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昌宁县职业技术学校2025年部门预算公开目录

第一部分昌宁县职业技术学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昌宁县职业技术学校2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昌宁县职业技术学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，研究制定并实施学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育教学质量，拓宽学生就业渠道，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责学校党建、教育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

（二）机构设置情况

昌宁县职业技术学校共设置7个内设机构，包括：党总支办公室、校务办公室、教务科研处、德育安全处、总务处、招生就业办公室、督导室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2025年，学校立足“十四五”规划，坚持党的教育方针，以立德树人为根本任务，以服务发展为宗旨，以促进就业升学为导向，结合我县经济发展，优化专业结构，构建智能制造、绿色化工、生态农业、健康养生、现代服务于一体的专业体系，建设地方型、应用型、特色化的高水平中等职业学校，培养“当地离不开，业内都认可”的高水平技术技能人才，为我县经济社会发展提供人才支撑和智力支持。

1.突出区域特色，构建现代职业教育体系。一是优化改善办学条件；二是拓展学生升学就业途径；三是构建多元办学新业态。

2.加快内涵建设，提高职业教育办学质量。一是落实立德树人根本任务；二是强化专业核心课程建设；三是深化产教融合、校企协同育人。

3.彰显培训职能，提高职业教育服务能力。一是高质量实施职业创业培训；二是助力乡村振兴战略。

二、预算单位基本情况

昌宁县职业技术学校编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制136人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制136人。在职实有125人，其中：财政全额保障125人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员51人，其中：离休1人，退休50人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入23,864,516.67元，其中：一般公共预算20,264,516.67元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入1,725,477.00元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入750,000.00元，上年结转结余1,124,523.00元。

与上年29,203,208.95元对比减少5,338,692.28元，同比减少18.28%，主要原因：一是本年度在职人员、编外人员较上年减少，在职人员工资、社会保障缴费及编外人员工资预算收入减少；二是上年度将以前年度财政结转结余数纳入预算收入，上年度财政结转结余未纳入本年度预算收入。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入20,264,516.67元，其中：本年收入20,264,516.67元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款20,264,516.67元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年26,103,208.95元对比减少5,838,692.28元，同比减少22.37%，主要原因：一是本年度在职人员、编外人员较上年减少，在职人员工资、社会保障缴费及编外人员工资预算收入减少；二是上年度将以前年度财政结转结余数纳入预算收入，上年度财政结转结余未纳入本年度预算收入。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出23,864,516.67元。财政拨款安排支出20,264,516.67元，其中：基本支出19,868,768.67元，与上年21,291,732.95元对比减少1,422,964.28元，同比减少6.68%，主要原因是本年度在职人员较上年减少，在职人员工资、社会保障缴费预算支出减少；项目支出395,748.00元，与上年4,811,476.00元对比减少4,415,728.00元，同比减少91.77%，主要原因是2024年预算批复了以前年度财政结转结余数的支出，本年度未批复上年度财政结转结余数的支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050302教育支出-职业教育-中等职业教育16,092,235.82元，主要用于学校教职工工资、编外人员工资、办公经费、学生

学生国家助学金及免学费项目支出。

2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休199,904.00元，主要用于离休人员工资及离退休人员公用经费。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出2,215,465.60元，主要用于在职人员养老保险单位负责部分的缴费。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤70,980.00元，主要用于支付学校遗属补助。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗986,840.82元，主要用于教职工医疗保险缴费。

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助649,607.79元，主要用于教职工公务员医疗补助缴费。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出49,482.64元，主要用于教职工工伤保险缴费。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额30,000.00元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算30,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县职业技术学校2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计45,536.00元，较上年增加4,000.00元，增长9.63%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县职业技术学校2025年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我校因公出国（境）费预算与上年持平，原因是我校2024年和2025年均未预算出国（境）费。

（二）公务接待费

昌宁县职业技术学校2025年公务接待费预算为4,000.00元，较上年增加4,000.00元，增长100%，国内公务接待批次为8次，共计接待40人次。

我校公务接待费预算较上年增加的原因是2024年未预算公务接待费，因联合办学、校企合作及接受上级部门检查等工作需要，本年度新增公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县职业技术学校2025年公务用车购置及运行维护费为41,536.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费41,536.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

我校2025年公务用车购置及运行维护费预算与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）中等职业学校国家助学金项目

1.项目名称：中等职业学校学生国家助学金项目资金。

2.立项依据：《保山市财政局 保山市教育局 保山市人力资源和社会保障局关于转发〈中等职业学校国家助学金管理办法的通知〉的通知》（保财教〔2017〕93号）。

3.项目实施单位：昌宁县职业技术学校。

4.项目基本概况：中等职业学校国家助学金由中央与地方政府共同出资设立，主要资助中等职业学校学生的生活费开支，资助标准每生每年2000元。

5.项目实施内容：具有中等职业学校全日制学历教育正式学籍的一、二年级在校农村学生（不含县城）享受每年2,000.00元的国家助学金。

6.资金安排情况：全年预算补助资金2,118,000.00元，其中县级配套资金预算50,832.00元。

7.项目实施计划：中等职业学校国家助学金项目分春、秋两季实施，春季学期2025年7月底实施结束，秋季学期2026年1月底实施结束，国家助学金按学期打入学生中职资助卡。

8.项目实施成效：项目的实施，可减轻经济困难中职学生的家庭经济负担，解除了学生的后顾之忧，让学生的学习与生活得到保障，保障了贫困家庭子女不因家庭经济困难而失学，能在学校安心就学，顺利完成学业，享有接受中等教育的机会，对促进教育公平、加快中等职业教育发展具有重要的意义。

（二）中等职业学校免学费项目

1.项目名称：中等职业学校免学费项目资金。

2.立项依据：《保山市财政局 保山市教育局 保山市人力资源和社会保障局关于转发〈中等职业学校免学费补助资金管理办法〉的通知》（保财教〔2017〕158号）。

3.项目实施单位：昌宁县职业技术学校。

4.项目基本概况：中等职业学校免学费补助资金是中等职业学校学生享受免学费政策后，为弥补学校运转出现的经费缺口，财政核拨的补助资金。

5.项目实施内容：中等职业学校第一、二、三学年因免除学费导致公办学校运转出现的经费缺口，由财政按照享受免学费政策学生人数和免学费标准补助学校，中央财政统一按每生每年平均2,000.00元标准测算和一定比例与地方财政分担。

6.资金安排情况：全年预算补助资金3,152,000.00元，其中县级配套资金预算75,648.00元。

7.项目实施计划：中等职业学校免学费项目分春、秋两季实施，春季学期2025年7月底实施结束，秋季学期2026年1月底实施结束，学校对符合免学费资助政策的全日制中职在校学生免收学费，财政核拨的免学费补助资金用于弥补学校运转出现的经费缺口。

8.项目实施成效：项目的实施，可减轻经济困难学生的家庭经济负担，保证中职在校生安心就学，顺利完成学业，保障了贫困家庭子女不因家庭经济困难而失学，享有接受中等职业教育的机会，对促进教育公平、加快中等职业教育发展具有重要的意义。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位为事业单位，2025年无机关运行经费预算支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昌宁县职业技术学校资产总额84,162,797.01元，其中，流动资产4,276,077.20元，固定资产79,872,956.81元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产13,763.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加9,390,793.54元，其中固定资产增加9,465,852.58元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值76,248.00元，实现资产处置收入380.00元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

附件：昌宁县职业技术学校2025年部门预算公开表

监督索引号53052400172102900111