目录

第一部分 云南省农业广播电视学校昌宁县分校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 云南省农业广播电视学校昌宁县分校概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位主要职责是承担高素质农民培训、开展农业教育服务等工作。参与农村实用人才队伍建设，农村实用人才培训，配合相关部门做好劳务输出工作。

（二）2022年度重点工作任务介绍

1.积极申报高素质农民培育项目。根据《云南省财政厅关于下达2022年中央农业生产发展资金（第二批）的通知》（云财农〔2022〕102号）和《保山市高素质农民培育工作实施方案》（保农通〔2022〕45号）安排，下达昌宁县农业农村局2022年高素质农民培育项目资金77万元，完成培育高素质农民180人。根据我校的职能职责，认真准备积极申报经营管理型产业发展带头人（茶叶产业）80人的培训任务。我校将紧紧围绕确保国家粮食安全和供给侧结构性改革任务，以提高农业从业人员综合素质为核心，依据《高素质农民培训规范（试行）》规范，培养一批有文化、懂技术、善经营、会管理的高素质农民，为推动乡村振兴提供人才保障。

2.积极参加昌宁县2022年高素质农民培育项目评审。在2022年高素质农民培育项目实施前，积极准备2022年高素质农民培育项目实施方案、做好培训项目公示等项目评审前期工作。2022年9月23日，由昌宁县农业农村局、昌宁县财政局、昌宁县乡村振兴局组织相关专家对《昌宁县2022年高素质农民培育项目实施方案》进行了审查，项目评审小组通过对项目实施产业的选择、培训内容、资金使用、项目实施可行性等进行审查，形成了如下审查意见：项目选择产业符合当前农业产业发展需要，具有较强的项目规划可行性；项目培训目标明确，培训内容符合项目建设要求。项目计划投资合理，具有较强的操作性。评审小组一致同意项目实施方案编制意见，将该项目列为优先扶持。

3.认真开展高素质农民培训对象摸底调查工作。根据《昌宁县2022年高素质农民培育项目实施方案》要求，昌宁县2022年高素质农民培育项目由昌宁县农广校、昌宁县经济作物技术推广工作站、昌宁县农业机械化技术推广站3个单位组织实施。我校负责实施经营管理型茶叶产业带头人80人的培训。为做好2022年度高素质农民培育项目培训工作，于9月15日至9月27日深入田园、漭水、翁堵、柯街、勐统、更戛、温泉七个乡（镇）开展高素质农民培育需求调研。通过座谈方式，悉心征求培训需求，指导其安装“云上智农”APP并完善个人信息，填写高素质农民培育学员信息采集表。目前已经收集了80名拟培训学员的信息，通过本次调研摸底调查，准确了解产业类型、从业结构、文化程度、收入水平和培训需求等，为我校高素质农民培训工作提供了有力的数据支持。

4.高质量完成2022年高素质农民培育项目培训工作。为切实做好我校高素质农民培育工作，成立了云南省农业广播电视学校昌宁县分校高素质农民培育工作领导小组，由李华任组长，谢利芳、杨庆煜、陆奇为成员。农广校高素质农民培育工作小组办公室设在云南省农业广播电视学校昌宁县分校办公室。培训班于2022年10月20日在三川酒店开班，至2022年11月20日完成课堂培训、实训、线上培训、外出观摩学习，跟踪回访等所有培训工作。参训农民学员80人，理论考核合格80人，合格率达100%。完成在线评价的农民学员80人，完成评价率达到100%，学员对培训的满意度达到100%。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

云南省农业广播电视学校昌宁县分校共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室及业务室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

云南省农业广播电视学校昌宁县分校2022年度决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即云南省农业广播电视学校昌宁县分校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省农业广播电视学校昌宁县分校2022年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

云南省农业广播电视学校昌宁县农分校2022年度无一般公共预算财政拨款项目支出、无政府性基金预算财政拨款收入支出、无政府性基金预算财政拨款收入安排的支出、无国有资本经营预算财政拨款收入、无国有资本经营预算财政拨款安排的支出、无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省农业广播电视学校昌宁县分校2022年度收入合计610,768.98元。其中：财政拨款收入610,768.98元（其中：一般公共预算财政拨款收入610,768.98元，政府性基金预算财政拨款收入0元），占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比增加157,716.16元，增长34.81%。其中：财政拨款收入增加157,716.16元，增长34.81%；上级补助收入0.00元，增长0.00%；事业收入0.00元，增长0.00%；经营收入0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入 0.00元，增长0.00%；其他收入 0.00元，增长0.00%。主要原因为：1.工资福利收入596,473.98元，比上年增加36.98%。其中：基本工资163,972元，比上年减少21.27%，津贴35,450.00元，比上年减少56.09%，奖金18,937.00元，比上年减少4.64%，绩效工资146,728.00元，比上年增加72.34%，事业单位基本养老保险缴费支出82,509.28元，比上年增加294.38%，事业单位职业年金缴费支出73,334.77元，比上年增加799.33%，其他社会保障和就业支出1,672.66元，比去年增加366.82%，事业单位医疗补助46,173.99元，比去年增加276.10%，公务员医疗补助27,696.28元，比去年增加230.08%。增加的原因：一是2022年补缴2021年养老保险缴费及医疗保险缴费未付完部分；二是2021年津补贴中的改革性补贴项改为奖励性绩效工资列入绩效工资项；三是2022年职业年金虚账利息和个人账户记实收入。减少的原因2021年退休1人。2.商品服务经费收入13,903元，比上年减少20.97%，原因是2022年邮电费和工会经费支出比上年减少。3.对个人和家庭补助392.00元，比上年增加392.00元。原因是2022年增加医疗费补助。

二、支出决算情况说明

云南省农业广播电视学校昌宁县分校2022年度支出合计610,768.98元。其中：基本支出610,768.98元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加157,716.16元，增长34.81%。其中：基本支出增加157,716.16元，增长34.81%；项目支出0.00元；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。主要原因为：1.工资福利支出596,473.98元，比上年增加36.98%。其中：基本工资减少44,297元、津贴减少45,277.00元、奖金减少922.00元、绩效工资增加61,588.00元、事业单位基本养老保险缴费支出增加62,093.92元，事业单位职业年金缴费支出增加73,334.77元、其他社会保障和就业支出增加1,289.74元，事业单位医疗补助增加33,897.07元，公务员医疗补助增加19,305.52元。增加的原因：一是2022年补缴2021年养老保险缴费及医疗保险缴费未付完部分；二是2021年津补贴中的改革性补贴项改为奖励性绩效工资列入绩效工资项；三是2022年职业年金虚账利息和个人账户记实收入。减少的原因2021年退休1人。2.商品服务经费支出13,903.00元，比上年减少3,688.86元。（基本支出13,903.00元，其中：办公费支出6,200.00元、水费支出300.00元、电费支出500.00元、邮电费支出1,000.00元、差旅费支出2,000.00元、工会经费支出3,103.00元、其他商品和服务支出900.00元。项目经费支出0.00元）。3.个人和家庭的补助支出392.00元，比上年增加100.00%。原因是2022年增加医疗费补助。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障云南省农业广播电视学校昌宁县分校正常运转的日常支出610,768.98元。与上年对比增加157,716.16元，增长34.81%，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出596,865.98元，占基本支出的97.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费13,903.00元，占基本支出的2.28％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障云南省农业广播电视学校昌宁县分校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省农业广播电视学校昌宁县分校2022年度一般公共预算财政拨款支出610,768.98元，占本年支出合计的100%。与上年对比增加157,716.16元，增长34.81%，主要原因：1.工资福利支出596,473.98元，比上年增加161,013.02元；其中：基本工资163,972.00元、津贴35,450.00元、奖金18,937.00元、绩效工资146,728.00元、事业单位基本养老保险缴费支出82,509.28元、事业单位职业年金缴费支出73,334.77元、其他社会保障和就业支出1,672.66元，事业单位医疗补助46,173.99元，公务员医疗补助27,696.28元。2.商品服务经费基本支出13,903.00元，比上年减少3,688.86元（其中：办公费支出6,200.00元、水费支出300.00元、电费支出500.00元、邮电费支出1,000.00元、差旅费支出2,000.00元、工会经费支出3,103.00元、其他商品和服务支出800.00）。3.个人和家庭的补助支出392.00元，比上年增加392.00元。4.项目经费支出0元，较上年无变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出156,644.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的25.65%。主要用于事业单位基本养老保险缴费支出82,509.28元，职业年金73,334.77元，其他商品和服务支出800.00元。

9.卫生健康（类）支出74,262.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.16%。主要用于事业单位医疗补助46,173.99元，公务员医疗补助27,696.28元，医疗费补助392.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出379,862.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的62.19%。主要用于基本工资支出163,972.00元、津贴支出35,450.00元、奖金支出18,937.00元、绩效工资支出146,728.00元、其他社会保障缴费支出1,672.66元、商品服务经费13,103.00元（其中：办公费支出6,200.00元、水费支出300.00元、电费支出500.00元、邮电费支出1,000.00元、差旅费支出2,000.00元、工会经费支出3,103.00元）、个人和家庭的补助支出392.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省农业广播电视学校昌宁县分校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数一致。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省农业广播电视学校昌宁县分校2022年无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，云南省农业广播电视学校昌宁县分校资产总额131,578.04元，其中，流动资产19,903.04元，固定资产111,655元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少30,583.77元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。（云南省农业广播电视学校昌宁县分校2022年度无项目支出，故《项目支出绩效自评表》为空表。）

五、其他重要事项情况说明

云南省农业广播电视学校昌宁县分校无重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052400232600301111