两烟”发展金上解108万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解88万元，村干部养老保险上解32万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1290万元，体制补助收入1290万元，专项补助收入1459万元，体制超收补助收入12万元，临时救助收入1829万元，均衡性转移支付收入161万元，收入总计6041万元。一般公共预算支出2617万元，上解上级支出3424万元，支出总计6041万元。收支相抵，年终结余72.73元，实现收支平衡。

镇本级一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1290万元，完成年初预算100%。分税种完成情况为：增值税37万元，企业所得税9万元，个人所得税8万元，资源税15万元，城市维护建设税16万元，房产税16万元，印花税9万元，城镇土地使用税28万元，车船税16万元，耕地占用税4万元，契税15万元，烟叶税1076万元，行政事业性收费收入2万元，国有资源（资产）有偿使用收入39万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2617万元，与上年比较增加338万元，同比增长14.83%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1109万元，科学技术支出10万元，文化体育与传媒支出8万元，社会保障和就业支出250万元，医疗卫生于计划生育支出2万元，城乡社区支出16万元，农林水支出1222万元。

政府性基金预算收支执行情况

政府性基金预算收入完成上级补助收入185万元，比上年减少226万元，同比减少54.99%，支出完成185万元，分类情况为：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出123万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出62万元，收支平衡。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.执行管理情况。

在收支矛盾更加突出的前提下，严格预算执行显得尤为重要。一方面要及时分解下达任务，明确绩效目标；另一方面要加强财政支出管理，进一步优化支出结构。强化一级政府一级预算的执行力，继续规范国库集中支付运行机制，完善指标管理业务流程，优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，加大对三农、教育、科技、文化、卫生、社会保障等民生和重点支出项目的监督检查力度。着力提高财政专项资金使用效益，积极探索财政资金绩效监督方式，逐步建立事前预警、事中监控和事后跟踪问效的监督新机制，不断提升财政运行质量。

2.财务管理和项目资金管理情况。

一是强化预算管理。按照量入为出、收支平衡的原则组织部门预算的编制，认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强；二是着力增收节支。大力清理和压缩各项往来。严格执行《政府采购法》，规范采购程序。进一步完善公务用车、公务接待经费定额管理办法，狠抓勤俭节约，压缩公用经费支出，提高财政资金的使用效益，有效地节约了财政资金；三是完善管理制度。严格执行预算外资金管理办法，不断提高“村财镇管”的核算、管理和服务水平，进一步加强了各级财务管理制度的执行力；四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查；五是严把专项资金。严把专项资金支出，确保专项资金专款专用，实现不截留、不挤占、不挪用、不改变用途。认真做好镇属事业单位清产核资及产权登记工作，注重把监督管理贯穿于财政运行的各个环节，进一步完善了事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督机制，不断提高财政依法行政、依法理财能力。

3.部门预算管理制度建设情况

预算支出的编制遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则。按照人员经费、公用经费、专项经费的顺序安排支出预算，确保工资有保障。

严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不得随意更改用途，更改计划。

预算调整遵循合理、合法的原则。合理是指调整有依据，有调整项目，有调整金额。镇财政预算执行情况和决算向本级人民代表大会报告并接受监督。接受县政府有关职能部门的监督和审计。总预算会计对不规范的口头交办，便条批复的拨款必须坚持原则，一律拒绝办理，否则，将严肃查处并追究有关人员责任。预算编制、执行过程都做到有制度、有依据。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

自评指标体系参照云南省财政项目支出绩效评价共性指标体系，分为一、二、三级指标分别为：

一级指标分别为投入、过程、产出、效果。

二级指标中投入的二级指标为目标设定、预算配置；过程的二级指标为预算执行、预算管理、资产管理；产出的二级指标为职责履行；效果的二级指标为履职绩效。

三级指标：

绩效目标是否设立：绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况。根据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分。

绩效目标合理性：部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

绩效目标准确性：部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。

在职人员控制率：部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制程度。

“三公经费”变动率：部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。

重点支出安排率：部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。

预算安排知否符合履职目标：根据预算安排是否符合履职目标情况进行评价打分。履职目标以“三定”方案为准。

预算完成率：部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。

预算调整率:部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。

支出进度率:部门（单位）实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度。

资金结余率:部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度。

结转结余变动率:部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制结转结余资金的努力程度。

公用经费控制率:部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。

“三公经费控制率”:部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。

管理制度健全性:部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。

资金使用合规性:部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。

预决算信息公开信和完整性:部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况。单位成本产出:用以反映和考核项目实施单位的成本产出。

基础信息完善性:部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。

管理制度健全性:部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。

资产管理安全性:部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。

固定资产利用率:部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。

实际完成率：部门（单位）履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门（单位）履职工作任务目标的实现程度。

质量达标率：达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。

重点工作办结率：部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。

经济效益：部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

社会效益：部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。

生态效益：部门（单位）履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。

社会工作或服务对象满意度：社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。

三级指标中项绩效目标是否设立、绩效目标合理性、绩效目标准确性属目标设定，在职人员控制率、“三公经费”变动率、重点支出安排率、预算安排是否符合履职目标属预算配置。预算完成率、预算调整率、支出进度率、资金结余率、结转结余变动率、公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率属预算执行。管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开信和完整性、基础信息完善性属预算管理。管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率属资产管理。实际完成率、完成及时率、质量达标率、重点工作办结率属职责履行。经济效益、社会效益、生态效益社会工作或服务对象满意度属履职效益。

（三）自评组织过程

遵循绩效自评“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则。勐统镇成立了部门整体支出绩效自评专项工作小组，组成人员名单如下：

组 长：成洪艳 镇人民政府镇长

副组长：杨 康 镇人民政府副镇长

谢 芳 镇财政所所长

成 员：鲁 勇 镇农业中心主任

杨忠鹏 镇林业中心主任

罗文忠 镇文化广播电视服务中心主任

杨馥宁 镇财政所统管会计

寸娇君 镇财政所资金会计

罗春明 镇人民政府民政办工作人员

熊若先 镇人民政府出纳

何 江 镇农业中心报账员

范 蕾 镇林业中心报账员

杨翠琼 镇文化广播电视服务中心报账员

工作领导小组下设办公室在镇财政所，负责本次绩效自评工作的组织协调、统筹推进等，工作成员为杨馥宁、寸娇君。

自评工作包括准备、实施、整改三个阶段。

自评准备阶段，首先，确定评价对象。其次，拟定评价计划。明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。最后，自评实施阶段。拟定评价实施方案，根据评价计划拟定组织实施方案、评价指标体系等具体评价方案。在部门整体支出指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系，同时根据评价情况积累经验，逐步建立适应部门和项目特点的绩效自评指标库。

实施自评阶段。一是按照相关要求进行自评，并按照自评指标体系认真进行分析评价。二是撰写绩效自评报告。自评工作按照参考提纲撰写绩效自评报告，并上报上级主管部门。

整改阶段。部门结合自评报告和上级部门审核结果提出的整改意见，在限期内做出相应整改。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过综合分析，详细对照部门整体支出绩效自评体系，紧紧围绕2018年勐统镇履行职能职责、履职效益、预算配置、预算执行、预算管理等情况，客观分析，严格自评，勐统镇2017年部门整体支出评价自评得分93分。

（一）投入情况分析

勐统镇根据国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划要求，制定2018年度绩效目标。目标确认符合“三定”方案确定的各项职能职责，符合勐统镇中长期规划要求。在职人员控制率严格在编制范围内，预算安排保障重点支出，严格控制“三公经费”支出，压减“三公经费”预算数，细化目标任务，通过清晰、可衡量的指标予以体现目标。

（二）过程情况分析

勐统镇2018年预算执行过程中预算完成率为100%，本级财政收入完成1290万，100%完成年初预算数，2018年实际支出公用经费78万元，预算安排公用经费138万元，公用经费控制率为56.52%，因国库集中支付资金收紧，故公用经费控制率较高。为严格贯彻落实厉行节约相关政策，2018年“三公经费”实际支出数为21.10万元，预算安排数为38.35万元，控制率为55.02%。2018年末资金有结余，2017年结余864.89万元，2018年结余1292.24万元，超过上年资金结余数，因2018年度资金中含有930万元糖料蔗核心基地建设项目资金未能支付，总体过程执行良好。

（三）产出情况分析

2018年，勐统镇紧紧围绕各项目标任务开展工作，预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，预算安排的项目支出保障了机关及镇直单位各项业务工作的顺利开展。

1. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加（主要为工资提标所致），本年度预算未进行除政策外相关事项的调整；我镇预算资金按照规定管理使用。

2.预算管理方面。我镇制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（二）效果情况分析

2018年，是勐统镇跨越发展进程中极不平凡的一年，也是跨越发展取得突出成效的一年。一年来，勐统镇人民政府认真贯彻落实县委、县政府和镇党委的决策部署，全面接受镇人大主席团的监督，肩负脱贫攻坚和经济社会发展重任大步前进，全镇经济社会发展呈现出稳中有进、稳中有为、稳中提质的良好局面。全镇农村经济总收入达4.48亿元，同比增4100万元，增长10.07%；实现农民人均可支配收入11320元，同比增920元，增长8.85%；完成财政总收入6040万元，其中一般公共财政预算收入1290万元。完成规模以上固定资产投资2.236亿元；金融机构存贷款余额分别达2.53亿元和1.62亿元。

2018年，是我镇脱贫攻坚的关键之年。一年来，我镇全面贯彻落实精准脱贫、精准扶贫的基本方略，按照“六个精准”要求，采取“五个一批”脱贫路径，用足用好用活各项扶贫政策，实现刺竹山村、板家寨村、小勐统社区3个村（社区）脱贫出列，累计实现1733户7252人脱贫退出，贫困发生率由2014年19.37%下降至2.26%，年末顺利通过县级自评和市级初审。

农业产业发展势头良好。粮食产业增产增收。2018年粮食播种面积4.01万亩，产量1526万公斤；全镇农业支持补贴资金245.8万元，涉及9个村（社区）139个村民小组5867户农户受益，补贴面积39800亩。香料烟产业提质增效。2017-2018产季种植香料烟1.3万亩，交售烟叶40985担，实现烟农收入4891万元，实现烟叶税1076万元。甘蔗产业恢复发展。种植甘蔗4554亩，占目标任务123%，入榨3.617万吨，实现蔗农收入1627.65万元。茶叶产业巩固提升。全镇共有茶园总面积20018亩，2018年生产干茶222.8万公斤，总产值1660万元。完成标准化茶园建设1120亩，新建示范茶所2个。蚕桑产业发展壮大。2018年全镇共新植桑园1860亩，提升改造老桑园1000亩，新建小蚕共育室4座，新建地蚕养殖大棚43座4623.7平方米；实现产值583.2万元，比上年增加42%。林业产业健康发展。实施木本油料澳洲坚果提质增效项目3000亩，干果总产248吨，实现产值297.6万元。泡核桃保有面积达9.2万亩，干果总产2348吨，实现产值3524万元。畜牧产业势头强劲。2018年，全镇生猪出栏8.3万头，大牲畜出栏5235头，禽类出栏22.7万羽，肉类总产8331吨。

集镇功能进一步优化。2018年，集镇建成区面积达到2.28平方公里、集镇人口达7000人。全年累计投入1000多万元，实施集镇道路修复，集镇周边绿化、亮化、美化，农贸市场提升改造等建设项目，公厕、停车位等附属设施进一步完善，管理工作有序推进集镇配套功能不断完善。

乡村面貌进一步美化。进一步推进美丽乡村建设，结合农村人居环境综合整治，村容村貌得到美化。以单位包干集镇卫生管护为“点”、以路域环境卫生整治为“线”、以自然村为“面”、全镇一盘棋铺开为“体”打响农村人居环境整治攻坚战；新建公厕22座，垃圾收集房20间，排污沟13.78千米，为实施农村环境综合整治提供了有力保障。

民生保障水平全面增强。始终把解决好群众所急所盼的民生工作放在重要位置，不断织密织牢民生保障网。城乡居民养老保险和城乡居民医疗保险参保率分别达99.01%和98.18%，全年累计发放各类民政救助资金553.55万元。2.4万人次享受城乡居民医疗保险政策，筹集城乡居民医疗保险资金403.4万元，减免建档立卡户城乡居民医疗保险资金139.93万元；1.65万人参加城乡居民养老保险，全年累计发放养老金412.2万；实现低保保障标准和扶贫标准“两线合一”，1585人享受农村低保，其中建档立卡低保户1068人。艾滋病防治知识大众知晓率达98%以上，民生保障实现质的提升。

四、存在的问题和整改情况

存在问题：

1.年初预算不够细化，年内预算调整资金较大，预算编制的合理性有待进一步提高。

2.内控制度有待完善，财务管理有待加强。

3.加强项目支出管理，需要加强与项目部门沟通，不断完善各项支出管理，增强整体业务水平。

4.税源结构单一税收后劲乏力，本镇税收来源主要靠农业，工业发展滞后，第三产业上不去，税收收入少，财政增收困难。加之，刚性支出不断加大，因政策调整，人员支出加大，镇级财政压力大。

5.会计基础工作薄弱，会计核算欠规范。会计人员对会计基础工作方面的知识有所欠缺，导致会计核算欠规范，会计报账时未能认真审核和填制会计记账凭证，会计信息不准确。主要有以下几点：

（1）会计记账凭证内容不全、不规范。记账凭证上没有写明单据的张数，会计摘要写不清楚，出现多借多贷，用一张凭证体现多类经济业务。

（2）原始凭证填制的不规范。有些未能按照会计相关制度和标准来填写原始票据和凭证，如：一些原始单据基本要素不齐全，金额大小写等相关事项未能够按照相关规范和标准来进行填写，资金发放的花名册（自制凭证）不够规范。

（3）会计装订不规范。会计凭证封面没有填写会计主管人和装订凭证人姓名，没有加盖单位公章和封口章等。

6.对财政预算绩效管理重视不够，单位只重视资金支出，不重视资金投入后所产生的效益，财政整体支出管理有待完善。

改进情况：

1.加强财政预算管理，细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，将预算指标精细化，科学合理编制预算。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，有效控制预算调整额度。强化预算支出管理，保障重点支出，控制一般性支出，严格按照预算控制“三公经费”，努力降低行政成本。

2.完善内部控制制度, 加强财政监督机制建设。记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离、相互制约。建立完善的内部控制机制，有效进行日常财务管理，强化财务重大事项的监控，加强会计基础工作和财会队伍建设,提高财务管理水平，严格财政资金支出审核程序，确保财政资金安全。

3.建立健全项目资金管理制度，完善和加强项目管护措施。加强项目前期、中期、后期的监督管理，加强对预算执行、部门预算、国有资产管理以及行政事业单位资金财务管理，确保财政资金支出的安全、规范和有效。

4.加强税源精细化管理，加强税收征管，全面掌握镇级税源，应收尽收。本着“实事求是，因地制宜”的原则，立足本地税源，巩固基础税源，加强对各乡镇私人建房、私房出租、以及土地增值税等税种的税源管理。以财税增收为目标，稳定农业基础财源、加快培植新兴财源，建立以市场为导向、以创新为动力、以效益为核心的多元立体财源体系，减少财政压力。

5.加强财政资金预算绩效管理，提高资金的使用效益。根据财政科学化精细化管理的总体要求，将绩效观念和绩效要求贯穿于财政管理中，进一步加强预算绩效管理,切实解决财政资金"重分配、轻管理,重支出、轻绩效"的问题,科学合理地预算安排财政资金,把有限的财政资金分配好、使用好、管理好，提高财政管理水平，增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性，提高政府行政效能。

五、绩效自评结果应用

一是积极落实反馈整改制度。及时将项部门整体支出绩效情况、存在问题及相关建议反馈。针对发现的问题，逐一下达整改，积极整改，制定整改方案，增强绩效评价工作的约束力。

二是积极落实结果报告制度。财政部门将部门整体支出绩效评价和重点专项支出绩效评价情况，综合存在的问题、评价等级和相关建议形成汇报材料，向镇党委、政府报告，为决策提供参考。

三是积极落实与预算安排结合制度。组织开展预算安排工作会议，落实信息公开制度。按照预算信息公开的有关规定，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度，具体方式和公开范围按照政府信息公开的有关规定执行。

六、主要经验及做法

回顾2018年，我们紧紧围绕年初人代会既定的目标任务，自觉服从、服务于全镇经济社会发展，主要从以下三个方面抓好工作落实。

（一）积极落实财政政策，依法组织财政收入。一是加强财源税源培植，充分发挥财政资金的引导作用，带动产业发展，加快重点产业发展，促进全镇经济提质增效。2018年，全镇完成主要税源香料烟税收收入1076万元，同比增长29.01%；二是加强部门协调配合，定期对重点税源情况进行动态分析监控，加大主体税种、重点税源监控力度，确保税收应收尽收；三是加强国有资源收入管理，做活行政事业单位国有资产资源，拓宽财政收入来源，2018年完成非税收入41万元，同比增长141.17%。四是争取上级支持，重点关注财税体制改革动向，围绕上级重大战略决策，加大研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金。

（二）优化支出结构，坚持民生优先保障。一是精准落实各项强农惠农政策。2018年，通过“农补系统”兑付各项补贴557万元，其中农业支持保护补贴246万元、农机购置补贴16万元、草原生态补贴33万元、天然林停伐补助262万元。二是坚持民生优先保障，社会保障支出力度不减，全年共计发放自然灾害救助22万元、抚恤补助105万元、临时救助6万元、重点优抚对象医疗救助5万元、其他生活救助7万元。三是推进厉行节约，反对铺张浪费。积极使用厉行节约电子化管理系统，实现报表电子化报送。降低行政成本，从严控制一般性开支，确保全镇“三公”经费支出只减不增。

（三）深化财政改革，提升财政管理水平。一是推进预算管理改革。细化预决算编制，加强预算管理，切实增强支出法治意识、责任意识和效率意识，同时盘活财政存量资金，加快预算执行进度。二是深化国库集中支付改革，2018年全面实现国库集中支付电子化管理，切实提高预算单位财务人员资金安全意识。严格落实岗位分设、印鉴分管的内控制度，保障预算内资金安全、高效。三是预决算公开常态化。适应了新形势、新常态下的财政预算体系，实现财政拨款单位的部门预算、决算和“三公”经费信息全面公开，接受更广泛的监督。四是统筹整合涉农资金。2018年，全镇实际到位统筹整合涉农资金3461万元，覆盖农村危房改造及人居环境提升改善项目、易地扶贫搬迁项目、发展壮大村集体经济项目、产业发展项目、以工代赈项目、村组活动场所建设项目等，为全镇脱贫攻坚工作提供了有力保障。

七、其他需说明的情况

无其他需说明情况。

昌宁县勐统镇人民政府

2019年6月15日