昌宁县第三中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，促进教育均衡发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：党政办公室、教科研训室、

政教处、总务处、财务室、德育安全室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昌宁县第三中学作为昌宁县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员155人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员155人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员23人。包括财政拨款开支经费的人员23人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人），年末学生1943人，年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.加强学生行为习惯养成教育。持续推进洁净校园等专项行动，培养学生良好习惯，提升学校常规管理水平；完善学校管理制度，确保新学期学校规章制度更加完善、管理方式更加科学、办学行为更加规范。

2.全面促进青少年健康成长。持续推进学校一日作息时间、开齐开足课程课时规范，确保七至九年级体育与健康课达4课时；认真组织开展“三操一课”，每天30分钟体育大课间，保障学生在校不低于1小时课外体育锻炼时间（不含上体育课和课间休息时间）；开展丰富多彩的体育社团课后服务，确保各年级各类运动会、全校文体艺术节等活动的顺利组织和开展；强化劳动教育，建立了劳动教育任务清单，建设和完善校内劳动基地，培养学生良好劳动习惯；引导学生合理膳食，加强学生体育检测管理，保证年度内学生肥胖率有明显下降。

3.深入推进课堂教学改革。聚焦核心素养导向的教学设计、学科实践（实验教学）、跨学科主题学习、大单元教学、作业设计、考试命题等教学改革重点难点问题研究，指导各教研组解决课程教学改革中的困难问题，推动新标准理念的落地；抓细抓实校本教研，加强对课程、教学、作业和考试评价等育人关键环节研究，力求在课程资源开发、课堂教学、教学评价等关键环节有所突破，取得成果，形成教育特色；狠抓落实教学常规，规范校园一日作息，全面创建教学常规管理示范校。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县第三中学2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无“三公”经费、机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无“三公”经费支出，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第三中学2025年度收入合计33,928,353.66元。其中：财政拨款收入32,678,610.29元，占总收入的96.32%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,249,743.37元，占总收入的3.68%。

与上年相比，收入合计增加5,788,639.56元，增长20.57%。其中：财政拨款收入增加4,568,896.19元，增长16.25%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加1,219,743.37元，增长4065.81%。主要原因：一是本年度工资标准提高，人员经费增加；二是本年度支付了上年度秋季学期的营养改善计划补助资金和家庭经济困难学生生活补助资金；三是本年度增加了政府性基金预算的项目支出；四是本年度单位部分课后延时服务资金纳入其他收入。

二、支出决算情况说明

昌宁县第三中学2025年度支出合计33,947,603.58元。其中：基本支出25,339,466.55元，占总支出的74.64％；项目支出8,608,137.03元，占总支出的25.36％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加5,804,889.48元，增长20.63%。其中：基本支出增加3,163,636.37元，增长14.27%；项目支出增加2,641,253.11元，增长44.27%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：主要原因：一是本年度工资标准提高，人员经费增加；二是本年度支付了上年度秋季学期的营养改善计划补助资金和家庭经济困难学生生活补助资金；三是本年度增加了政府性基金预算的项目支出；四是本年度单位部分课后延时服务资金纳入其他收入。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县第三中学正常运转的日常支出25,339,466.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,089,708.80 元，占基本支出的99.01％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费249,757.75 元，占基本支出的0.99％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县第三中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,608,137.03 元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

城乡义务教育阶段学校公用经费补助资金项目支出1,656,275.49元，主要用于保障义务教育学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出；

城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目支出2,317,250.00元，其中用于2024年秋季发放家庭经济困难学生补助资金976人次共731,000.00元，用于2025年春季发放975人次共730,375.00元；用于2025年秋季发放1143人次共855,875.00元。

农村义务教育学校营养改善计划补助资金项目支出1,877,876.00元，其中用于支付2024年秋季学期营养餐资金2050人共451,781.00元，用于支付2025年春季学期2050人共855,060.00元，用于支付2025年秋季学期1943人共571,035.00元。

昌宁县初中数学李菊兰名师工作室工作经费项目支出5,000.00元，用于李菊兰老师数学名师工作室项目建设及开展教研活动的经费支出；

2025年省管校用和组团式帮扶教师补助省级资金项目支出71,860.00元，主要用于到施甸仁和中学支教的5名教师的生活补助资金；

课后延时服务资金项目支出1,213,814.54元，主要用于我校教师课后延时服务支出；

2024年基础教育综合奖补薄弱初中帮扶工作经费和义务教育教学改革实验校项目经费58,680.00元，主要用于我校实验项目购买设施设备支出；

机关事业单位职工遗属生活补助资金34,581.00元，主要用于遗属生活补助支出；

其他政府性基金债务收入安排的支出1,372,800.00元，主要用于以前年度校舍维修支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第三中学2025年度一般公共预算财政拨款支出31,298,431.72 元,占本年支出合计的92.20%。与上年相比增加3,266,717.62元，增长11.65%,完成年初预算的126.86%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出28,242,544.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.24%,完成年初预算的142.94%。工资福利支出22,084,402.73 元，其中基本工资9,966,894.00 元，津贴补贴3,140,350.56 元，奖金853,452.00 元，绩效工资7,614,735.00 元，其他社会保障缴费27,741.17 元，其他工资福利支出481,230.00 元；商品和服务支出1,603,004.49 元，其中办公费281,617.90 元，印刷费98,550.80 元，水费138,845.80 元，电费214,146.90 元，邮电费107,485.00 元，物业管理费55,000.00 元，差旅费167,000.00 元，维修(护)费280,219.09 元，会议费52,400.00 元，劳务费57,830.00 元，工会经费120,749.00 元，其他商品和服务支出29,160.00元；对个人和家庭补助支出4,259,607.43 元，其中生活补助71,860.00 元，助学金4,187,747.43 元；资本性支出295,530.00 元，其中办公设备购置295,530.00 元。造成预决算差异的主要原因一是只预算县级公用经费及家庭经济困难学生生活补助资金县级部分；二是提高了教师基本工资；三是没有预算营养餐资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,384,115.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.42%,完成年初预算的48.03%。主要用于工资福利支出1,333,534.00元，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出1,297,764.00 元，其他工资福利支出35,770.00 元；商品和服务支出16,000.00 元，其中其他商品和服务支出16,000.00 元；对个人和家庭补助支出34,581.00 元，其中生活补助34,581.00元。造成预决算差异的主要原因本年度基本养老保险缴费未全部缴纳。

9.卫生健康（类）支出1,671,772.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%,完成年初预算的82.31%。主要用于工资福利支出1,663,932.07元，其中职工基本医疗保险缴费支出981,847.32 元，公务员医疗补助缴费支出608,444.92 元，其他社会保障缴费支出73,639.83 元；对个人和家庭补助支出7,840.00 元，其中医疗费补助7,840.00 元。造成预决算差异的主要原因职工基本医疗保险缴费和公务员医疗补助缴费未全部缴纳。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出，上年无此项支出；公务用车购置费支出，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出，上年无此项支出；公务接待费支出，上年无此项支出；具体是国内接待费支出，上年无此项支出；国（境）外接待费支出，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出，上年无此项支出；公务用车购置费支出，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出，上年无此项支出；公务接待费支出，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第三中学属事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县第三中学资产总额31,107,307.75元，其中，流动资产1,565,339.11元，固定资产29,528,389.36元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产13,579.28元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,663,910.74元，其中固定资产减少2,144,260.85元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额295,530.00元，其中：政府采购货物支出295,530.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额295,530.00元，其中：授予小微企业合同金额295,530.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。