第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

昌宁县田园镇财政所2017年度部门决算

第一部分 昌宁县田园镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

田园镇财政所（参照公务员法管理）。主要职责是承担编制镇财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。财政所属于参公管理事业单位，执行事业单位会计制度。

（二） 2017年度重点工作任务介绍

1.全面开展好固定资产清查工作。为规范和完善国有资产管理,查清查实我所固定资产现状，根据上级部门的相关要求，组织全镇机关单位等从实物管理的角度对各自单位实际拥有的固定资产进行实物清查，并与固定资产进行账务核对，确定盘盈、毁损、报废及盘亏资产。

2.稳抓税收收入。受当前经济形势和我县的税收政策的影响，税收增收的难度进一步加大。为能完成年初制定的财政收入任务，我所全力配合镇党委、政府协调税务部门，抢抓税源，加大税收征管力度，确保收入及时足额入库。

3.重点规范支出票据。我所财政严控支出项目，对票据手续不齐全、不规范的票据一律不予报销。从而促进我所经济发展和社会稳定。

4.加大财政资金监管力度。财政资金涉及方方面面，为使财政资金更好地发挥作用，今年认真落实上级有关文件精神，加大财政资金监管力度，进一步健全制度，确保财政资金安全及使用效益最大化。

5.加强学习带好队伍。财政所为镇党委、政府理财，对财政人员的综合要求是非常高的，特别是要有坚定的政治立场，端正的工作态度以及过硬的业务本领。为此，时刻不忘加强学习，用理论武装头脑，以诚信为本，坚守防线，用行动为部门人员做好表率，并充分发挥部门人员的特长，工作中，即讲分工，又要团结协作，从而使整体的财政工作迈上新台阶。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县田园镇财政所部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

1、昌宁县田园镇财政所

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县田园镇财政所部门2017年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员5人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，因公车改革，车辆已经被镇政府封存。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县田园镇财政所部门2017年度收入合计35,226,047.88元。其中：财政拨款收入35,226,047.88元，占总收入的100%；与上年对比有所增加，主要原因，由于项目支出的资金增减，所以今年的财政拨款有所增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县田园镇财政所部门2017年度支出合计35,171,061.49元。其中：基本支出866,274.37元，占总支出的2.46%；项目支出34,304,787.12元，占总支出的97.54%；与上年对比增加,支出增加原因：由于项目增多，任务加重，相关费用有所增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障昌宁县田园镇财政所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出866274.37元。其中工资福利支出553263.27万元，占基本支出的63.86%，包括基本工资、津贴补贴、社会保障费；商品和服务支出255971.10万元，占基本支出的29.54%，包括办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费；对个人和家庭的补助支出27840.00万元，占基本支出的3.21%，包括退休费、生活补助等；其他资本性支出29200.00万元，占基本支出的3.37%。主要原因是今年增加工资，所以资金有所增加。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障昌宁县田园镇财政所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出34,304,787.12元。其中：城乡社区支出33669787.12元，农林水支出635000.00元。主要原因是项目增多，所以增加了资金使用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县田园镇财政所部门2017年度一般公共预算财政拨款支出1,501,274.37元,占本年支出合计的4.27%。与上年对比增加741613.28元，增长49.39%，主要原因是人员工资的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出808,834.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的53.88%。（主要用于办公室及相关机构支出20000.00元，财政事务731434.37元，其他一般公共服务支出57400.00元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8社会保障和就业（类）支出27840.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.85%.

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出635,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的42.3%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出29,600元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.97%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.昌宁县田园镇财政所部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为19,416元，支出决算为5,925元，完成预算的30.52%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为5,925元，完成预算的30.52%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是:贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”有关要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少13475.00元，下降43.97%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算0元，公务接待费支出决算减少13491.00元，2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:认真执行厉行节约政策，公务接待大部分在伙食团就餐，大大缩减了开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出5,925元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。

3.公务接待费支出5,925元。其中：

国内接待费支出5,925元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次110人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查调研相关工作，发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

1.昌宁县田园镇财政所部门2017年机关运行经费支出285,171.1元，与上年对比增加了72900.00元，增长74.43%，主要原因为：机关运行办公经费增加。

2.镇财政所单位运行经费主要用于：

（1）办公经费：105937.30元

（2）水费：1597.00元

（3）电费：3041.80元

（4）邮电费：12000.00元

（5）维修（护）费：73570.00元

（6）公务接待费：5925.00元

（7）其他交通费:54000.00元

（8）办公设备购置：29200.00元

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，昌宁县田园镇财政所部门资产总额3,396,630.96元，其中，流动资产2,100,082.29元，固定资产1,296,548.67元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。其中;流动资产增加2,100,082.29元，固定资产增加15890.00元,对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产9项，账面原值15890.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计29,200元，其中：货物采购支出29,200元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：办公设备购置。

2.无支持中小企业等政府采购政策的落实情况。

(四)绩效自评信息情况

田园镇财政所截止2017年底，共有人员编制6人，其中事业编制6人，实有人数5人，其中在职员5人，离退休人员1人。部门对人员成本的控制程度符合规定要求。2017年“三公”经费预算数为19416.00元，2017年“三公”经费预算数为19416.00元，2017年度本单位“三公经费”实际支出数为5925.00元（公务接待费5925.00元、公务用车运行维护费0元，会议费0元），“三公经费”年初预算数为19416.00元，“三公”经费明显下降。因此，2017年度本单位“三公”经费预算符合相关规定。2076年度年初工作计划及重点工作目标管理符合总体经济和社会发展规划及职责，体现当年重点工作，资金投入相匹配。

建立了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，但也存在专项资金管理制度和厉行节约制度不健全的情况。支出部分符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，支出一定程度上符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据绩效考核文件精神，绩效目标在本年基本完成，2017年度绩效考核结果为合格。

通过这次自评我们清醒的认识到，财政运行还存在着一些不容忽视的问题，财政收入规模单一，收入结构不合理，社会事业发展所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出，财政管理还不很规范，财经纪律还有待进一步加强。针对这些问题，我们在以后的工作中将加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》、《会计法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面管理的重视程度，增强财务人员的财经意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度目标，细化指标，科学合理编制部门支出，科学化、准确化。根据实际情况，定期做好执行分析，掌握执行进度，及时找出实际执行情况与目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门积累经验。

（五）其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。