第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 柯街镇财政所概况

一、主要职能

（一）主要职能

一、落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管;二、围绕乡镇财源建设搞好服务; 三、农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理; 四、乡镇公有资产管理利用及村级集体资产监督管理; 五、财政预算编制、执行及管理。财政所属于财工管理事业单位，执行事业单位会计制度。

（二）2016年重点工作任务

2016年是“十三五”的开局之年，更是财政适应新常态、应对新困难的攻坚之年，为圆满完成各项目标任务，重点抓好以下四方面的工作：

（一）抓重点、促增收。充分发挥财政政策和资金的导向作用，深入推进“高原特色农业示范单元”战略，稳步调整农业产业结构，加大对烤烟、香料烟等主导产业的扶持力度，突出重点产业对财政的支撑作用。整合力量，稳步推进易地搬迁、松林水库、水利重点县、联合以工代赈等重点项目建设，以项目建设投资带动财力增长。发挥公共澡堂、乡村旅游、餐饮娱乐等基础优势，形成新的经济增长点，以消费拉动财政增长。

（二）抓机制，促征管。按照“依法征收、应收尽收”的原则，采取有力措施，做好收入预测分析，加强重点税源、重点企业和税种的征管，牢牢把握财税收入主动权。完善齐抓共管机制，加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保完成收入任务。加强非税收入征管，努力做到税费并重、大小兼顾、多管齐下。

（三）抓优化，促支出。积极应对经济新常态，优化支出结构，优先保证民政、强农惠农、扶贫开发等民生资金支出的需要，更加注重维护社会公平正义，着力保基本、兜底线、促公平，持续推进民生改善，确保社会和谐稳定。牢固树立 “过紧日子”的思想，进一步加强公务接待、公务用车等支出的管理，严控“三公”经费等一般性支出，努力降低行政成本。统筹兼顾，协调好其他各项建设事业发展。

（四）抓管理，促效能。加强新《预算法》的学习贯彻力度，继续深化部门预算改革，逐步建立财政支出项目绩效评价体系和评价方案，积极推行财政专项资金的绩效评价，提高财政资金使用效益。深化国库集中收付制度改革，提高财政资金支付效率；完善公务卡结算制度，提高公务支出透明度，推进和完善预算执行动态监控系统建设，确保财政资金收付的真实性、合规性。加强政府采购管理，进一步理顺采购监管职能，规范采购行为，提高采购效益。健全风险防控机制，建立“借、用、还”与“权、责、利”相统一的债务管理体制和政府债务风险预警分析体系，防范债务风险。强化财务人员财经政策和财税理论学习，从严从实抓好党风廉政建设，增强政治意识、纪律意识和责任意识，着力培养专业、复合、廉洁的财务干部队伍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入柯街镇财政所2016年度部门决算编报的单位共1个,性质为参照公务员法管理单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

柯街镇财政所2016年末实有人员编制4人，为参照公务员法管理编制；在职在编实有参照公务员法管理人员2人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 XX年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

柯街镇财政所2016年度收入合计33.6万元。其中：财政拨款收入33.6万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比增加4.1万元，增幅为13.9%，主要原因是人员基本工资增加。

二、支出决算情况说明

柯街镇财政所2016年度支出合计32.99万元。其中：基本支出32.99万元，占总支出的100％；项目支出0万元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比减少1.33万元,减幅为3.8%。主要原因是2016年度没有农林水支出。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障柯街镇财政所正常运转的日常支出32.99万元。与上年对比减少4.1万元，减少3.8%，主要原因是无建设项目。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出28.13万元，占基本支出的85.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费4.86万元，占基本支出的14.7％。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障柯街镇财政所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比增加0万元，增幅为0%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

柯街镇财政所2016年度一般公共预算财政拨款支出32.99万元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少4.1万元，减幅为3.8%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

一般公共服务支出32.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于湾甸乡机关日常运转、人员工资等。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

柯街镇财政所2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.8万元。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，年初无预算；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为1.8万元。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少1.44万元，下降44.4%。其中：因公出国（境）费支出决算为0；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元；公务接待费支出决算减少1.44万元，下降44.4%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是接待费核列更规范。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出1.83万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.83万元。

国内接待费支出1.83万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待44批次（其中：外事接待0批次），接待人次350人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

柯街镇财政所机关运行经费支出4.86万元，与上年对比减少8.14万元,减幅63%，主要原因为严格执行中央八项规定政策。部门机关运行经费主要机关日常运转办公费。

（二）无其他重要事项情况说明

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。