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昌宁县第二中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

在县教育体育局的领导和指导下，研究制定并实施学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责学校党建、教育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.党建引领改革，促教学高质量发展。学校全面完成党组织领导的校长负责制改革，各项工作紧扣立德树人、铸魂育人，不断以高质量党建引领教育教学高质量发展。

2.学校围绕保山市普通高中推进“三新”工作十条措施实施，以教研为核心，以教学为中心，全面推进“三新”改革工作。全体师生团结一心，砥砺前行，以饱满的热情和高度的责任感，积极投身于学校的各项工作中，取得了显著的成绩。学校连续被评为“保山市优秀中（小）学”荣誉称号，教学质量综合考评稳居昌宁县第一名。

3.狠抓常规落实，力促质量提升。一是扎实推进课堂教学改革；二是多渠道加强校本研训；三是加强课题研究，提高教学理论水平。

4.坚持体教融合，助推教育高质量发展。学校始终把体育教育工作摆在重要位置，立足校情，突出“特色”办学定位，围绕“养成好习惯、培养好品德、争取好成绩”的三好育人目标，确立“体艺特长+多元化发展”的办学思路，体艺特长就是培养体艺特殊人才，多元化发展就是让优等生拔尖，让中等生创优，把基础薄弱的学生培养成为“合格+特长”的技术型人才。

5.强化德育安全教育，为教育高质量发展保驾护航。学校认真贯彻上级安全文件和会议精神，牢固树立“安全第一，预防为主，监督整改到位”和“安全必须教育落实”的指导思想，坚持以人为本，以学生为本的教育理念。确保师生及其他校内人员的生命财产安全，全面推动学校安全建设，维护教育高质量发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党政办公室、政教处、教务处、教科研训处、总务处、安全办，所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昌宁县第二中学作为二级预算单位纳入昌宁县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县第二中学2023年末实有人员编制261人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制261人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员250人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2975人。年末遗属11人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县第二中学无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第二中学2023年度收入合计46,951,280.76元。其中：财政拨款收入44,327,080.76元，占总收入的94.41%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2,624,200.00元，占总收入的5.59%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少5,575,507.64元，下降10.61%。其中：财政拨款收入减少3,094,607.64元，下降6.53%；上级补助收入较上年无变动；事业收入减少2,440,900.00元，下降48.19%；经营收入较上年无变动；附属单位上缴收入较上年无变动；其他收入减少40,000.00元，下降100.00%。主要原因是：一是教职工减少，相应的工资福利支出减少；二是养老保险及医疗保险缴费减少；三是2022年清算了以前年度事业收入，导致2023事业收入相比2022年减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县第二中学2023年度支出合计47,092,377.61元。其中：基本支出39,402,401.34元，占总支出的83.67%；项目支出7,689,976.27元，占总支出的16.33%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少5,368,350.62元，下降10.23%。其中：基本支出减少6,325,842.21元，下降13.83%；项目支出增加957,491.59元，增长14.22%；上缴上级支出较上年无变动；经营支出较上年无变动；对附属单位补助支出较上年无变动。基本支出减少主要原因是：一是教职工减少，相应的工资福利支出减少；二是养老保险及医疗保险缴费减少；三是2022年普通高中生均公用经费等支出记入基本支出中，2023年开始记入项目支出。项目支出增加主要原因是：2022年普通高中生均公用经费等支出记入基本支出中，2023年开始记入项目支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昌宁县第二中学单位机构正常运转的日常支出39,402,401.34元（其中财政拨款支出36,637,104.49元）。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36,414,526.30元（其中财政拨款支出35,646,526.30元），占基本支出的92.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,987,875.04元（其中财政拨款支出990,578.19元），占基本支出的7.58％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昌宁县第二中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,689,976.27元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.普通高中助学金专项资金支出2,505,750.00元，主要用于学生资助；

2.普通高中免学费专项资金支出941,500.00元，主要用于减免困难学生学校；

3.普通高中建档立卡困难学生补助专项资金821,250.00元，用于困难学生生活补助；

4.2022年改善普通高中办学条件中央补助资金支出2,500,000.00元，主要用于学校运动场项目建设；

5.普通高中教育生均公用经费专项资金支出717,976.27元，主要用于学校日常办公支出；

6.云南省昌宁县第二中学营房租专项资金支出73,500.00元，主要用于学校用地租金支出；

7.教育专项附加资金支出100,000.00元，用于学校围墙建设项目支出；

8.名师工作室经费支出30,000.00元，用于我校名师工作室的办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款支出44,327,080.76元,占本年支出合计的94.13%。与上年相比减少3,094,607.64元，下降6.53%,主要原因：一是教职工减少，相应的工资福利支出减少；二是养老保险及医疗保险缴费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出37,551,316.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.71%。主要用于：

（1）其他教育管理事务支出租赁费73,500.00元；

（2）高中教育公用经费、教师工资福利支出、学生资助登支出37,347,816.14元；

（3）农村中小学校舍建设130,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,821,831.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.62%。主要用于：

（1）事业单位离退休支出14,800.00元；

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出2,795,972.00元；

（3）机关事业单位职业年金缴费支出750,282.36元；

（4）死亡抚恤支出260,777.60元。

9.卫生健康（类）支出2,953,932.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.66%。主要用于：

（1）事业单位医疗支出1,884,157.00元；

（2）公务员医疗补助支出1,046,438.56元；

（3）其他行政事业单位医疗支出23,337.10元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为30,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30,000.00元，决算为30,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为30,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30,000.00元，决算为30,000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加22,968.10元，增长326.63%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无变动；公务用车购置费支出决算较上年无变动；公务用车运行维护费支出决算增加22,968.10元，增长326.63%；公务接待费支出决算较上年无变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2022年的公车运行维护费在2023年列支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教师外出培训及学生家访所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第二中学属于事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昌宁县第二中学资产总额42,551,003.68元，其中，流动资产3,797,419.47元，固定资产38,737,875.81元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产15,708.40元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,683,702.86元，其中固定资产减少2,294,522.21元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额522,324.00元，其中：政府采购货物支出500,955.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出21,369.00元。授予中小企业合同金额21,369.00元，其中：授予小微企业合同金额21,369.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052400172102701111