目录

第一部分 昌宁县卡斯初级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县卡斯初级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

昌宁县卡斯初级中学在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，卡斯中学以全面提高教育教学质量为重点，以关爱每一名学生，关心每一位教师，努力改善办学条件为核心，同心同德，扎实工作，努力开创了学校教育的新局面。在安全工作上，我校不以事小而不为，不以事杂而乱为，不以事急而盲为，不以事难而怕为。实行“校长→副校长→政教处→班主任”和“校长→副校长→值周领导→值周教师”双线“捆绑”考核，充分发挥护校队、门卫、宿管的监管作用。要求值周教师和学生同吃同住，做到时间上不留盲点，空间上不留死角。

紧扣教育高质量发展主旋律，弘扬“四苦”精神，把“坚守勤奋拼搏的习惯”和“坚守学业上的永不放弃”作为师生的信条。坚持每天比别人多学一点点，学好一点点，聚沙成塔，集腋成裘的学习方法，要求只要有学生学习就要有教师辅导。在全校教职工中形成不抓质量我有过，质量不高我有责，花拳绣腿不可靠，实干兴校是出路的担当。我校2022年被保山市教育体育局评为先进集体。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我校内设5个机构，分别是办公室、德育处、教务处、教科室、总务处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入昌宁县卡斯初级中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即昌宁县卡斯初级中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县卡斯初级中学2022年末实有人员编制78人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制78人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员78人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县卡斯初级中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县卡斯初级中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县卡斯初级中学2022年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县卡斯初级中学2022年度收入合计13,582,738.66元。其中：财政拨款收入13,582,738.66元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,663,784.58元，增长13.96%。其中：财政拨款收入增加1,663,784.58元，增长13.96%；上级补助收入较上年无变动；事业收入较上年无变动；经营收入较上年无变动；附属单位上缴收入较上年无变动；其他收入较上年无变动。主要原因分析：一是教师政府奖励性绩效1,000.00元/人.月纳入财政预算发放；二是支付上年度养老保险，所以收入增加；三是本年教师人数增加，工资及各项保险支出相继增长；四是学生人数增加，公用经费增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县卡斯初级中学2022年度支出合计13,582,738.66元。其中：基本支出13,139,820.66元，占总支出的96.74%；项目支出442,918.00元，占总支出的3.26%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加432,235.72元，增长3.29%。其中：基本支出增加2,432,177.72元，增长22.71%；项目支出减少1,999,942.00元，下降81.87%，主要原因是教职工人数增加，工资基数、各项保险增加；学生人数增加，公用经费增加；2022年秋季家庭家庭经济困难学生生活补助、特少民族生活补助、营养餐未支付完成导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障昌宁县卡斯初级中学正常运转的日常支出13,139,820.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,385,109.77元，占基本支出的94.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费754,710.89元，占基本支出的5.74％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障昌宁县卡斯初级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出442,918.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支情况：义务教育家庭经济困难学生补助资金286,250.00元；营养餐补助资金156,668.00元。开展工作情况：学校对于收到的家庭经济困难补助资金实行专项管理、专款专用，资金到位后学校出纳和会计及时发放到学生家长银行卡中；营养改善计划资金到位后，及时支付学校营养改善计划的各项采购款，该资金全额用于为学生提供营养膳食，补助学生用餐。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县卡斯初级中学2022年度一般公共预算财政拨款支出13,582,738.66元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加469,191.97元，增长3.58%，主要原因分析：一是教师政府奖励性绩效1000元/人.月纳入财政预算发放；二是支付上年度养老保险，所以收入增加；三是本年教师人数增加，工资及各项保险支出相继增长；四是学生人数增加，公用经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出10,963,847.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.72%。主要用于工资福利支出9,739,594.31元，其中基本工资为4,206,746.00元，津贴补贴为1,460,420.00元，绩效工资为4,005,693.00元，其他社会保障缴费（工伤保险）为66,735.31元；商品和服务支出749,510.89元，其中办公费为161,754.40元，水费为2,712.00元，电费为16,127.99元，邮电费为49,026.00元，差旅费为43,871.50元，维护费为144,380.00元，会议费为23,760.00元，培训费为9,010.00元，劳务费为243,450.00元，工会经费为55,419.00元；对个人和家庭的补助474,742.00元，其中生活补助为31,824.00元，助学金为442,918.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,654,524.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.18%。主要用于机关事业单位基本养老保险费1,637,703.04元，职业年金缴费11,621.73元，事业单位离退休公用经费5,200.00元。

9.卫生健康（类）支出964,366.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.10%。主要用于事业单位医疗629,941.19元，公务员医疗补助331,877.50元，医疗费补助2,548.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县卡斯初级中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为0.00元。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动，主要原因是我校无公务接待支出。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县卡斯初级中学属事业单位，无机关运行支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，昌宁县卡斯初级中学资产总额3,879,081.54元，其中，流动资产264,659.38元，固定资产3,592,672.16元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产21,750.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少168,270.80元，其中固定资产增加12,106.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，昌宁县卡斯初级中学政府采购支出总额122,361.04元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出122,361.04元。授予中小企业合同金额122,361.04元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052400172101801111