一、部门基本情况

（一）部门概况

1、机构组成

昌宁县温泉镇党委、人民政府统一设置4个党政机构，即：党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室。

另外，设置6个股所级事业单位，即：昌宁县温泉镇农业综合服务中心、昌宁县温泉镇文化广播电视服务中心、昌宁县温泉镇国土和村镇建设服务中心、昌宁县温泉镇社会保障服务中心、昌宁县温泉镇林业服务中心、昌宁县温泉镇财政所。

2、机构职能

昌宁县温泉镇人民政府各个机构职能如下：

昌宁县温泉镇党政办公室。承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、党员培训教育、后勤保障等职责，负责“为民服务中心”的日常工作，负责镇人大、政协、人民武装、工会、共青团、妇联的日常工作。

昌宁县温泉镇经济发展办公室。承担经济发展规划、国土资源管理、乡村规划建设、环境保护和生态建设、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、招商引资、企业管理、统计、扶贫、安全生产、农民负担监督、市场监管等职责。

昌宁县温泉镇社会事务办公室。承担人力资源和社会保障、民政、卫生、食品安全、人口和计划生育、教育、科技、文化、广播电视等职责。

昌宁县温泉镇社会治安综合治理办公室。承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置、群众信访工作等职责。

昌宁县温泉镇人大、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联按有关规定或章程设置。不设政协机构，明确1名党委副书记兼政协联络组组长。根据中央和省、市、县关于加强政务服务体系建设的部署和要求，按照服务平台的框架在党政办公室设置“为民服务中心”，将与人民群众生产生活相关的事项集中到“为民服务中心”，实行“一站式”服务和“窗口式”办公，推行办事代理制，方便群众办事。

昌宁县温泉镇农业综合服务中心。承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广和动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

昌宁县温泉镇文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

昌宁县温泉镇国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、市政公用设施维护与管理等服务性工作。

昌宁县温泉镇社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、城镇居民养老保险、新型农村养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗等服务性工作。

昌宁县温泉镇林业服务中心。承办林业技术推广、森林病虫害防治、护林防火、林权管理等服务性工作。

昌宁县温泉镇财政所（参照公务员法管理）。主要职责是承担编制镇财政预算、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

3、2018年度人员概况

昌宁县温泉镇机关行政编制28名，工勤编3人。事业机关编制36名。年末实有在职人数65人，其中行政实有人数27人，工勤3人，事业35人。

（二）部门绩效目标的设立情况

温泉镇2018年主要预期目标是：全镇农村经济总收入达4.76亿元以上，增长10%以上；农民人均纯收入达11651元以上，增长10%以上；一般公共财政预算收入达680万元以上。

围绕以上目标，温泉镇部门预算的编制遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则，根据《2018年部门预算批复情况表》、《关于昌宁县温泉镇2018年部门预算编制的说明》、《关于温泉镇2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案的报告》，按照《中华人民共和国预算法》的要求作了财政预算草案报告，进行了2018年度预决算编制，并在批复后二十日内在“昌宁县人民政府门户网”上向社会进行公开。

昌宁县温泉镇人民政府2018年度编制预算收入1259.00万元，其中：一般公共预算本级财力1259.00万元。2018年度编制预算支出1259.00万元，同比增227万元，增长22%。其中，一般公共服务支出预算1164万元，社会保障与就业支出95万元，按经济分类为：一是工资和福利支出826万元，含在职人员工资津补贴565万元、年终绩效166万元、养老保险95万元。二是商品服务支出179万元，其中，村级办公费50万元，镇级办公费120万元，全镇工会经费9万元。

（三）部门整体收支情况

1、2018年度财政资金收入情况

昌宁县温泉镇人民政府2018年度财政资金收入共计2045.39万元，其中：财政拨款收入2045.39万元，包括政府性基金预算财政拨款收入355.00万元。

按支出功能分类，一般公共服务支出1107.72万元，科学技术支出5.00万元，文化体育与传媒支出7.70万元，社会保障和就业支出343.98万元，医疗卫生与计划生育支出2.64万元，城乡社区支出250.00万元，农林水支出223.35万元，其他支出105.00万元。

2、2018年度财政资金支出情况

昌宁县温泉镇人民政府2018年度财政资金支出共计2149.69万元。

按支出功能分类，一般公共服务支出1108.83万元，科学技术支出15.00万元，文化体育与传媒支出4.44万元，社会保障和就业支出335.46万元，医疗卫生与计划生育支出2.64万元，节能环保支出8.97万元，城乡社区支出222.59万元，农林水支出276.96万元，住房保障支出174.80万元。

按支出经济性质分类：

基本支出1318.04万元，其中：人员经费1156.58万元，日常公用经费161.46元。包括：工资福利支出810.53万元，其中：基本工资210.20元、津贴补贴302.06元、奖金181.60万元、绩效工资19.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费91.75万元、职业年金缴费4.84万元、其他社会保障缴费0.15万元；商品和服务支出156.87元，其中：办公费6.31万元、水费0.06万元、电费2.23万元、邮电费11.91万元、差旅费1.24万元、维修（护）费24.01万元、租赁费0.75万元、会议费9.09万元、培训费2.06万元、公务接待费30.52万元、劳务费20.22万元、工会经费9.55万元、公务用车维护费9.35万元、其他交通费29.57万元；对个人和家庭的补助支出346.05万元，其中：生活补助345.98万元、奖励金0.07万元；其他资本性支出4.59万元，其中办公设备购置4.59万元。

项目支出831.65万元，其中商品和服务支出75.11万元，包括办公费28.09万元、电费0.11万元、邮电费0.8万元、维修（护）费6.11万元、租赁费40.00万元；对个人和家庭的补助323.02万元，其中：生活补助323.02万元；资本性支出433.52万元，其中：房屋建筑购建170.00万元、专用设备购置0.93万元，基础设施建设40.00万元、土地补偿222.59万元。

3、2018年度财政资金结转结余情况

昌宁县温泉镇2018年度年初结转结余379.28万元，当年结转结余274.97万元，其中：基本支出结转结余2.15万元，项目支出结转结余272.82万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

（1）财务管理方面：昌宁县温泉镇人民政府已建立《温泉镇行政事业单位内部财务管理制度》、《温泉镇行政事业单位会计核算办法》、《温泉镇机关财务管理制度》、《温泉镇公务接待工作制度》《温泉镇公务接待管理实施细则》等相关管理制度进行财务管理。账务处理规范，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合预算批复的用途，资金使用无截留、挪用、虚列支出等情况，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。

（2）项目资金管理方面：昌宁县温泉镇人民政府项目管理由项目办组织实施，项目办对项目资料及项目资金分别进行管理。项目资料完整、整理规范。项目资金报账流程、审批手续完整、规范，已设立专项账套单独进行账务核算。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我镇预算资金的使用管理情况，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

本次绩效自评指标分为四大类，总分100分，分别是投入指标15分、过程指标30分、产出指标30分、效果指标25分。每一大类指标又明细划分到二级指标、三级指标，具体明细如下：

1.投入指标

投入指标的二级指标是目标设定（7分）和预算配置（8分）。

目标设定的三级指标为绩效目标是否设立（3分），本指标用以反映和考核部门整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况；绩效目标准确性（4分），本指标用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

预算配置的三级指标为财政供养人员控制率（2分），本指标考察在职人员数量控制情况，财政供养人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%；“三公经费”变动率（2分），本指标用以考核部门对控制重点行政成本的努力程度，“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%；重点支出安排率（2分），本指标用以考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度，重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%；预算安排是否符合履职目标（2分），本指标用以考核部门预算安排符合履职目标情况。

2.过程指标

过程指标的二级指标是预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）。

预算执行的三级指标为预算调整率（3分），本指标用以考核部门预算的调整程度，预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%；支出进度（4分），本指标用以考核部门预算支出的及时性和均衡程度；资金结余（4分），本指标用以考核部门对本年度结转结余资金的实际控制程度；“三公经费”控制率（4分），本指标用以考核部门对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

预算管理的三级指标为管理制度健全性（4分），本指标用以考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况；资金使用合规性（4分），本指标用以考核部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定；预决算信息公开性和完整性（4分），本指标用以考核部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定。

资产管理的三级指标为管理制度健全性（1分），本指标用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况；资产管理安全性（1分），本指标用以反映和考核部门资产安全性运行情况；固定资产利用率（1分），该指标用以反映和考核部门固定资产的使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

3.产出指标

产出指标的二级指标为职责履行（30分），三级指标为工作目标完成情况（30分），该指标反映和考核部门履行职责和年度工作计划完成情况。

4.效果指标

效果指标的二级指标为履职效益（25分）。三级指标为经济、社会、生态效益（15分），该指标考核部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响；社会公众或服务对象满意度（10分），该指标考核部门履行职责产生的社会公众或服务对象满意情况。社会公众或服务对象是指履行职责而影响到的，群体或个人，一般采取社会调查的方式。

（三）自评组织过程

为进一步加强部门绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，成立部门整体支出绩效评价工作领导小组，成员名单如下：

组 长：段蒋涛 镇人民政府镇长

副组长：王正品 镇人民政府副镇长

成 员：赵永生 财政所所长

禹志勇 农业综合服务中心主任

杨 泓 林业服务中心主任

施学文 文化广播电视服务中心主任

施君美 财政所会计

李晓依 财政所出纳

张忠礼 项目办工作人员

周 英 镇人民政府报账员

领导小组下设办公室在财政所，根据《昌宁县财政局关于开展2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（昌财发〔2019〕91号）文件精神对2018年部门整体支出情况进行绩效评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

温泉镇2018年投入情况：一是绩效目标是否设立（总分3分，得分3分）。遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则，设立2018年主要绩效目标；二是绩效目标准确性（总分4分，得分3分），扣分原因是绩效目标不够细化；三是财政供养人员控制率（总分2分，得分2分）；四是“三公经费”变动率（总分2分，得分2分），2017年“三公经费”决算数为42.34万元，2018年“三公经费”决算数为39.87万元，在2017年基础上压缩2.47万元；五是重点支出安排率（总分2分，得分2分），2018年所有项目都纳入重点项目进行管理，严格项目预算安排；六是是否符合履职目标（总分2分，得分2分），预算安排符合履职目标。

综上所述，投入指标共计15分，得分14份。

（二）过程情况分析

1、预算执行情况

一是预算调整率（总分3分，得分3分），2018年预算调整基本支出有所调增，主要是财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加（工资提标所致），但本年度预算未进行除政策以外的相关事项调整；二是支出进度（总分4分，得分1分），扣分原因是联席村锡匠寨自然村道路改扩建项目、温泉社区西何家自然村村组道路建设项目和和睦文化活动广场建设三个项目未按进度完成资金拨付；三是资金结余（总分4分，得分2分），2017年结余423.11万元，2018年结余274.97万元。2018年末有资金结余，但不超过2017年末的结余，所以扣2分；四是“三公经费”控制率（总分4分，得分4分），2018年“三公经费”年初预算数42.73万元，决算数39.87万元，决算算数不超过预算数；五是预算管理制度健全性（总分4分，得分4分），建立健全财务管理制度、预算管理制度、现金管理制度等，各项工作开展严格按照相关管理制度执行；六是资金使用合规性（总分4分，得分4分），各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；七是预决算信息公开性和完整性（总分4分，得分4分），严格按照《预算法》进行预决算公开；八是资产管理制度健全性（总分1分，得分0分），扣分原因是资产管理制度不够健全，部分单位没有设立单独的资产管理人员。九是资产管理安全性（总分1分，得分1分），资产保存完整、处置规范、账实相符；十是固定资产利用率（总分1分，得分1分），资产配置、使用合理有效、无闲置固定资产。

综上所述，过程指标共计30分，得分24分。

（三）产出情况分析

2018年，在县委、县人民政府的坚强领导下，温泉镇人民政府依法履职，团结和带领全镇各族人民，以加快发展为主线，以改善民生为主题，围绕年初确定的目标任务，攻坚克难保增长，千方百计惠民生，凝心聚力抓脱贫，齐心协力促和谐，继续保持了经济社会平稳较快发展的良好势头。全年共完成农村经济总收入4.33亿元，同比增4648万元，增长12%；农民人均可支配收入10567元，同比增1190元，增长12.9%。

产出指标共计30分，得分30分。

（四）效果情况分析

在县委、县人民政府的坚强领导下，温泉镇人民政府依法履职，围绕年初确定的目标任务，攻坚克难，继续保持了经济社会平稳较快发展的良好势头。全年共完成农村经济总收入4.33亿元，同比增4648万元，增长12%；农民人均可支配收入10567元，同比增1190元，增长12.9%。

一是脱贫攻坚取得显著成效。

镇政府成立以县委常委、县人武部政委任指挥长，镇党委书记、镇人民政府镇长任副指挥长，其他班子成员为成员的温泉战区指挥部。下设综合协调、易地搬迁、项目建设、督查考评等11个专项工作指挥部，明确责任分工，强化责任落实。通过摸排，明确贫困发生率、道路交通、饮水保障、医疗卫生等13项短板，及时制定《温泉镇2018年脱贫攻坚补短板实施方案》，为精准脱贫工作打牢坚实基础。收入保障方面，965户贫困户，产业覆盖率、新型经营主体覆盖率均达100%。扎实推进贫困劳动力就近就便转移就业，设立公益性公共服务岗位30个，招聘建档立卡贫困户生态护林员15人、保洁员15人；完成易地扶贫搬迁点产业就业扶持计划。住房保障方面，完成农危改修缮加固385户、兜底帮建16户、人居环境改善1028户、拆除重建110户。易地扶贫搬迁91户367人全部入住并完成拆旧。教育扶贫方面，制定辍学学生“一人一档”，有效劝返辍学学生，全镇义务教育阶段无辍学学生。落实贫困学生资助政策，发放“雨露计划”补助资金15.8万元。健康扶贫方面，新建温泉社区标准化村卫生室，完成其余9个村卫生室标准化建设并投入使用，配齐乡村医生31名，家庭医生签约服务率达100%。全镇建档立卡贫困人口3587人全部参加基本医疗保险和大病保险，参保率100%。养老保障方面，符合条件建档立卡贫困人口2837人，已开始领取待遇686人，已缴费2151人，参保率100%。道路交通保障方面，完成光山、大九甲等8个村104公里安全防护工程建设项目。农村电力保障方面，完成松山村英窝山、小寨2个村民小组电力提升改造，完成易地扶贫搬迁集中安置点电力配套工程。广播电视覆盖方面，采购电视机174台、接收机166台，安装到户电视机169台、接收机166台，广播电视实现全覆盖。农村饮水保障方面，投入资金715.97 万元，规划建设人饮巩固提升项目29个，解决1317户饮水未保障户饮水问题，集中供水水质达标率100%。村级活动场所建设方面，新建2个活动场所，提升改造5个活动场所，确保党员群众在活动阵地接受教育、行使权力、发挥作用，活动场所的政治引领功能不断强化。村集体经济建设方面，实施发展壮大村集体经济建设项目8个，全镇10 个行政村村集体经济收入均达到2万元以上。兜底保障方面，通过动态管理，精准识别低保、特困供养户，做到“应保尽保、精准施保”。目前，全镇有低保户715户、特困供养户108户，其中，建档立卡贫困户享受低保293户、财政特困供养47户。群众工作方面，扎实开展“三深入”专项行动、“五亮五比五促”和“三讲三评”等工作，加大脱贫攻坚政策宣传力度，加强与群众的沟通交流，持续开展感恩教育活动，切实提升群众认可度。

二是综合实力得到较快提升。

农业发展势头良好。坚持农业基础地位不动摇，狠抓农业生产各项措施落实，调整优化产业布局，提高科技水平，抓好管理措施，各项农业产业健康发展。注重粮食生产，完成大小春播种面积4.59万亩，实现粮食总产16027吨，同比增167吨，增长1.05%。提升茶叶产业，注重品牌打造，大力弘扬茶文化，全面加强古树茶资源保护，茶农平稳增收，茶企明显增效。完成低产茶园改造600亩、标准化茶园建设8160亩，实施标准化茶所建设5个。全镇总产干茶892.5万公斤，同比增72.5万公斤，增长8.84%。完成茶叶工农业总产值6.62亿元，比上年同期增9177.1万元，增长16.11%，完成任务数的100.2%。举办11期1000人次标准化茶园建设技术培训。巩固烤烟产业，以田烟为重点，规范化种植烤烟4800亩，完成烤烟生产收购任务1.1万担，实现农业产值1513.5万元，均价27.52元/公斤，上等烟比例70.29%，实现烟叶税332.97万元。做大畜牧产业，重大动物疫病防治免疫密度达90.8%；完成肉类总产6312吨，同比增70吨，增长1.12%；实现禽蛋产量361吨。培优林业产业，实施核桃提质增效项目5000亩，退耕还林项目1000亩，天然林停伐保护10万亩，完成义务植树5.5万株；进行泡核桃技术培训6场次，培训人数1200余人；全面加强林政资源管理和森林防火工作。

工业主导作用增强。始终坚持工业强镇的发展理念，以创新驱动、转型发展为主题，不断发展壮大工业经济；充分发挥龙头企业的带动作用，不断提高工业在全镇经济社会发展中的支撑作用。以农特产品精深加工为主攻方向，扶持发展尼诺、树根地、乙古红等茶叶企业，促进企业提质增效，做优茶叶品牌，打造温泉茶叶产业新亮点。生产精制茶510万公斤，同比增37万公斤，增长7.82%。加强对非煤矿山、地热资源的开发和管理，有效提高资源效能。全镇完成规模以下现价工业总产值2.34亿元，圆满完成目标任务。

服务业开创新局面。按照乡村振兴战略总体要求，结合温泉镇“323”发展思路，将茶文化和地热文化有机结合，持续打造温泉特色旅游小镇。启动温泉镇康养小镇规划设计，以“旅游、养老、养生、宜居、宜业、宜商”为主攻方向，不断优化空间布局，完善相关综合功能，着力打造昌宁、凤庆半小时经济圈，全力推进温泉康养小镇建设。“昌宁红茶小镇—温泉光山茶园—松山茶园—联席村古茶园”路线荣获中国农业国际合作促进会“茶乡旅游精品路线”。和睦安置点与特色小镇“一体化”深度融合发展，温泉老集镇功能逐步完善，集镇管理水平不断提升，集镇规范有序、干净整洁，人口集聚效应基本显现。全年共接待游客7.1万人次，实现旅游收入850万元，同比增80万元、增长10.38%。依托杨善洲精神教育基地松山教学点打造“红色旅游”环线，全年共接待各类学习培训18批次540余人次，“红色旅游”成效初显。

三是项目建设取得新的进展。

道路交通明显改善，投入5577万元，硬化村组道路66.79公里，镇村组道路硬化里程达209.3公里。安全饮水条件明显改善，投入2406.75万元，建设农村饮水安全巩固提升及水源地保护工程57件，受益村民小组96个；投入1526.01万元，新建集镇供水工程1件。基础设施不断改善，投入369万元，新建垃圾处理站1个，垃圾收集池14个，公厕4个；投入597万元，建设敬老院1个；投入53万元，安装太阳能路灯124盏；松山居家养老服务中心、联席村军民共建基础设施项目正如火如荼建设。积极配合做好县级重大项目协调服务工作，完成昌保高速公路温泉段土地和房屋征迁工作，征收土地1055亩、拆迁房屋24宗、搬迁坟墓46冢、租用土地398亩、调处纠纷13起；旅游小镇（二期）项目建设完成投资6000余万元。全年累计完成固定资产投资1.58亿元，同比增9614万元，增长155.3%，各项基础设施建设不断完善，发展基础逐步夯实。完成招商引资8000万元，同比增4000万元，增长100%，招商引资在经济发展中的突破口作用逐渐突显。

四是财税金融保持平稳增长。

面对经济下行、财税任务繁重、税源单一等难题，采取有效措施，创新工作思路，千方百计挖潜力、谋增收，合理优化支出结构，财税工作圆满完成目标任务。完成一般公共预算收入800万元，完成一般公共预算支出1690万元。加强财务收支和预算执行情况监管，深入推进涉农资金公开，严格监管责任追究，资金使用更加公开透明。加强金融工作，金融对经济发展的支撑作用进一步加强，截至2018年底，金融机构存贷款余额分别为2.09亿元、1.78亿元，同比增810万元、1429万元，增长4.03%、8.76%。

五是民生保障更加有力。

坚持把群众利益放在首位，不断加大惠农扶持力度，全面落实各项惠农政策，为实现农业增效、农民增收提供了强有力的保障。兑现低保、五保、特困供养、优抚定补等民政资金656.02万元，惠及群众2458人。兑现天然林停伐保护资金11万元，惠及农户3573户；兑现退耕还林补助资金99.1万元，惠及农户328户；兑现国家级、省级生态公益林补助资金33.8万元，惠及农户2209户；兑现耕地地力补贴305.7万元，惠及农户6024户；兑现农机购机补贴23.2万元，惠及农户66户；实施2018年标准化茶园建设，补助资金121.17万元，惠及农户1348户，其中建档立卡贫困户359户1255人。基本医疗统筹报销1265.23万元，大病报销43.84万元，惠及群众85792人次，其中建档立卡贫困户就诊14521人次；2018年医保参合人数25047人，参合率达98.78%；建档立卡贫困人口全部参保，参合率达100%。

综上所述，效果指标共计25分，得分25分。

四、存在的问题和整改情况

1、总体的绩效目标未按照部门职能进行清晰、细化，绩效指标划分设定，部分绩效指标没有量化。

2、部分项目未按完成进度支付资金。由于资金到达时间节点的限制、具体实施过程中的一些障碍等原因，导致部分项目已完工，但资金未能兑付完毕。

3、部分资金使用不合规。

①部分项目资金资料整理归档不够规范，不完整、不及时情况仍未得到有效解决；

②报账员业务知识欠缺，提供报账资料不足，导致公务支出审批手续不够规范。

③往来资金清理不及时，预付、预借款项较多，造成较大的财政资金风险。

针对以上问题，我们积极采取以下措施来确保问题得到整改：

1、加强预算管理和绩效目标管理，严格预算执行，进一步细化预算指标，做到预算精细完整，绩效目标按照部门职能进行清晰细化。2019年政府各项支出预算精细化功能类到项，经济类到款。

2、规范审批程序，严格资金资产管理。完善资金管理制度，理顺财务、帐务处理流程，对资金定期清查盘点，加强流动资金监督管理，定期、不定期对流动资金进行清查和盘点，严禁白条顶库，确保资产的安全，避免造成新的损失。

3、加强项目管理。根据上述问题，我镇项目领导小组，对重大项目进行专家评估论证，对项目申报、资金拨付、工程进度、报账材料等进行了严格管理，做到项目信息共享，各自把关、各负其责的工作局面。同时加强项目资料收集整理工作，做到设计、申报、实施、验收、交付使用、日常管护全程有档可查。

4、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝大额费用无审批无明细，正确进行会计核算，严格控制“三公经费”和一般性支出。 加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；谁批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。

5、严格执行中央八项规定精神，严格执行各项规章制度，做到各项支出合规、合理、合法。

6、加强管理人员、会计人员的培训，建立一支廉洁、高效、务实、专业化的财政财务管理人员队伍，要求全体人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，提高会计人员的整体素质。

五、绩效自评结果应用

绩效自评工作完成后，温泉镇绩效评价工作领导小组及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。各部门根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施，确保更好的完成各项工作任务。

六、主要经验及做法

温泉镇2018年开展部门整体支出绩效评价，首先成立绩效评价小组，制定评价目标和范围，然后通过绩效自评，填写自评指标体系评分表，形成自评报告上报上级主管部门。通过绩效评价可以对部门整体投入、支出及产生的最终效果进行客观、公正的衡量比较和综合评估，以便制定更完善的管理体系，较好的完成各项工作目标。

七、其他需说明的情况

无

昌宁县温泉镇人民政府

2019年6月17日