（2023年12月19日 卡斯镇第五届人大主席团第二次会议上）

卡斯镇财政所 李明丽

镇人大主席团：

受镇人民政府委托，我向本次会议报告卡斯镇人民政府关于2023年地方财政预算调整方案，请予审议。

一、预算调整事由

2023年，根据预算执行情况，我镇收支结构发生变化。在年初预算基础上，镇本级一般公共预算支出有所增加，主要表现在：工资福利支出增加、农林水支出增加。

鉴于上述事由，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《云南省预算审查监督条例》的规定及经济形势发展的客观需要，须对2023年财政预算进行调整。

预算调整方案

（一）收入调整方案

总收入年初预算为8667万元，预算调整为9046万元，调增379万元。

1.一般公共预算本级收入年初预算为1500万元，预计可完成1701万元，调增201万元。其中：

增值税由137万元调减至105万元，调减32万元；

企业所得税由4万元调增至6万元，调增2万元；

个人所得税3万元保持不变；

资源税由6万元调减至4万元，调减2万元；

城市维护建设税15万元保持不变；

房产税由40万元调增至65万元，调增25万元；

印花税由8万元调减至2万元，调减6万元；

城镇土地使用税由20万元调增至31万元，调增11万元；

车船税由40万元调增至50万元，调增10万元；

耕地占用税由5万元调减至0万元，调减5万元；

契税45万元保持不变；

烟叶税由1165万元调增至1363万元，调增198万元；

非税收入12万元保持不变。

2、转移性收入年初预算为7167万元，预算调整为7345万元，调增178万元。其中：

（1）体制补助收入1686万元不变；

（2)均衡性转移支付收入233万元不变，其中增资转移支付补助收入222万元；村干部增资转移支付补助11万元。

（3）其他一般性转移支付收入由5248万元调增至5350万元,调增102万元，其中：一般转移支付补助由0万元调增至711万元；共同事权转移支付由0元调增至27万元；县级补助由0万元调增至127万元；上级专款结转由474万元调减至254万元；财力性借款由4774万元调减至4231万元。

（4）专项转移支付收入由0万元调增至76万元，调增76万元；

（二）支出调整方案

根据相关政策及我镇实际支出情况，建议将2023年具体支出方案调整如下：

总支出年初预算为8667万元，预算调整为9046万元，调增379万元。

1、一般公共预算本级支出年初预算为1695万元，预算调整为2789万元，调增1094万元。

2、转移性支出年初预算为6498万元，预算调整为6257万元，调减241万元。转移性支出全部为上解支出，具体调整明细如下：

（1）教育上解由4775万元调减至4530万元，调减245万元；

（2）卫生上解由460万元调减至447万元，调减13万元；

（3）离退休经费上解269万元保持不变；

（4）烤烟上解由165调增至179万元，调增14万元；

（5）香料烟上解由47调增至51万元，调增4万元

（6）住房公积金上解由618调减至617万元，调减1万元；

（7）农村特困供养人员及孤儿补助上解164万元保持不变；

（三）收支平衡情况

我镇2023年地方公共财政预算预计实现收入9046万元，计划支出9046万元，收支平衡。

今年我镇财政收支虽然做到平衡，但刚性支出逐年增加，收支矛盾仍旧突出。今后的工作中，我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大的法律监督和工作监督下，排除困难，扎实工作，为确保各项目标任务圆满完成做出新的更大贡献。

附件：《卡斯镇2023年预算调整方案附表》