为切实做好2018年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据昌宁县财政局《关于开展2019年度部门预算项目绩效自评工作的通知》（昌财发﹝2019﹞91号）文件要求，结合实际，我单位组织展了昌宁县接待办公室2018年度部门预算绩效自评工作，现将我单位评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构、人员构成：本单位内设综合股、接待股2个股室，核定待消化暂定编制数8名，实有干部职工7人，其中暂定编制数6名、工勤编制1名。

2.单位主要职责：贯彻落实上级党委、政府关于接待工作的方针、政策和规定，制定并组织实施县委、县人民政府关于来宾接待工作的规定、办法和措施；负责党和国家领导人的接待服务工作；负责中央和国家有关部门、各省、自治区、直辖市领导的接待工作；负责各地市党委、人大、政府、政协、纪委和相关部门负责人的接待工作；负责各县区党委、人大、政府、政协、纪委负责人的接待工作；负责县委、县人民政府率团赴外省、市、县考察的前站工作及县级领导有关服务工作；在接待中收集各种信息，积极为我县经济社会发展服务，加强与接待对象的联系，积极宣传介绍昌宁，不断提高昌宁的对外知名度；参与昌宁对外宣传活动，树立昌宁良好形象；参与县级重大活动和大型会议的后勤接待工作；负责指导全县接待工作，负责全县接待系统网络建设和接待人员的业务培训；承办县委、县人民政府交办的其他事项。

（二）部门绩效目标的设立情况

2018年昌宁接待办公室年初预算收入3528733.28元（人员经费886262.80元、公用经费2640783.75元、对个人家庭的补助1686.83元）。其中，工资福利支出用于保障干部职工正常工资发放，商品和服务支出用于保障日常接待及办公需要。

（三）部门整体收支情况

2018年昌宁县接待办公室实际收入3528733.28元，全部为财政拨款收入。

2018年昌宁县接待办公室实际支出3528733.28元，其中：工资福利支出886262.80元，占支出总数25.12%；商品和服务支出2640783.75元，占支出总数74.84%，主要用于全县公务接待及日常办公支出；对个人家庭的补助1686.83元，占支出总数0.04%。

（四）部门预算管理制度建设情况

建立完善了部门预算管理内控：一是领导重视，由主要领导亲自牵头、亲自落实，按照实施方案要求，做好总体部署、部门协调、进度跟踪等工作；二是明确职责，强化制度落实。明确责任，按照内控管理要求，重新对岗位职责进行梳理，做到了分管明确化，岗位清晰化，责任具体化，切实增强相关工作人员的责任意识和履职意识。三是加强监督，立行立改。加大对内部控制相关工作进展情况监督检查，不断发现问题、改进问题，及时协调解决问题。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

1.更好的利用部门管理的公共资源，提高部门的资源管理效率和资金的使用效率；

2.更好的控制公共支出成本；

3.了解、掌握部门财政项目资金使用是否达到预期目标，检验资金支出率和使用效果，发现存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

（二）自评指标体系

县接待办按要求建立本单位部门整体支出绩效自评指标体系，具体情况如下：

（三）自评组织过程

1.成立自评工作领导小组，组织开展预算绩效自评工作；

2.结合本单位实际，制定切实可行的实施方案；

3.按要求开展自评工作。

三、评价情况分析及综合评价结论

昌宁县接待办2018年认真履职，按年初计划完成了各项工作任务，部门整体支出绩效自评分为97.5分。

（一）投入情况分析

绩效目标设定

1.绩效目标是否设立：据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分。绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况。

2.绩效目标科学性：根据①是否将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度预算资金相匹配等情况进行评价打分。

3.绩效目标的可行性：根据①目标是否可行；②是否能够达到预期的效果；③是否能够客观反映实际情况进行评价打分。

预算配置

1.财政供养人员控制率：以100%为标准。财政供养人员控制率≦100%，计2分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。财政供养人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：实际在职人数，以财政确定的决算编制口径为准。

2.“三公经费”变动率：“三公经费”变动率≦0,计2分；“三公经费”变动率＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。

3.重点支出安排率：重点支出安排率≥90%，计2分；80%（含）-90%，计1.5分；70%（含）-80%，计1分；60%（含）-70%，计0.5分；低于60%不得分。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：指本重点工作支出。项目总支出：年度预算安排的项目支出总额。

4.预算安排是否符合履职目标：根据预算安排是否符合履职目标情况进行评价打分。履职目标以“三定”方案为准。

（二）过程情况分析

预算执行

1.预算调整率: 预算调整率=0，计4分；0-10%（含），计2.5分；11-20%（含），计1.5分；21-30%（含），计1分；大于30%不得分。预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。

2.支出进度: 每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣1分，扣完为止。

3.资金结余: 无结余，3分；有结余，但不超过上年结转，2分；结余超过上年结转，不得分。

4.“三公经费”控制率: 以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计4分；每超过一个百分点扣1分，扣完为止。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

预算管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分；③相关管理制度得到有效执行，1分。

2.资金使用合规性: ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

3.预决算信息公开性和完整性: ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。

资产管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有资产管理制度；②相关资产管理制度合法、合规、完整；③相关资产管理制度得到有效执行。

2.资产管理安全性: ①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，账实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。

3.固定资产利用率: 每低于100%一个百分点扣0.2分，扣完为止。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

（三）产出情况分析

职责履行

工作目标完成情况：根据履行职责和年度工作计划完成情况进行评价打分。履行职责情况，年度工作计划完成情况。

（四）效果情况分析

履职效益

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

1.经济效益

2.社会效益

3.生态效益

4.社会公众或服务对象满意度：社会公众或服务对象是指履行职责而影响到的，群体或个人，一般采取社会调查的方式。此项评价分值≥90计7分；≥80，＜90计4分；≥60，＜ 80计2分；＜60计0分。

四、存在的问题和整改情况

（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（二）因单位全额编制少导致日常公用经费不足。

（三）公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施改进措施如下：

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

五、绩效自评结果应用

通过自评工作的开展，将评价结果做为改进预算管理和财务管理以及以后年度预算安排的重要依据，对自评中发现的问题进行及时整改，加强预算管理和财务管理，完善管理制度，提高管理水平，增加财政资金使用的经济效益和社会效益。

六、主要经验及做法

（一）不断完善预算管理制度，根据新形势和新要求，结合相关法律法规规定和本单位实际，制定完善本单位的预算管理制度和财务管理制度；

（二）强化预算管理制度，将绩效管理贯穿于预算编制、执行、决算等环节。

七、其他需说明的情况

无

昌宁县接待办公室

2019年6月18日