第一部分 湾甸傣族乡财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 湾甸傣族乡财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

承担编制乡财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.发挥职能职责，财政收入平稳增长。把组织收入作为财政工作的首要任务，坚持依法科学精细征管，强化联动协作，把落实财政收入目标与强化工作责任结合起来；进一步强化全乡税源调查分析和规范非税收入管理，坚持“抓大不放小”，主动挖掘增收潜力，加大税收清收力度，确保税收依法征收、应收尽收。2018年完成一般公共预算收入350万元，完成年初预算350万元的100%。分税种完成情况为：增值税152万元，其中：国内增值税15万元、改征增值税137万元；企业所得税5万元；个人所得税6万元；资源税12万元；城市维护建设税9万元；印花税11万元；车船税17万元；契税14万元；烟叶税104万元；非税收入20万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入14万元、其他收入(款)6万元。

2.优化支出结构，民生改善保障机制进一步完善。以“保工资、保运转、保民生、促发展”为工作重点，不断优化财政支出结构，财力重点投向扶贫民生领域，优先保障扶贫民生政策落实，优先支持脱贫攻坚、社会事业发展和公共基础设施建设。2018年完成一般公共预算支出1438万元，为年初预算数875万元的164%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出967万元，科学技术支出5万元，文化体育与传媒支出13万元，社会保障和就业支出251万元，医疗卫生与计划生育支出1万元，城乡社区支出41万元，农林水支出160万元。

3.强化资金监管，确保财政资金安全。牢固树立依法理财意识，严格执行《预算法》等财经法规，扎实完善各项财务制度，确保各项财务收支在规范合法下运行。一是严把公务接待支出。严格遵守“中央八项”规定精神，按照《中共湾甸傣族乡委员会关于印发湾甸乡国内公务接待管理实施办法》要求，规范接待审批和报账程序，三年来未出现非公务活动的公款大吃大喝、超标准公务接待、同城接待、公务接待中的烟酒茶问题和其他隐形变异的公务接待。二是严控办公经费支出。本着厉行节约、杜绝铺张浪费的原则，合理规划使用办公经费，制定办公经费月度使用计划，保障机关、农业综合服务中心、林业中心、财政所正常运转；严把办公经费支出报销，对不符合规范要求的单据，不予报销。三是严格财政扶贫资金使用管理。严格执行专户管理制，确保专款专用、封闭运行，不断加大资金监管力度，规范项目实施，严格核算管理。三年来资金未出现违规行为，未出现挪用、截留、滞留、贪污等现象，未出现弄虚作假、套取和骗取财政资金，未出现资金工程招标领域的违规违纪问题，未出现以各种名义向农户违规收取各种费用。四是开展财政沉淀资金清理。不断加大盘活存量资金力度，建立结转结余资金定期清理机制，盘活“沉睡”资金，规范“间隙”资金，严控“出借”资金，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度，在确保安全的同时提高保值增值率，盘活财政存量资金80.56万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入湾甸傣族乡财政所部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。为昌宁县湾甸傣族乡财政所。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

湾甸傣族乡财政所部门2018年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

湾甸傣族乡财政所部门2018年度收入合计303,441.08元。其中：财政拨款收入303,441.08元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增98,823.08元，增48.3%，主要原因是在职人员政策性增资。

二、支出决算情况说明

湾甸傣族乡财政所部门2018年度支出合计303,441.08元。其中：基本支出303,441.08元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增56,511.29元，增长22.89%，主要原因为在职人员政策性增资。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障湾甸傣族乡财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出303,441.08元。与上年对比增56,511.29元，增长22.89%，主要原因为在职人员政策性增资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.98%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的18.02%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障湾甸傣族乡财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

湾甸傣族乡财政所部门2018年度一般公共预算财政拨款支出303,441.08元,占本年支出合计的100%。与上年对比增56,511.29元，增长22.89%，主要原因为在职人员政策性增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出303,441.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于在职人员的工资福利支出及保障财政所日常工作运转的经费支出；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

湾甸傣族乡财政所部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的100%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-3,350元，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少-3,350元，下降-100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因财政所接待在乡政府食堂核列。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

1.2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。其中：国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

湾甸傣族乡财政所部门2018年机关运行经费支出54,687.08元，与上年对比减104,533.31元,主要原因为财政资金紧张，年末指标追减。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，湾甸傣族乡财政所部门资产总额619,847.02元，其中，流动资产2,906.62元，固定资产616,940.4元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少65,313.33元，其中;流动资产减少65,313.33元，固定资产减少0元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程减少0元，无形资产减少0元，其他资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋170平方米，账面原值25,167.00元，实现资产使用收入13500元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释