第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

昌宁县翁堵镇财政所2017年度部门决算

公开报告

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是负责翁堵镇财政收支管理，包括镇政府预决算编制、预算执行、非税收入征管、财政转移支付和专项资金监管、管理，参与乡镇开展“农资综合直补”、退耕还林以及农村五保户供养、农村低保、农村救灾救济等各项补贴资金发放和监管；二是履行乡镇财务代管和服务、监管管理、统发工资、人事工作，村组财务公开、债权债务清理、行政事业性票据管理等各项工作；三是负责村级“一事一议”财政奖补工作；四是负责翁堵镇非税收入的管理；五是协助翁堵镇镇村两级清收债权、化解债务；六是贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动；七是认真完成上级主管部门和乡镇交办的其他事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

翁堵镇财政所属翁堵镇股所级事业单位，执行事业单位会计制度，机构情况2017年无变动情况。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

翁堵镇财政所有参公管理编制3人，其中所长1名，2017年末实有人数4人，其中所长1名，原因为人员变动调整，经编办核对无误。

（二）2017年度重点工作任务介绍

一是做好2017年财政预决算工作，严格执行年初预算，确保全年收支平衡；认真执行政府采购。各单位采购办公用品、办公设备时对达到政府采购限额要求的，都要通过政府采购。由各单位提出购买需要，通过询价的方式询问好价格，将采购表交财政所审核后，由各单位到县财政局办理政府采购手续。

二是做好护税协税工作，加大税收及非税收入征管力度，千方百计增加财政收入；在2017年，我们继续做好增收节支工作，特别是增收工作，尽可能做大财政这块蛋糕，为翁堵镇发展和稳定提供财力支持。组织好税收收入，挖掘增收潜力，做到应收尽收，并尽量做实收入；抓好非税收入征管，摸清了翁堵镇镇直各单位国有资产出租收入等，统一将非税收入纳入预算安排，做到应入库的及时入库。

三是做好各类人员工资及生活补助发放工作。每月5日前上报县财政局在职人员工资；每月20日前发放翁堵镇临时人员、大学生村官、驻村人员、民政定期补助人员等人员工资和生活补助；每月20日前发放村民小组长、党小组长、妇代会主任等村级人员工资。

四是做好2017年翁堵镇各单位会计核算工作，对镇直各单位的会计核算工作做到日清月结。做好全镇各单位支出单据的审核，按月对全镇各单位及各种专项资金的财务进行核算，做好会计记账和各项会计事项处理，按月提供各单位会计报表。

五是加强专项资金的规范管理和使用。财政所坚持客观、公正、公平、公开的原则，严格资金拨付程序，明确资金用途和使用范围，确保资金使用的合理性、合法性和合规性，有效促进全镇项目建设顺利推进。

六是做好财政票据管理工作。镇级财政票据管理实行领退制，从县财政局统一领用，用完后再到县财政局统一核销。为加强票据管理，财政票据由财政所出纳负责管理，除村级财务代管中心可在财政所登记领取《农村集体经济收费收据》一本外，镇机关各办所、村委会需开票时，只能在财政所或村级财务代管中心代开，不予领用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县翁堵镇财政所2017年度部门决算编报的单位共1个（参照公务员法管理的事业单位1个）：昌宁县翁堵镇财政所。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2017年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；年末在职在编实有行政人员０人（含行政工勤人员0人），事业人员4人（含参公管理事业人员4人）。

其中：离退休人员0人。离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县翁堵镇财政所2017年收入245,012.00 元。其中：财政拨款收入245,012.00 元，占总收入的100.00%,比2016年260,406.00 元减少15,394.00 元，主要原因为：财政拨款收入较上年压缩减少。

二、支出决算情况说明

2017年部门决算支出245,012.00元，其中：基本支出245,012.00元，占总支出的100.00%，无项目支出；与2016年决算支出267,325.00元对比减少22,313.00元，主要原因为:厉行节约降低办公成本。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障机构正常运转的日常支出245,012.00元。其中，基本工资、津贴补贴等人员经费支出169,562.00元，占基本支出的69.21％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费75,450.00元，占基本支出的30.79％。

（二）项目支出情况

无项目支出情况。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

翁堵镇财政所2017年一般公共预算财政拨款支出245,012.00元,占本年支出合计的100.00%。与2016年决算支出267,325.00元对比减少22,313.00元，主要原因为:厉行节约降低办公成本。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出245,012.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于行政单位及参公管理的事业单位的人员支出及公务运转支出；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

翁堵镇财政所2017年“三公”经费支出总计7,845.00元，全部为公务接待费。2016年“三公”经费支出总计16,993.00元，全部为公务接待费。支出决算数较上年减少9,148.00元，主要原因是严格控制三公经费的支出，节省三公经费的开支。

（二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

翁堵镇财政所2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%;公务接待费支出7，845.00元，占“三公”经费支出的100.00%。具体情况如下：

１.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出7，845.00元。其中：

国内接待费支出7，845.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待60批次（其中：外事接待0批次），接待人次215人（其中：外事接待人次0人）。主要用于我单位日常工作运转（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

翁堵镇财政所2017年机关运行经费支出75,450元，与2016年度82,919.00元对比减少7,469.00元，减少9.01%，主要原因为严格控制机关运行经费的支出，节省机关运行经费的开支。

（二）国有资产占用情况

翁堵镇财政所2017年末资产合计960，501.36元，其中：流动资产50，197.36元（流动资产为银行存款），固定资产910，304.00元；负债和净资产总计960，501.36元，其中：流动负债50，197.36元（流动负债为其他应付款），净资产910，304.00元（净资产为非流动资产基金）。与2016年负债和净资产合计936,486.79元对比，负债和净资产增加24,014.57元，增加2%。增加原因一是银行存款增加12,866.90元,二是固定资产增加11,147.67元。

(三)政府采购支出情况

1.部门年度政府采购支出合计

部门年度政府采购支出合计0元，其中：货物采购支出0元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。

2.无支持中小企业等政府采购政策的落实情况

(四)绩效自评信息情况

1.预算完成情况：翁堵镇财政所2017年部门决算收入245,012.00元，完成年初预算数363,000.00元的67.00%；部门决算支出245，012.00元，完成年初预算数363，000.00元的67.00%。

2.编报情况：决算公开编制的过程中注重对部门预算单位预算执行情况的分析、资金绩效的评价。为继续实行部门预算科学化、标准化、精细化管理打下坚实的基础，同时提高预算执行过程中的前瞻性、连续性、约束性。

3.审核情况：决算公开编制后，由各部门进行初审，无误后，报镇人大主席团审核，最后经镇人民政府主要领导签字确认，再汇总公开材料的电子档及纸质版统一上报县财政局在财政公开专栏公开。

（五）其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。