昌宁县幼儿园2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，研究制订并实施幼儿园教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育保育质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责幼儿园党建、教育、保育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：综合办公室、保教中心、德育安全处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员57人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员57人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.深耕保教主业，育人质量持续提升。我园常态化开展师德学习与警示教育，扎实筑牢廉洁从教底线。强化教师队伍建设，积极开展校本研训与学段协同教研，本年度7名教师获评各级骨干、教坛新秀。坚持科研赋能保教，多项省、市、县级课题顺利结题、立项，14名教师获各级表彰，教学竞赛成绩突出。创新特色教育管理模式，由体育、美术专业教师担任专项班主任，围绕幼儿发展需求牵头制定专项计划，提供全流程专业指导，开展特色保教活动，有效提升育人专业化水平，助力区域学前教育高质量发展。

2.规范精细管理，办园品质稳步提升。我园持续完善园内各项规章制度，细化岗位职责、压实工作落实，营造和谐稳定的育人氛围。常态化规范保教常规、卫生保健等工作，推进管理制度化、规范化。严格落实财务管理制度，严守财经纪律，规范经费收支与使用，强化服务与监督职能，保障园所保教工作平稳有序开展。

3.严守安全底线，后勤保障坚实有力。严格落实食品安全责任，实现食材采购、加工、留样全流程闭环管理，消杀抽检全部合格，科学优化幼儿膳食食谱。通过常态化会议调度、专题培训、应急演练、家长监督等多元举措，健全安全膳食监督体系。顺利通过上级督查并获评优秀评价，全年无安全事故。常态化抓实校园隐患排查与安全教育，定期检查园内环境卫生及安全工作，加大安全宣传力度，加强幼儿的安全意识教育，全力守护幼儿身心健康与校园平安稳定。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县幼儿园2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县幼儿园2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县幼儿园2025年度无财政拨款安排“三公”经费、行政参公单位机关运行经费类支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昌宁县幼儿园2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费年初预算，无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县幼儿园2025年度收入合计10,850,077.98元。其中：财政拨款收入10,849,718.66元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入359.32元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少525,088.49元，下降4.62%。其中：财政拨款收入减少460,390.12元，下降4.07%；其他收入减少64,698.37元，下降99.45%。主要原因一是本年度在编教师医疗保险未全部缴纳，工资福利支出减少导致财政拨款收入减少；二是本年度临聘人员人数减少，且12月工资未在本年度支付，临聘人员工资支出减少导致财政拨款收入减少；三是上年度人社局拨付了三个季度的就业见习补助，本年度无此项收入，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县幼儿园2025年度支出合计10,849,718.66元。其中：基本支出8,796,903.38元，占总支出的81.08％；项目支出2,052,815.28元，占总支出的18.92％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少460,390.12元，下降4.07%。其中：基本支出减少1,266,775.06元，下降12.59%；项目支出增加806,384.94元，增长64.70%。主要原因一是本年度在编教师医疗保险未全部缴纳，工资福利支出减少，且上年度临聘人员工资纳入基本支出中人员经费支出，本年度纳入项目支出中劳务费支出，导致基本支出减少。二是本年度新增免保育费上级补助资金项目支出，且本年度支付了三个学期的家庭经济困难幼儿补助项目资金，另外，上年度临聘人员工资纳入基本支出中人员经费支出，本年度纳入项目支出中劳务费支出，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县幼儿园正常运转的日常支出8,796,903.38元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,171,076.20元，占基本支出的92.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费625,827.18元，占基本支出的7.11％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,052,815.28元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2025年涉及项目3个，分别是：

1.学前教育家庭经济困难幼儿补助资金项目支出77,100.00元，主要用于资助家庭经济困难幼儿。

2.专项工作补助经费项目支出1,316,490.24元，主要用于日常公用经费支出，保障学校正常运转，改善学校办学条件，保障临聘人员工资支出。

3.学前免保育费教育费上级补助资金项目支出659,225.04元，主要用于幼儿园日常公用经费支出，是落实逐步推行免费学前教育政策、免收大班幼儿保教费对应的补助资金，为了弥补保教收入减少部分，保障幼儿园保教活动正常运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出10,849,718.66元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少460,390.12元，下降4.07%，完成年初预算的80.91%。主要原因一是本年度在编教师医疗保险未全部缴纳，工资福利支出减少导致一般公共预算财政拨款支出减少；二是本年度临聘人员人数减少，且12月工资未在本年度支付，临聘人员工资支出减少导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出9,469,999.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.28%，完成年初预算的80.62%。主要用于工资福利支出6,804,157.32元，其中：基本工资3,256,356.00元，津贴补贴603,644.20元，奖金284,787.00元，绩效工资2,650,180.00，其他社会保障缴费9,190.12元。商品和服务支出2,441,737.46元，其中：办公费207,227.02元，印刷费85,248.60元，手续费530.40 元，水费33,207.96元，电费54,694.59元，邮电费117,775.50元，差旅费115,523.20元，物业管理费4,477.00，维修（护）费169,686.76元，培训费7,612.38元，会议费24,318.35元、专用材料费27,520.00元，劳务费1,528,438.70元，工会经费40,127.00元，其他商品和服务支出25,350.00元。对个人和家庭的补助支出77,100.00元，均为助学金。资本性支出147,005.00元，其中：办公设备购置139,045.00元，信息网络及软件购置更新7,960.00元。造成预决算差异的主要原因是财政资金调度困难和2025年秋季学期开始免收大班幼儿保教费，非税收入减少，专项工作补助经费项目支付率较低，导致与预算存在差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出964,610.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.89%，完成年初预算的102.96%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出951,810.40元，其他商品和服务支出12,800.00元。造成预决算差异的主要原因是本年度支付了部分上年度养老保险单位部分。

9.卫生健康（类）支出415,108.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.83%，完成年初预算的57.08%。主要用于职工基本医疗保险缴费234,932.23元，公务员医疗补助缴费支出167,638.13元，其他社会保障缴费6,266.12元，医疗费补助6,272.00元。造成预决算差异的主要原因是因财政资金调度困难本年度在编教师医疗保险未全部缴纳。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县幼儿园属事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县幼儿园资产总额9,844,231.23元，其中，流动资产7,210,356.79元，固定资产2,626,510.50元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产7,363.94元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加53,502.18元，其中固定资产减少161,350.76元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2,054,218.40元，其中：政府采购货物支出2,054,218.40元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2,054,218.40元，其中：授予小微企业合同金额2,054,218.40元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。