目录

第一部分 昌宁县第一中学2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昌宁县第一中学2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 昌宁县第一中学2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。

（二）机构设置情况

本学校为全额拨款事业单位，2023年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。单位内设8个处室，分别是党务办公室、办公室、总务处、安全处、德育处、教科室、教务处、财务室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.以教学为中心，进一步规范教学管理，严格执行教学常规，落实各项制度。

2.加强教师队伍建设，为学校发展奠定坚实基础。

3.以德立校，坚持德育为中心，稳步推进学校德育工作。

4.抓好体育、艺术、劳技、实验等教学与训练，积极培养特长人才。

5.学校各功能室建设稳步推进，规范后勤管理，构建和谐校园。

6.树立以人为本的发展观，尽力为师生办实事。

7.不断深化内部改革，完善绩效工资分配制度。

8.狠抓师德师风建设和党风廉政建设，办人民满意的教育。

9.以评促建，以评促改，评建结合。

10.努力构建西南大学附属中学先进的办班模式。

二、预算单位基本情况

我校编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制255人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制255人。在职实有254人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员61人，其中：离休0人，退休61人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年财务总收入48003624.47元，其中：一般公共预算43063624.47元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入4000000元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入940000元。

与上年对比，比上年预算增加5842879.86元，同比增长13.86%，其中一般公共预算收入与上年对比增加3802879.86元，主要是政策性工资调整，应付职工薪酬及社会保障缴费等预算收入增加；事业收入与上年对比增加1100000元，主要是2022年本年度事业收入未纳入预算，只预算2021年年末结余部分，2023年本年度收入及上年结余全部纳入预算，预算收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年财政拨款收入43063624.47元，其中：本年收入43063624.47元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款43063624.47元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，比上年预算增加3802879.86元，同比增长9.69%，主要是政策性工资调整，应付职工薪酬及社会保障等拨款收入增加。

（三）非财政拨款收入情况

2023年非财政拨款收入4940000元，其中：事业收入4000000元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入940000元，上年结转0元。

与上年对比，比上年预算增加2040000元，同比增长70.34%，主要是单位资金及其他收入纳入预算。

四、预算单位支出情况

2023年预算总支出48003624.47元。财政拨款安排支出43063624.47元，其中：基本支出42487184.47元，与上年对比，比上年预算增加4993810.31元，同比增长13.32%，其中基本工资增加1466628元，奖金增加122219元，绩效工资及津贴补贴增加3048664元，机关事业单位基本养老保险增加720092元，医疗保险增加10476.84元，增长的主要原因是政策性工资调整，基本工资预算支出增加，社会保障经费相应增加；项目支出576440元，与上年对比，比上年预算增加359084元，同比增长165.21%，主要原因是2023年预算项目含2021年建档立卡学生生活补助补报项目321300元。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排42487184.47元，其中：人员经费38083996.39元；公用经费4280092.08元；对个人和家庭补助经费123096元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排5个项目，资金共计576440元，其中：民生项目4个，资金共计526440元；专项业务类项目1个，资金共计50000元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：2019999其他一般公共服务支出10000元，主要用于援滇干部生活补助及艰苦边远地区补贴；2050204高中教育支出34687168.31元，主要用于高中教师工资支出、高中学校日常办公经费支出；2080502事业单位离退休24400元，主要用于退休教师公用经费支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出4456416.64元，主要用于在职人员养老保险单位负责部分的缴费；2080506机关事业单位职业年金缴费支出540000元，主要用于在职人员的职业年金单位负责部分缴费；2080801死亡抚恤61896元，主要用于去世教师补助；2080802伤残抚恤51200元，主要用于周祥超伤残补助；2101102 事业单位医疗1971694.51元，主要用于教职工医疗保险缴费；2101103公务员医疗补助1161630.59元，主要用于教职工医疗保险缴费；2101199其他行政事业单位医疗支出99218.42元，主要用于教职工工伤保险缴费。

（二）非财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排0元，其中：人员经费0元；公用经费0元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排2个项目，资金共计4940000元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；县委县政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目2个，资金共计4940000元。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，政府采购预算总额914038.72元，其中：政府采购货物预算780000元、政府采购服务预算134038.72元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县第一中学2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计24861元，较上年减少5139元，下降17.13%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县第一中学2023年因公出国（境）费预算为0元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2023年因公出国（境）费预算为0万元，与上年持平，原因是2022年与2023年我校均未预算出国（境）费。

（二）公务接待费

昌宁县第一中学2023年公务接待费预算为0元，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

2023年公务接待费预算与上年持平，原因是2022年与2023年我校公务接待全部安排在学校食堂，提供工作简餐，按标准收取伙食费，不产生接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县第一中学2023年公务用车购置及运行维护费为24861元，较上年减少5139元，下降17.13%。其中：公务用车购置费0元；公务用车运行维护费24861元，较上年减少5139元，下降17.13%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

公务用车购置及运行维护费增减变化幅度较小。原因是2022年2023年我校公务用车保有量均为1辆，没有发生变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位2023年一般公共预算财政拨款项目共5个，其中重点项目1个。

（一）项目名称：普通高中国家助学金

（二）立项依据：《保山市财政局 保山市教育体育局 保山市人力资源和社会保障局关于提前下达2022年学生资助中央直达资金的通知》保财教﹝2022﹞24号、《保山市财政局 保山市教育体育局关于下达2022年普通高中学生资助省级补助经费的通知》保财教﹝2022﹞68号文件。

（三）项目实施单位：昌宁县第一中学

（四）项目基本概况：普通高中国家助学金，全年预算补助资金3562500元，其中县级配套资金85500元，一等助学金每生每年2500元，二等助学金每生每年1500元。我校为确保脱贫家庭学生全部享受一等助学金，其他家庭经济困难学生都能应助尽助，学校学生资助工作业务人员利用学籍系统数据到县乡村振兴局进行数据比对，精准识别脱贫家庭学生，县外学生由学生提供户籍所在地乡村振兴局出具的相关证明材料予以确认。根据《昌宁县教育体育局等六部门关于印发昌宁县家庭经济困难学生认定办法的通知》昌教体联发〔2019〕2号文件精神，组织相关人员对学生进行贫困认定，根据下达指标，依据困难程度确定享受资助学生，给予享受一、二等助学金。在一定范围内及时公示，财务人员负责造册将项目资金通过国库集中支付方式兑现给受助学生，该项资助资金我县按照学期进行发放。

（五）项目实施内容：昌宁县第一中学根据相关文件要求，对普通高中教育阶段“四类”学生（原建档立卡学生、农村低保家庭学生、特困供养学生、残疾学生）和其他家庭经济困难学生提供助学金，从制度上基本解决普通高中家庭经济困难学生的就学问题。维护教育公平，促进教育持续健康发展，阻断贫困代际传递，传递党和政府的关怀，让每一个家庭经济困难学生都能成为有用之才。

（六）资金安排情况：普通高中国家助学金，全年预算补助资金3562500元，其中县级配套资金85500元，一等助学金每生每年2500元，二等助学金每生每年1500元。

（七）项目实施计划：普通高中国家助学金项目分春、秋两季实施，春季学期2023年7月底实施结束，秋季学期2023年12月底实施结束。

（八）项目实施成效：普通高中国家助学金项目的实施，减轻了困难学生家庭经济负担，保障了人民享有接受良好教育的机会，从制度上基本解决普通高中家庭经济困难学生的就学问题，维护了教育公平，促进了教育持续健康发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

4.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位为事业单位，2023年无机关运行经费预算支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昌宁县第一中学资产总额88756072.07元，其中，流动资产12689640.05元，固定资产65742029.02元，对外投资及有价证券0元，在建工程9249480元，无形资产1074923元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加2856355.35元，其中固定资产增加1420558元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分 昌宁县第一中学2023年部门预算表

（具体详见附件）

附件：昌宁县第一中学2023年部门预算公开表

附件：昌宁县第一中学2023年部门预算重点领域财政项目文本公开

监督索引号53052400172102600111