目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分名词解释

昌宁县教育局2016年度部门决算说明

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。

（1）贯彻执行党和国家教育工作的方针、政策和法律法规以及上级教育行政部门的工作指示。研究制定全县教育发展的方针、政策、措施并组织监督实施。

（2）研究拟定全县教育改革与发展战略和教育事业发展规划并组织落实。拟定全县教育体制改革的具体措施和实施方案，指导并协调实施工作。

（3）负责指导全县各类教育和学校教育方针、政策的贯彻执行。开展对全县教育工作全面综合性的调查、研究、提出调整、改革方案，并组织实施。

（4）负责全县基础教育、民族教育、职业技术及成人教育等的管理工作。负责对全县各级各类学校的教育工作进行指导。

（5）负责对社会力量所办学校和教育机构的审批和管理。

（6）负责对全县初等义务教育的普及进行评估和验收，负责对初级中等义务教育的实施和普及进行检查评估。

（7）负责全县教育经费的筹措和管理，制定教育基本建设规划并协调、组织落实。

（8）制定全县师资培养、培训和继续教育计划并组织实施。负责全县教育行政干部和教师的管理工作。

2．基本情况：昌宁县教育局有独立核算机构1个。有在职人员44人，退休人员25人，发放遗属补助8人。昌宁县教育局机构数与上年无变动，在职人员增加5人，增加原因为调入10人，调出5人。退休人员增加5人，增加原因为新退休人员。

二、2016年度部门决算表

（一）收入支出决算总表

2016年，昌宁县教育局上年结余为88632794.20元，本年收入141859215.27元，总支出140198307.04元，年末结余90293702.43元。与2015年相比，年末结余增加1660908.23元，本年收入增加23769686.62元。本年支出增加742426元，年末结余增加1660908.23元，结余的主要原因是项目资金因项目未完工而未拨付完毕及部分营养改善计划资金未完成报账手续。

（二）收入决算表

教育局2016年总收入141859215.27元，全部为财政拨款收入。主要包含教育局机关人员经费、公用经费，学生营养改善计划资金及学校建设、采购资金。

（三）支出决算表

教育局2016年总支出为140198307.04元，其中：基本支出40508564.58元，项目支出99689742.46元。

（四）财政拨款收入支出决算总表

教育局上年结转为88632794.20元，本年收入141859215.27元，总支出140198307.04元，年末结余90293702.43元。

（五）一般公共财政拨款收入支出决算表

2016年，教育局年初结转结余88632794.20元，其中基本支出结转11963386.10元、项目支出结转76669408.10元；本年收入141859215.27元；本年支出140198307.04元，其中基本支出40508564.58元、项目支出99689742.46元；年末结转结余90293702.43元，其中基本支出结转14841411.79元、项目支出结转75452290.64元。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

2016年，教育局基本支出总计为140198307.04元。

1.工资福利支出6557538.47元，其中基本工资1540996.00元、津贴补贴1079991.00元、社会保障缴费155957.31元、奖金3676950.00元。

2.商品和服务支出5056960.54元，其中办公费1383132.83元、印刷费1000.00元、咨询费4000.00

元、手续费489元、水费6013.80元、电费14909.86

元、邮电费89738.00元、差旅费140288.00元、维修费132186.00元、租赁费78032.00元、会议费50519.00元、培训费59362.00元、公务接待费53784.00元、劳务费2909050.00元、公务用车运行维护费57206.05元、其他交通费77250.00元（公车补贴）。

3.对个人和家庭的补助28800395.57元，其中退休费1056974.95元、抚恤金12.51万元、生活补助25985121.62元、奖励金1758299.00元。

4.其他资本性支出93670.00元，其中办公设备购置93670.00元。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

教育局机关本年无政府性基金预算拨款。

（八）“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

教育局机关2016年三公经费总支出为110990.05元，其中公务接待费53784.00元，公务用车运行维护费57206.05元，比预算降低3100元，降低2.7%，本年度无因公出国（境）费。

三、2016年度部门决算情况说明

1．收入支出增减变化说明

2016年，教育局的收入支出决算数远远大于预算数。其差异原因主要是上级专款。预算的时候，只预算人员工资、县级的公用经费及教育费附加资金和寄宿生补助县级配套资金，而上级的一些专款未列入年初预算，所以预决算数据差异较大。

2．收入支出结构分析

（1）本年收入141859215.27元元，全部为财政拨款收入，财政拨款收入占收入总数的100%。

（2）本年支出140198307.04元，其中，其本支出40508564.58元，占支出的29%，项目支出99689742.46元，占支出的71%。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况。本年，教育局三公经费支出合计110990.05元,2015年三公经费支出114000元，2016年比2015年下降2.7%，降低原因公务接待费有少量减少。

（2）会议费支出情况：2016年，教育局会议费支出50519.00元，比2015年支出51000万元减少0.9%。

（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。2016年，教育局重点经济分类支出主要是学前教育、小学教育和初中、高中教育，支出的资金主要是校舍建设资金和营养改善计划资金。存在的问题主要是有些科目混淆，在今后要把账记得更细，更准。

4.一般公共预算“三公”经费情况说明

2016年，昌宁县教育局三公经费支出合计110990.05元,2015年三公经费支出114000元，2016年比2015年下降2.7%，降低原因公务接待费有少量减少。本年度无因公出国出（境）团组及人数。公务用车运行维护费57206.05元，其中公务用车购置0元，公务用车运行费57206.05元。无公务用车购置，公务用车保有量为2辆；国内公务接待125批次700人次。

5.年末结转和结余情况

（1）资金来源、资金性质结余结转情况。

2016年，昌宁县教育局年末结转结余90293702.43元，其中基本支出结转14841411.79元、项目支出结转75452290.64元。基本支出结转主要是学生营养改善计划资金，项目支出结转的主要是学校建设资金基设备采购资金。

（2）结余结转规模较大的原因分析。教育局年末结转较大的原因主要是上级专款建设资金中好多项目未动工或者未完工，未达到拨款条件，未形成支出；学生营养改善计划资金秋季学期要到1月15日，供餐期未结束，未完成报账手续。

5.资产负债情况分析

2016年，教育局资产合计105136502.76元，其中银行存款21784875.90元，财政应返还额度6585145.72元，其他应收款74419870.14元，固定资产原值2346611.00元；负债合计12496,189.33元，其中其他应付款12496189.33元；净资产合计92640313.43元，其中财政拨款结转90293702.43元，资产基金2346611.00元。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

2016年12月17日，财政局组织召开了2016年决算会，布置了决算相关事宜。12月27日，教育局全面截账，组织财务人员做决算相关准备，31日，完成记账、调账相关工作，1号全面开始决算报表的填报。经过5天，完成了2016年教育局机关决算报表的填报工作，对决算表逐一进行审核。经审核，无逻辑性错误。

教育局根据年初财政下发的预算批复文件，决算批复文件，每年对预决算情况进行公示，主要是公示在教育局的门户网站上。

县教育局2016年部门决算政府采购预算5,589.32万元，实际采购4,775.69万元，其中货物4,775.69万元。

五、本部门无专业性较强的名词解释。