一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构组成

昌宁县委统战部内设办公室（综合股）、联络股、中共昌宁县委台湾工作办公室（昌宁县人民政府台湾事务办公室）。

2.机构职能

（1）贯彻执行中央、省、市、县委关于统一战线的方针、政策，对我县的统一战线工作情况开展调查研究，向县委提出意见、建议，协调我县统一战线各方面的关系。

（2）负责联系各民主党派和无党派代表人士，及时通报情况，反映他们的意见和建议，贯彻落实多党合作和政治协商制度，发挥民主党派人士参政议政和民主监督作用。

（3）贯彻落实和督促检查关于民族、宗教工作的方针、政策，协助有关部门做好少数民族干部的培养和举荐工作。

（4）开展以祖国统一为重点的涉外统战工作，联系我县在台、港、澳及海外的同乡会、社团和代表人士。

（5）负责党外人士的政治安排，会同有关部门做好培养、考察、选拔、推荐和安排党外人士担任相关部门领导职务的工作。

（6）调查、研究和反映我县民营经济代表人士情况，协调关系，提出政策性建议，并积极开展思想政治工作。

（7）调查、研究我县党外知识分子代表人士的情况，反映意见，协调关系，提出政策性建议。

（8）负责开展海内外统一战线的宣传工作。

（9）受县委委托，领导县工商联党组，指导县工商联、县侨联的工作。

（10）贯彻执行党中央、国务院的对台工作方针、政策，指导协调全县开展对台经贸工作和两岸人员往来、学术交流，协调处理涉台突出性问题和重大事件，负责我县的对台宣传和涉台教育工作。

3.人员情况

根据昌宁县机构编制委员会《昌宁县机构编制委员会关于增加县委统战部行政编制的批复》（昌机编发〔2016〕1号）文件精神，县委统战部编制总数为9名，其中行政编制8名，工勤编制1名。

2018年，县委统战部共有干部职工8人，部长由中共昌宁县委副书记陈瑜担任（编制不在统战部），领导5名，分别是：常务副部长辉仕安、副部长范建青，（兼任工商联党组书记）、副部长陈世丽、台办主任张德丽，主任科员张红军，干部有白明珠、张小磊2人；工勤人员金绍新1人。共缺编1名公务员。

（二）部门绩效目标设立情况

2018年预算：2018年部门总收入为125.835267万元，全部属于财政拨款收入，其他收入没有。总支出为125.835267万元，其中工资福利支出为114.9534万元，占总支出的91.35%；商品和服务支出为10.881867万元，占总支出的8.65%，项目支出为0万元，占支出的0%。

（三）部门整体收支情况

工资福利支出用于保障干部职工正常工资发放。商品和服务支出用于保障日常办公需要。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为贯彻落实好《中华人民共和国会计法》主席令第24号、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》《昌宁县财政局关于印发<昌宁县部门财政支出绩效评价自评暂行办法>的通知》（昌财发〔2017〕204号）、《昌宁县财政局关于开展部门财政整体支出绩效评价工作的通知》（昌财发〔2019〕91号）等相关文件精神，进一步提高资金使用效益，切实增强单位资金使用的支出责任和效率意识。

（二）自评指标体系

1、“投入-绩效目标设定-绩效目标准确性”指标：绩效指标不够清晰、细化、不可衡量，扣1分；

2、“效果-履职效益-经济效益”指标：未达到100%，扣1分；

3、“效果-履职效益-社会效益”指标：未达到100%，扣1分；

4、“效果-履职效益-生态效益”指标：未达到100%，扣1分；

5.“效果-履职效益-社会公众或服务对象满意度”指标：未达100%，扣2分。

以上共计扣分6分。

具体分析情况如下：

1、收入支出预算安排情况。

2018年度部门收入年初预算数是110.504604万元，实际收入数是125.835267万元，差额为15.3489227万元。差额主要原因是工资调整及奖金增加，导致收入增加。支出预算数是110.504604万元，实际收入数是125.835267万元，差额为15.3489227万元。差额主要原因是工资调整及奖金增加，导致支出增加。

2、收入支出预算执行情况。

（1）收入支出与预算对比分析。

a.2018年度部门收入年初预算数是110.504604万元，实际收入数是125.835267万元，差额为15.3489227万元。支出预算数是110.504604万元，实际支出数是125.835267万元，差额为15.3489227万元。2017年度部门收入年初预算数是102.0562万元，实际收入数是121.40622万元（含退休干部8.4327万元），差额为19.35002万元。支出预算数是102.0562万元，实际收入数是121.40622万元（含退休干部8.4327万元），差额为19.35002万元。2018年预算数比上年增加8.448404万元，增合8.28%，实际收入数比上年增加4.4312048万元，增合3.65%，实际支出数比上年增加4.4312048万元，增合3.65%。

b.差异原因分析。增加的主要原因是工资进行了调整，奖金增加，造成人员工资收入和支出增加。

（2）收入支出结构分析。

2018年部门总收入为125.835267万元，全部属于财政拨款收入，其他收入没有。总支出为125.835267万元，其中工资福利支出为114.9534万元，占总支出的91.35%；商品和服务支出为10.881867万元，占总支出的8.65%，项目支出为0万元，占支出的0%。

（3）支出按经济分类科目分析。

a.“三公”经费支出情况：“三公”经费总额为1.3731万元，比2017年2.826022万元减少0.9095022万元，减少39.85%，减少的主要原因是县财政困难，压缩了公用经费，导致接待费减少。其中：接待费为0.1875万元，比2017年1.8176万元减少0.99426万元，减少84.13%，减少的主要原因是县财政困难，压缩了公用经费，导致接待费减少。公务用车运行维护费为1.1856万元，比2017年0.9695万元增加0.2161万元，增加22.29%，增加的主要原因是上级调研次数增多，开展脱贫攻坚和“三深入”工作下乡次数增多。公务用车购置及保有量与上年一致，没有新购置车辆，有一般公务用车1辆，为根据昌国资监〔2017〕148号文件公务用车调剂车辆，价值为32.88万元；公务接待共44批次,400余人。无因公出国（境）团组数及人数。公务接待批次及人数为8批次30人。

b.会议费支出情况：2018年会议费为0.2万元，2017年会议经费支出为0.314元，差额为0.114万元。原因是年内没有召开统战工作专题培训会议，导致会议经费减少。2018年会议费预算为0.2万元，实际支出为0.2万元，预算与实际支出一致。

c.培训费支出情况：2018年培训费支出为0万元，2017年培训费支出为0万元，没有增减。预算数和实际支出数一致。

d.无其他对部门影响较大的支出情况。

e.无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

(4)财政拨款收入、支出分析。

2018年部门总收入为125.835267万元，全部属于财政拨款收入，其他收入没有。总支出为125.835267万元，其中工资福利支出为114.9534万元，占总支出的91.35%；商品和服务支出为10.881867万元，占总支出的8.65%，项目支出为0万元，占支出的0%。

（三）自评组织过程

成立了自评小组，实施了询问、检查等必要的工作程序并审阅项目资料和资金下达文件、抽查会计记录包括原始凭证、记账凭证、会计账簿等相关会计资料、复核预决算报表及编制依据。所获取的资料和证据是充分的，实施的工作方法和程序是适当的。

（四）绩效目标完成情况。

1.2018年无一级项目和二级项目绩效目标完成情况;

2.2018年无下属单位整体支出绩效目标实现情况;

3.2018年无以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况。

（五）部门预算管理制度建设情况

当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施:

在预算执行及绩效管理过程中，业务不熟悉。建议加强对部门财务人员的业务知识和技能培训，全面熟悉财政预算法律法规，熟悉财政业务。

县委统战部完善了资产管理制度、财务人员岗位责任制度、公务卡管理使用制度、收入支出管理制度、预算业务管理制度、政府采购管理制度、固定资产管理制度等相关预算管理制度。

主要做法：一是领导重视，由主要领导亲自牵头、亲自落实，按照实施方案要求，做好总体部署、部门协调、进度跟踪等工作；二是明确职责，强化制度落实。明确责任，按照内控管理要求，重新对岗位职责进行梳理，做到了分管明确化，岗位清晰化，责任具体化，切实增强相关工作人员的责任意识和履职意识；三是加强监督，立行立改。加大对内部控制相关工作进展情况监督检查，不断发现问题、改进问题，及时协调解决问题。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

绩效目标设定

1.绩效目标是否设立：据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分。绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况。

2.绩效目标准确性：根据①是否将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度预算资金相匹配等情况进行评价打分。

预算配置

1.财政供养人员控制率：以100%为标准。财政供养人员控制率≦100%，计2分；

2.“三公经费”变动率：“三公经费”变动率≦0,计2分；

3.重点支出安排率：重点支出安排率≥90%，计2分；

4.预算安排是否符合履职目标：履职目标以“三定”方案为准。

（二）过程情况分析

预算执行

1.预算调整率: 预算调整率=0，计4分；0-10%（含），计1.5分；11-20%（含），计1.5分；

2.支出进度: 每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣1分；

3.资金结余: 无结余，3分；

4.“三公经费”控制率: 以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计4分。

预算管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分；③相关管理制度得到有效执行，1分。

2.资金使用合规性: ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3.预决算信息公开性和完整性: ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。

资产管理

1.管理制度健全性: ①已制定或具有资产管理制度；②相关资产管理制度合法、合规、完整；③相关资产管理制度得到有效执行。

2.资产管理安全性: ①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，帐实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；

3.固定资产利用率: 每低于100%一个百分点扣0.2分，扣完为止。

（三）产出情况分析

职责履行

工作目标完成情况：根据履行职责和年度工作计划完成情况进行评价打分。履行职责情况，年度工作计划完成情况。

（四）效果情况分析

履职效益

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

1.经济效益

2.社会效益

3.生态效益

4.社会公众或服务对象满意度：计6分。

四、存在问题和整改情况

1、量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制。

2、严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定使用财政资金，资金支出按照严格的审批程序和手续进行，重大项目支出应按规定进行评估论证，支出符合预算批复的用途，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等。

3、严格执行相关资产管理制度，加强国有资产管理，做到资产保存完整、配置合理、处置规范、账务管理合规、账实相符、资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

4、单位领导及财务人员加强财务专业知识和财务法律、法规学习。

5、往来款项要及时清理、及时报账、结余资金及时按相关规定交回财政。

五、绩效自评结果应用

一是督促完善各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行；二是监督做到资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；三是绩效目标在本年基本完成，绩效评价结果运用在整体考核中。

六、主要经验及做法

一是进一步加强领导，强化责任。坚持由主要领导亲自牵头、亲自落实，按照实施方案要求，做好总体部署、部门协调、进度跟踪、指导督促等工作。强化责任落实，做到“谁主管、谁负责。”确保在全面完成会计基础管理评价工作的基础上，通过多方式推动部门会计工作的整体提升。

二是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升干部队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

三是进一步认识会计基础管理评价工作的重要性，加强监督检查。提高对会计基础管理评价工作重要性认识，严格按照财务制度要求严格开展内部控制工作。同时，不断加大对内部控制工作进展情况的监督检查，不断发现问题、改进问题，及时协调解决问题。

七、其他需要说明的情况

其他需要说明的情况：无。

中共昌宁县委统战部

2019年6月12日