第一部分 昌宁县鸡飞镇财政所2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算重点领域财政项目文本公开

第二部分 昌宁县鸡飞镇财政所2022年部门预算表

一、财务收支总体情况表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类.运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类.特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、新增资产配置表

第一部分 昌宁县鸡飞镇财政所2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昌宁县鸡飞镇财政所。主要职责是承担镇财政预决算编制、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为监管等职责。

（二）机构设置情况

一个单位，设总预算会计、资金会计、统管会计、档案管理员、票据管理员。

（三）重点工作概述

1、积极培植新税源，促进经济稳步发展。始终坚持以农业增效、农民增收和财政增长为目标，巩固提升支柱产业，积极培植新税源，促进经济稳步发展，做大做实财政收入盘子；切实加大税收征管力度，挖掘增收潜力，严格收入征管，确保税收足额入库。

2、优化支出力度，保证民生领域投入。一是加强政策引导和资金的投入，促进各项社会事业全面发展。二是加大对脱贫成果巩固、“乡村振兴”战略实施、社会保障、产业发展和生态保护等方面的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进。三是认真贯彻落实中央和省、市、县各项决策部署，多举措做好“六稳”工作、落实“六保”任务，保障民生主体，推动全镇经济社会健康平稳发展。

3、坚持依法理财，强化财政监管力度。一是严格财政资金分配使用的监督管理，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是强化财政监督检查。有计划地开展财政收支情况监督检查，重点开展民生支出、重大项目支出、扶贫资金使用、预算执行进度、预决算公开等方面检查，促进依法依规理财用财。三是建立健全财政内控制度。始终坚持依法行政、依法理财，把预算法作为财政管理工作的行为准则，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。

4、大力增收节支，推进预算绩效管理。一是强化预算管理。继续牢固树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费，按要求完成压减其他一般性支出目标任务。进一步细化预算，提高预算编制的科学性和精准性。持续强化预算执行，采取有效措施提高预算执行的时效性和均衡性。二是推进绩效管理。加强全过程预算绩效管理监督，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，注重结果应用，提高预算执行率和财政资金使用效益。

5、加强队伍建设，提升财政管理能力。一是提升财政工作人员业务水平，开展自学和培训相结合，全方位提升业务技能，不断提高财政干部的政策理论水平和工作能力。二是加强内控制度约束，合理业务分工，明确岗位职责，强化责任担当，严格执行内部稽核制度，不折不扣执行各项内控制度。三是继续抓好党风廉政建设，严格执行党风廉政建设的各项规定，提高拒腐防变能力，为构建和谐财政奠定坚实的基础。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制3人，其中：行政编制0人，事业编制3人。在职实有2人，其中：财政全供养2人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入29.76万元，其中：一般公共预算财政拨款29.76万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比增长11.89万元，主要原因是2022年财政所在职人员增加1人。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入29.76万元，其中：本年收入29.76万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款29.76万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比增长11.89万元，主要原因是2022年财政所在职人员增加1人。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出29.76万元。财政拨款安排支出29.76万元，其中：基本支出29.76万元，与上年对比增长11.89万元，主要原因是2022年财政所在职人员增加1人；项目支出0万元，与上年对比无变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出24.90万元、社会保障和就业支出2.69万元、卫生健康支出2.17万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

政府预算支出经济分类科目：机关工资福利支出22.87万元、机关商品和服务支出6.89万元；部门预算支出经济分类科目：工资福利支出22.87万元、商品和服务支出6.89万元。

五、对下专项转移支付情况

无

（一）与中央配套事项

无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

六、政府采购预算情况

2022年昌宁县鸡飞镇财政所政府采购预算支出1.03万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县鸡飞镇财政所2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.139万元，较上年减少0.001万元，下降0.7%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县鸡飞镇财政所2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加（减少）0万元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昌宁县鸡飞镇财政所2022年公务接待费预算为0.139万元，较上年减少0.001万元，下降0.7%，国内公务接待批次为4次，共计接待20人次。

增减变化原因：按照厉行节约相关要求，压减“三公”经费相关支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县鸡飞镇财政所2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加（减少）0万元。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元；公务用车运行维护费0万元，较上年增加（减少）0万元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年昌宁县鸡飞镇财政所无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昌宁县鸡飞镇财政所2022年机关运行经费安排4.75万元，与上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算重点领域财政项目文本公开

（具体详见附件）

第二部分 昌宁县鸡飞镇财政所2022年部门预算表

（具体详见附件）