一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构组成

根据昌办发[2002]73号及昌机编发[2012]25号文件，昌宁县侨联设1个综合办公室，协调机关日常工作，负责综合管理侨务工作，向县委、县政府和市侨联提供侨务信息。

2.机构职能

1．主要职能。

（1）贯彻执行党中央、国务院关于侨务工作的方针、政策、法规，调查研究国内外侨情和我县侨务工作情况，向县委、县政府和市联提供侨务信息，制定侨务工作发展规划。

（2）对有关部门和社会团体开展华侨、华人和归侨、侨眷工作进行必要的统筹、协调。

（3）研究提出我县侨务工作建议，做好对华侨、华人、港澳同胞及其社团的团结友好工作，通过侨务渠道开展对台工作。

（4）推动引进华侨、华人及港澳同胞资金、技术、人才工作的开展，归口管理我县华侨、华人及港澳同胞的捐赠工作。

（5）统筹、协调我县侨务宣传工作，开展对华侨、华人的宣传、文化交流和华文教育工作。

（6）依法保护归侨、侨眷的合法权益和华侨、华人、港澳同胞及其投资者在我县的合法权益。

（7）协同有关部门做好华侨和香港、澳门同胞到我县定居的工作。

3.人员情况

昌机编发[2015]28号文件，将我单位4名暂定编全部冲抵为群团事业编制。2018年昌宁县侨联有事业编4名,实有在职人员5名，其中领导职数3名，即：侨联主席1名、党组书记1名（正科级）、侨联副主席2名，主任科员1名。

（二）部门绩效目标设立情况

2018年部门预算74.53万元，其中工资福利支出63.98万元；商品和服务支出6.62万元；对个人和家庭补助3.93万元。工资福利支出用于保障干部职工正常工资发放。商品和服务支出用于保障日常办公需要。对个人和家庭补助用于原柯街华侨农场原厂级领导工资补差及遗属补助。

（三）部门整体收支情况

2018年部门总收入为99万元，全部属于财政拨款收入。总支出为98.31万元，其中工资福利支出为75.49万元，占总支出的76.78%；商品和服务支出为11.29万元，占总支出的11.49%，对个人和家庭补助9.93万元，占总支出的10.11%，资本性支出1.6万元，占总支出的1.62%；项目支出为12.39万元，占总支出的12.61%。2018年结余0.69万元。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为贯彻落实好《中华人民共和国会计法》主席令第24号、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》《昌宁县财政局关于印发<昌宁县部门财政支出绩效评价自评暂行办法>的通知》（昌财发〔2017〕204号）、《昌宁县财政局关于开展部门财政整体支出绩效评价工作的通知》（昌财发〔2019〕91号）等相关文件精神，进一步提高资金使用效益，切实增强单位资金使用的支出责任和效率意识。

（二）自评指标体系

1、“投入-绩效目标设定-绩效目标准确性”指标：绩效指标不够清晰、细化、不可衡量，扣1分；

2、“过程-预算执行-支出进度”指标：有结余，扣3分；

3、“效果-履职效益-经济效益”指标：未达到100%，扣1分；

4、“效果-履职效益-社会效益”指标：未达到100%，扣1分；

5、“效果-履职效益-生态效益”指标：未达到100%，扣1分；

6.“效果-履职效益-社会公众或服务对象满意度”指标：未达100%，扣2分。

以上共计扣分9分。

具体分析情况如下：

1．收入支出与预算对比分析。

（1）2018年度部门收入年初预算数是74.53万元，实际收入数是99万元，差额为24.47万元。支出预算数是74.53万元，实际支出数是98.31万元，差额为23.78万元。2017年度部门收入年初预算数是62.48万元，实际收入数是87.01万元，差额为24.53万元。支出预算数是62.48万元，实际支出数是87.01万元（含退休干部7.02万元），差额为24.53万元。2018年预算数比上年增加12.05万元，增合19.3%；实际收入数比上年增加11.99万元，增合13.78%；支出预算预算数比上年增加12.05万元，增合19.3%；实际支出98.31万元，增加11.31万元，增合13%。

（2）差异原因分析。增加的主要原因绩效性奖金改革，对工资进行了调整，造成人员支出中奖金增加11.39万元。

2．收入支出结构分析。

2018年部门总收入为99万元，全部属于财政拨款收入，没有其他收入。总支出为98.31万元，其中工资福利支出为75.49万元，占总支出的76.78%；商品和服务支出为11.29万元，占总支出的11.49%，对个人和家庭补助9.93万元，占总支出的10.11%，资本性支出1.6万元，占总支出的1.62%；项目支出为12.39万元，占支出的12.61%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2018年度三公经费支出总额为0.8万元，与上年决算数0.94万元相比减少0.14万元，减合14.99%。其中车辆运行维护费0万元，上年决算数也为0万元。公务接待费0.8万元，与上年决算数0.94万元相比，减少0.14万元，减合14.99%。无公务用车，公务接待共20批次，162余人。无因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况

（2）会议费支出情况：2018年无会议费，2017年会议费为3.9万元，2017年召开了昌宁县第五次归侨侨眷代表大会，2018年没有召开会议。

（3）培训费支出情况：2017年、2018年无培训费支出。

（4）无其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（5）无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。2018年部门总收入为99万元，全部属于财政拨款收入，没有其他收入。2018年部门总支出98.31万元，其中基本支出为85.92万元，占支出87.4%，项目支出为12.39万元，占支出的12.6%。

（三）自评组织过程

成立了自评小组，实施了询问、检查等必要的工作程序并审阅项目资料和资金下达文件、抽查会计记录包括原始凭证、记账凭证、会计账簿等相关会计资料、复核预决算报表及编制依据。所获取的资料和证据是充分的，实施的工作方法和程序是适当的。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

绩效目标设定

1.绩效目标是否设立：据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分。绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况，计3分。

2.绩效目标准确性：根据①是否将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度预算资金相匹配等情况进行评价打分，计3分。

预算配置

1.财政供养人员控制率：以100%为标准。财政供养人员控制率≦100%，计2分；

2.“三公经费”变动率：“三公经费”变动率≦0,计2分；

3.重点支出安排率：重点支出安排率≥90%，计2分；

4.预算安排是否符合履职目标：履职目标以“三定”方案为准，计2分。

（二）过程情况分析

预算执行

1.预算调整率：预算调整率=0，计4分；

2.支出进度:计4分，无项目未按进度要求完成资金下达的扣1分；

3.资金结余: 有结余，不得分；

4.“三公经费”控制率: 以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计4分。

预算管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分；③相关管理制度得到有效执行，1分。

2.资金使用合规性: ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。共计4分。

3.预决算信息公开性和完整性: ①按规定内容公开预决算信息；②按规定时限公开预决算信息；③基础数据信息和会计信息资料真实；④基础数据信息和会计信息资料完整；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确。共计4分。

资产管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有资产管理制度；②相关资产管理制度合法、合规、完整；③相关资产管理制度得到有效执行。

2.资产管理安全性: ①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，帐实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；

3.固定资产利用率: 每低于100%一个百分点扣0.2分，扣完为止。计3分。

（三）产出情况分析

职责履行

工作目标完成情况：根据履行职责和年度工作计划完成情况进行评价打分。履行职责情况，年度工作计划完成情况。计30分。

（四）效果情况分析

履职效益

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

1.经济效益

2.社会效益

3.生态效益

4.社会公众或服务对象满意度：计20分。

四、存在问题和整改情况

1、量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制。

2、严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定使用财政资金，资金支出按照严格的审批程序和手续进行，重大项目支出应按规定进行评估论证，支出符合预算批复的用途，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等。

3、严格执行相关资产管理制度，加强国有资产管理，做到资产保存完整、配置合理、处置规范、账务管理合规、账实相符、资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

4、单位领导及财务人员加强财务专业知识和财务法律、法规学习。

5、往来款项要及时清理、及时报账、结余资金及时按相关规定交回财政。

五、绩效自评结果应用

一是督促完善各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行；二是监督做到资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；三是绩效目标在本年基本完成，绩效评价结果运用在整体考核中。

六、主要经验及做法

一是进一步加强领导，强化责任。坚持由主要领导亲自牵头、亲自落实，按照实施方案要求，做好总体部署、部门协调、进度跟踪、指导督促等工作。强化责任落实，做到“谁主管、谁负责”确保在全面完成会计基础管理评价工作的基础上，通过多方式推动部门会计工作的整体提升。

二是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升干部队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

三是进一步认识会计基础管理评价工作的重要性，加强监督检查。提高对会计基础管理评价工作重要性认识，严格按照财务制度要求严格开展内部控制工作。同时，不断加大对内部控制工作进展情况的监督检查，不断发现问题、改进问题，及时协调解决问题。

七、其他需要说明的情况

其他需要说明的情况：无。

昌宁县归国华侨联合会

2019年6月17日