一、部门基本情况

（一）部门概况

原昌宁县地方税务局属云南省地方税务局垂管三级预算单位，内设10个股室，1个稽查局，5个基层分局。主要职责：拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，应收尽收；参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议；贯彻执行法律、法规、规章和政策，负责组织落实税收征收管理规章制度；负责组织落实地方税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、税务稽查、票证管理等；负责办理地方税收减免及其他税涉税审批事项；负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务；负责组织社保费和非税收入的征收工作；负责组织落实本单位信息化管理工作；承办上级和昌宁县人民政府交办的其他事项。

（二）部门绩效目标的设立情况

设立4个部门绩效目标，一是预算配置科学。预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排。二是预算管理规范。管理制度健全、信息公开、资产管理使用规范有效。三是预算执行有效。严格预算执行、严控结转结余、项目组织良好。四是职责履行良好。年度较好完成税费征管各项工作任务，系统管理和信息化建设水平不断提升，科技管税不断深化，队伍建设进一步加强，税务基础工作需求有保障。

（三）部门整体收支情况

年初预算批复下达67.3万元。其中：税费征管及纳税服务12.88万元，税务基础工作保障26.38万元,系统管理是建设19.3万元，信息化建设与运维8.74万元。各项资金使用严格按照预算批复执行，没有随意变更预算的情况，并根据省财政厅的要求，在每个时间节点，完成预算执行进度，达到了预期目标。

（四）部门预算管理制度建设情况

项目需求部门提出申请经审批同意后编制项目预算，预算经财政厅评审、上报、批复后下达资金。项目实施会计核算按照财政部每年下发的政府收支分类科目、《行政单位会计制度》进行核算。财务管理制度建全，并结合实际制定了《昌宁县地方税务局经费管理暂行办法》《昌宁县地方税务局公务接待管理办法（试行）》《昌宁县地方税务局差旅费管理办法》《昌宁县地方税务系统公务用车管理规定》等制度，加强经费使用管理，专款专用、高效合理安排使用好各项资金，充分发挥资金最大使用效益。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况等自我评价，进一步了解资金使用是否到达预期目标、资金管理是否规范、使用是否有效，分析存在的问题及原因，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，有效提高资金管理水平和使用效益。进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力，推动单一的预算绩效管理向全方位的绩效预算转变，逐步建立“以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，覆盖所有预算资金”的绩效预算管理新体制。

（二）自评指标体系

设置了各项目标、完成各个目标的任务和具体措施、绩效指标执行情况和年初预算的对比自评指标体系。绩效管理工作由计财股牵头，指定专人负责绩效管理工作。根据项目实施情况，组织项目实施部门负责具体项目的绩效自评工作，计财股汇总整理项目绩效自评整体情况。

（三）自评组织过程

1.前期准备。学习财政厅印发的《云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》，根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的2017年度预算项目。拟定组织实施方案，将纳入绩效自评的项目分配到对应的预算申报部门，下发开展绩效自评工作的通知，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容，认真开展绩效自评工作。

2.组织实施。成立绩效自评工作小组，在对照《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》确定的部门整体支出和项目支出绩效评价共性指标体系框架基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计个性指标，按规定填报相关表格。通过集中讨论，总结经验和问题，进行绩效自评，并形成评价报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

2017年，我局坚持依法征税，强化税收征管，税收法治环境继续得到改善，税制体系不断优化，纳税服务不断提升，税收收入随经济发展实现持续稳定增长。通过项目的实施及绩效评价，全面体现了部门履职绩效目标和工作措施，从税费收入目标完成情况、纳税人满意度、资金使用情况来体现，项目实施绩效达到预算编制时指定的目标，项目各项绩效指标完成情况良好。通过项目的实施，能够更好地加强税源管理，夯实征管基础，减少税收流失，进一步提高征管质量和效率，为全面完成全年收入目标任务提供有力保障，促进昌宁县经济社会跨越发展。

四、存在的问题和整改情况

对照绩效目标，主要问题是预算编制还需要进一步优化、进一步加快预算执行进度等问题。针对存在问题，在2018年的预算编制时，加强预算规划的科学性和前瞻性，按定额编审细化方案，提高项目编制的科学性，严格按照预算进度实施。

五、绩效自评结果应用

通过项目支出绩效自评，一是增强了各部门对项目实施的绩效意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是进一步促进项目支出绩效指标体系不断完善。

六、主要经验及做法

（一）领导重视，精心组织。单位主要领导高度重视，在项目预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，均通过集体研究决定。特别是在部门预算执行过程中加强对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合法、合规。

（二）厉行节约，规范管理

在项目的实施中，崇尚节约，反对浪费，严格落实制度的执行，按规定的程序审批，确保资金支出流程、审批手续的完整，较好地完成了项目的实施。

七、其他需说明的情况

无。

原昌宁县地方税务局

2018年9月20日