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昌宁县职业技术学校2024年预算公开目录

第一部分 昌宁县职业技术学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昌宁县职业技术学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昌宁县职业技术学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责在县教育体育局的领导和指导下，研究制定并实施学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育教学质量，拓宽学生就业渠道，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责学校党建、教育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

（二）机构设置情况

我校共设置7个内设机构，包括：党政办公室、政教处、教务处、教科研训处、招生就业处、总务处、安全办。所属单位0个。

（三）重点工作概述

2024年，学校继续以社会主义核心价值观为引领，打造名师队伍，建设品牌专业，丰富师生校园文化生活，全面落实“三全育人”，构建普职融通、中高职贯通、育训并举的人才培养体系，培育德技并修的高素质技术技能人才和中国特色社会主义事业接班人，让职业学校学生与普通高中学生一样共享人生出彩的机会，努力推进学校内涵式高质量发展，提高社会对中职教育的认同感和赞誉度，办好人民满意的职业教育和职业学校。

1.以党的政治建设为统领，坚持党对学校工作的全面领导。

2.以学生全面发展为根本，落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。

3.以队伍建设为基础，坚持德技并重，全面提高教育教学质量。

4.以内涵建设为总揽，促进学校各项工作持续推进，全面改善办学条件。

5.以成人学历提升、职业技能培训、青少年校外培训为平台，全面提升服务社会能力。

6.以普职融通为导向，全力做好招生升学就业工作，不断扩大办学规模。

二、预算单位基本情况

我校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，学校基本情况如下：

在职人员编制136人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制136人。在职实有130人，其中：财政全额保障130人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员47人，其中：离休1人，退休46人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入29,203,208.95元，其中：一般公共预算21,624,708.95元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入1,255,477.00元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入720,000.00元，上年结转结余5,603,023.00元。

与上年对比，比上年预算增加7,017,064.35元，同比增长31.63%，主要原因：一是编外人员经费以前年度未纳入预算，2024年纳入预算，预算收入相应增加；二是以前年度结转结余资金2023年未纳入预算，2024年上年度结转结余资金纳入预算，预算收入相应增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入26,103,208.95元，其中:本年收入21,624,708.95元，上年结转收入4,478,500.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款21,624,708.95元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加5,417,064.35元，同比增长26.19%，主要原因：一是编外人员经费以前年度未纳入预算，2024年纳入预算，预算收入相应增加；二是以前年度结转结余资金2023年未纳入预算，2024年上年度结转结余资金纳入预算，预算收入相应增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出29,203,208.95元。财政拨款安排支出26,103,208.95元，其中：基本支出21,291,732.95元，与上年对比增加755,988.35元，同比增长3.68%，主要原因是本年度编外人员经费纳入预算，预算支出相应增加；项目支出4,811,476.00元，与上年对比增加4,661,076.00元，同比增长3099.12%，主要原因：一是本年度中等职业学校学生国家助学金、免学费县级配套资金预算增加；二是上年度项目结转结余4,478,500.00元纳入本年度预算，预算支出相应增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050302教育支出-职业教育-中等职业教育支出21,318,187.56元，主要主要用于学校教职工工资、编外人员工资、办公经费、学生国家助学金及免学费项目支出。

2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休178,704.00元，主要用于离休人员工资及离退休人员公用经费。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出2,284,554.4元，主要用于在职人员养老保险单位负责部分的缴费。

2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出560,000.00元，主要用于在职人员的职业年金单位负责部分缴费。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤80,880.00元，主要用于支付学校遗属补助。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗1,015,861.81元，主要用于教职工医疗保险缴费。

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助639,536.25元，主要用于教职工公务员医疗补助缴费。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出25,484.93元，主要用于教职工工伤保险缴费。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额39,536.00元，其中：政府采购货物预算8,000.00元、政府采购服务预算31,536.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县职业技术学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计41,536.00元，较上年减少1,964.00元，下降4.51%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县职业技术学校2024年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我校因公出国（境）费预算与上年持平，原因是我校2023年和2024年均未预算出国（境）费。

（二）公务接待费

昌宁县职业技术学校2024年公务接待费预算为0元，与上年持平，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我校公务接待费预算与上年持平，原因是我校2023年和2024年均未预算公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县职业技术学校2024年公务用车购置及运行维护费为41,536.00元，较上年减少1,964.00元，下降4.51%。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费41,536.00元，较上年减少1,964.00元，下降4.51%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

公务用车运行维护费预算比上年减少的原因是严格执行公务用车管理规定，本着节俭高效的原则，压减公务用车运行维护费支出预算。

八、重点项目预算绩效目标情况

项目一：

1.项目名称：中等职业学校国家助学金项目

2.立项依据：《保山市财政局 保山市教育局 保山市人力资源和社会保障局关于转发<中等职业学校国家助学金管理办法的通知>的通知》（保财教〔2017〕93号）。

3.项目实施单位：昌宁县职业技术学校

4.项目基本概况：中等职业学校国家助学金由中央和地方政府共同出资设立，主要资助中等职业学校学生的生活费开支，资助标准每生每年2,000.00元。

5.项目实施内容：具有中等职业学校全日制学历教育正式学籍的一、二年级在校农村学生（不含县城）享受每年2,000.00元的国家助学金。

6.资金安排情况：县级配套资金预算53,232.00元。

7.项目实施计划：中等职业学校国家助学金项目分春、秋两季实施，春季学期2024年7月底实施结束，秋季学期2025年1月底实施结束，国家助学金按学期打入学生中职资助卡。

8.项目实施成效

项目的实施，可减轻经济困难中职学生的家庭经济负担，解除了学生的后顾之忧，让学生的学习与生活得到保障，保障了贫困家庭子女不因家庭经济困难而失学，能在学校安心就学，顺利完成学业，享有接受中等教育的机会，对促进教育公平、加快中等职业教育发展有重要的意义。

项目二：

1.项目名称：中等职业学校免学费项目

2.立项依据：《保山市财政局 保山市教育局 保山市人力资源和社会保障局关于转发<中等职业学校免学费补助资金管理办法>的通知》（保财教〔2017〕158号）。

3.项目实施单位：昌宁县职业技术学校

4.项目基本概况：中等职业学校免学费补助资金是中等职业学校学生享受免学费政策后，为弥补学校运转出现的经费缺口，财政核拨的补助资金。

5.项目实施内容：中等职业学校第一、二、三学年因免除学费导致公办学校运转出现的经费缺口，由财政按照享受免学费政策学生人数和免学费标准补助学校，中央财政统一按每生每年平均2,000.00元标准测算和一定比例与地方财政分担。

6.资金安排情况：县级配套资金预算81,456.00元。

7.项目实施计划：中等职业学校免学费项目分春、秋两季实施，春季学期2024年7月底实施结束，秋季学期2025年1月底实施结束，学校对符合免学费资助政策的全日制中职在校学生免收学费，财政核拨的免学费补助资金用于弥补学校运转出现的经费缺口。

8.项目实施成效

项目的实施，可减轻经济困难学生的家庭经济负担，保证中职在校生安心就学，顺利完成学业，保障了贫困家庭子女不因家庭经济困难而失学，享有接受中等职业教育的机会，对促进教育公平、加快中等职业教育发展有重要的意义。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

4.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位为事业单位，2024年无机关运行经费预算支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昌宁县职业技术学校资产总额74,772,003.47元，其中，流动资产4,364,896.24元，固定资产70,407,104.23元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加23,513,886.36元，其中固定资产增加22,737,607.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件：昌宁县职业技术学校2024年部门预算公开表

监督索引号53052400172102900111