第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

昌宁县大田坝镇财政所2017年度部门决算

第一部分昌宁县大田坝镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管。围绕乡镇财源建设搞好服务。农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理。乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理;财政预算编制、执行及管理。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

一般公共预算收入1250万元，体制补助收入1048万元，均衡性转移支付收入152万元，其他一般性转移支付收入1964万元（超收奖励7万元，临时救助1537万元，调资补助146万元），专项转移支付收入1201万元，收入总计5615万元。

一般公共预算支出2675万元，体制上解53万元（收入超基数上解53万元），专项上解2887万元（离退休上解96万元，教育上解1940万元，卫生上解187万元，医疗保险上解201万元，住房公积金上解231万元，烤烟超收上解（30%部分）41万元，“两烟”发展金上解60万元，村干部养老保险上解20万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解111万元），支出总计5615万元。收支相抵，收支平衡。

2.认真落实各项惠农政策

2017年全镇共涉及惠农补贴7项，分别是农业支持保护补贴、退耕还林补贴、农机购置补贴、草原生态补贴、森林生态效益补偿、基础母牛扩群项目补助和天然林补贴。农业支持保护补贴涉及全镇6个村（社区）5493户，共发放补助资金271万元；退耕还林补贴涉及全镇6个村（社区）492户，共发放补助资金40.5万元；农机购置补贴涉及全镇6个村（社区）42户，共发放补助资金12.8万元；草原生态补贴涉及全镇6个村（社区）5590户，共发放补助资金62.5万元；森林生态效益补偿涉及全镇4个村（社区）1722户，共发放补助资金65万元；基础母牛扩群项目补助共涉及全镇6个村（社区）44户农户，共发放补助资金7.3万元；天然林补贴共涉及全镇6个村（社区）3678户，共发放补助资金115万元。

3.积极开展好固定资产清查工作

为规范和完善国有资产管理,查清查实我所固定资产现状，根据上级部门的相关要求，组织全镇机关单位等从实物管理的角度对各自单位实际拥有的固定资产进行实物清查，并与固定资产进行账务核对，确定盘盈、毁损、报废及盘亏资产。

4.加大财政资金监管力度

财政资金涉及方方面面，为使财政资金更好地发挥作用，今年我认真落实上级有关文件精神，加大财政资金监管力度，进一步健全制度，确保财政资金安全及使用效益最大化。

5.积极协税抓收入

受当前经济形势和我县的税收政策的影响，我所税收增收的难度进一步加大。为能完成年初制定的财政收入任务，财政所全体人员积极配合镇党委、政府协调税务部门，抢抓税源，加大税收征管力度，确保收入及时足额入库。

6.采取措施控支出

我所财政形势十分严峻，工作中我们坚持“保人员、保重点、保急需”的原则，严控支出项目，重点规范支出票据。对票据手续不齐全、不规范的票据一律不予报销。从而促进我所经济发展和社会稳定。

7.加强学习带好队伍

财政所为镇党委、政府理财，对财政人员的综合要求是非常高的，特别是要有坚定的政治立场，端正的工作态度以及过硬的业务本领。为此，时刻不忘加强学习，用理论武装头脑，以诚信为本，坚守防线，用行动为部门人员做好表率，并充分发挥部门人员的特长，工作中，即讲分工，又要团结协作，从而使整体的财政工作迈上新台阶。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入大田坝镇财政所2017年度部门决算编报的单位共1个,性质为参公管理的事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

大田坝镇财政所2017年末实有人员编制3人，全部为参公管理事业编制3人；年末在职事业人员3人（全部为参公管理事业人员）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大田坝镇财政所2017年度收入合计30.6万元。其中：财政拨款收入30.6万元，占总收入的100%；全部为一般公共服务支出。

二、支出决算情况说明

大田坝镇财政所2017年度支出合计36.03万元。其中：基本支出32.71万元，占总支出的90.79%；项目支出3.32万元，占总支出的9.21%。

2017年年末结转和结余6.64万元。其中项目支出结转和结余2.45万元。基本支出结转4.19万元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障镇财政所机构正常运转的日常支出32.71万元。与上年对比增14.91万元，增长83.76%，主要原因为：增人增资。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16.13万元占基本支出的49.31%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费16.58万元占基本支出的50.69%。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障镇财政所机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3.32万元。与上年对比增0.22万元，增长7.1%，主要原因是协税护税项目支出的增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大田坝镇财政所2017年度一般公共预算财政拨款支出36.03万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增15.13万元，增长72.39%，主要原因增人增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出36.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于财政事务支出31.51万元、其他一般公共服务支出4.52万元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8. 社会保障和就业（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12. 农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.大田坝镇财政所2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1万元，支出决算为0.16万元，完成预算的16%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.16万元，完成预算的16%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

一是贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”有关要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。

二是认真执行厉行节约政策，公务接待大部分在伙食团就餐，大大缩减了开支。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少0.84万元，下降84%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算减少0.84元，下降84%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

一是贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”有关要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。

二是认真执行厉行节约政策，公务接待大部分在伙食团就餐，大大缩减了开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.16万元，占0.44%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.16万元。其中：

国内接待费支出0.16万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次25人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查调研相关工作，发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

1.大田坝镇财政所2017年单位运行经费支出16.58万元，与上年对比增9.28万元，增长127%，主要原因为：机关运行办公经费增加。

2.镇财政所单位运行经费主要用于：办公费，10.20万元；印刷费，0.59万元；手续费，0.16万元；水费，0.03万元；电费，0.14万元；邮电费，0.30万元；差旅费，0.92万元；维修（护）费，0.07万元；会议费，0.03万元；培训费，0.07万元；公务接待费，0.16万元；劳务费，1.44万元；其他交通费用，1.95万元；办公设备购置，0.52万元。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，大田坝镇财政所资产总额58.20万元，其中，流动资产22.75万元，固定资产35.02万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.62万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少12.87万元，其中;流动资产减少8.7万元，固定资产增加0万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加0万元，其他资产减少0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产11项，账面原值4.12万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（三）政府采购支出情况

1.大田坝镇财政所年度政府采购支出合计0万元，其中：货物采购支出0万元，工程采购支出0万元，服务采购支出0万元。

2．无支持中小企业等政府采购政策的落实情况。

（四）绩效自评信息情况

大田坝镇财政所通过综合分析，详细对照部门整体支出绩效自评体系，紧紧围绕2017年大田坝镇财政所履行职能职责、履职效益、预算配置、预算执行、预算管理等情况，客观分析，严格自评，大田坝镇2017年部门整体支出评价自评得分96分。

大田坝镇财政所根据国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划要求，制定2017年度绩效目标。目标确认符合“三定”方案确定的各项职能职责。在职人员控制率严格在编制范围内，预算安排保障重点支出，严格控制“三公经费”支出，细化目标任务，通过清晰、可衡量的指标予以体现目标。本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率等于100%；“三公”经费支出总额小，低于年初预算。

2017年，大田坝镇财政所紧紧围绕各项目标任务开展工作，预算安排的基本支出保障了我所正常的工作运转，预算安排的项目支出保障了机关及镇直单位财务业务工作的顺利开展。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。